Berkenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 20- 2025. 05. 21Berkenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendelet módosításáról
[1] Az önkormányzat biztonságos és jogszerű gazdálkodásának biztosítása, valamint a keletkezett módosítások átvezetése érdekében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a), d) és f) pontja és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján
[2] Berkenye Község Önkormányzata a 2024. évi költségvetésének módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az Önkormányzat 2024. évi)
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. § (7) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A Berkenyei Wunderland Óvoda és Bölcsőde 2024. évi)
2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet 2025. május 20-án lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
7 034 000 |
9 729 881 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
375 000 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
215 000 |
370 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
0 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
7 249 000 |
10 474 881 |
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
4 485 000 |
4 575 008 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
3 363 000 |
2 543 915 |
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
230 000 |
0 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
8 078 000 |
7 118 923 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
15 327 000 |
17 593 804 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
1 391 600 |
1 680 560 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
216 000 |
193 278 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 710 000 |
5 714 655 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 926 000 |
5 907 933 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
210 000 |
537 179 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
240 000 |
254 439 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
450 000 |
791 618 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
4 812 000 |
5 943 994 |
|
36 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
1 804 000 |
2 590 051 |
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
312 000 |
752 505 |
|
39 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
6 928 000 |
9 286 550 |
|
40 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
21 911 000 |
19 373 072 |
|
41 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
250 000 |
1 019 232 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 590 000 |
14 121 865 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 500 000 |
5 119 420 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
12 878 000 |
9 629 953 |
|
48 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
46 057 000 |
58 550 092 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
10 408 000 |
13 701 652 |
|
54 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
2 000 000 |
833 000 |
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
510 000 |
526 175 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
12 918 000 |
15 060 827 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
64 351 000 |
80 310 470 |
|
104 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
1 717 000 |
1 683 225 |
|
119 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
121 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
124 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
1 717 000 |
1 683 225 |
|
127 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
1 632 466 |
|
128 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022) |
1 736 872 |
1 736 872 |
|
130 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
1 736 872 |
3 369 338 |
|
154 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
200 000 |
567 909 |
|
155 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
|
157 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506) |
0 |
0 |
|
158 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
|
182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
2 100 000 |
5 435 100 |
|
185 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
188 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|
193 |
Tartalékok (K513) |
9 386 869 |
64 984 735 |
|
194 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
13 423 741 |
74 357 082 |
|
196 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
7 000 000 |
4 103 022 |
|
198 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
62 984 |
|
199 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 500 000 |
1 431 997 |
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
2 300 000 |
1 305 945 |
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
10 800 000 |
6 903 948 |
|
206 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
11 050 000 |
8 793 982 |
|
209 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
3 050 000 |
2 333 876 |
|
210 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
14 100 000 |
11 127 858 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
121 110 341 |
193 656 947 |
|
03 - K9. Finanszírozási kiadások |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
2 935 710 |
2 935 710 |
|
20 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
59 982 290 |
58 786 068 |
|
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
62 918 000 |
61 721 778 |
|
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
62 918 000 |
61 721 778 |
2. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
18 863 887 |
18 863 887 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
30 334 976 |
32 233 462 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
27 322 600 |
26 898 300 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
4 961 065 |
4 961 407 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
32 283 665 |
31 859 707 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 532 418 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
3 555 190 |
|
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
173 600 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
83 752 528 |
90 218 264 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
0 |
2 889 923 |
|
37 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
83 752 528 |
93 108 187 |
|
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
37 781 908 |
|
73 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
|
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
37 781 908 |
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
6 216 000 |
8 095 755 |
|
110 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
115 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
27 850 000 |
35 134 379 |
|
121 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
145 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=146+…+161) (B355) |
169 000 |
74 850 |
|
152 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
|
162 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
28 019 000 |
35 209 229 |
|
163 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
1 045 000 |
860 479 |
|
175 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
|
179 |
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36) |
0 |
0 |
|
182 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
35 280 000 |
44 165 463 |
|
184 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
1 746 000 |
5 220 316 |
|
185 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
|
187 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
1 100 000 |
1 685 551 |
|
189 |
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
0 |
4 290 000 |
|
196 |
Ellátási díjak (B405) |
14 148 000 |
14 226 559 |
|
197 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
4 402 000 |
5 307 117 |
|
199 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
500 000 |
1 176 739 |
|
203 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
2 739 |
|
207 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
500 000 |
1 179 478 |
|
216 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
4 000 000 |
6 286 570 |
|
217 |
ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411) |
0 |
0 |
|
218 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
219 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
25 896 000 |
38 195 591 |
|
244 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
7 700 000 |
10 235 900 |
|
248 |
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
|
250 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
|
252 |
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
|
256 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
7 700 000 |
10 235 900 |
|
283 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
152 628 528 |
223 487 049 |
3. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
04 - B8. Finanszírozási bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
31 399 813 |
28 579 461 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
31 399 813 |
28 579 461 |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
3 312 215 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
31 399 813 |
31 891 676 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
31 399 813 |
31 891 676 |
4. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
|
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
38 199 000 |
38 908 470 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
1 863 928 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) |
1 200 000 |
426 353 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
720 000 |
770 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
735 000 |
741 600 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
136 882 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
40 854 000 |
42 847 233 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
40 854 000 |
42 847 233 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 207 000 |
5 033 533 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
591 000 |
212 892 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
1 784 000 |
913 379 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
2 375 000 |
1 126 271 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
65 000 |
66 920 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
25 000 |
0 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
90 000 |
66 920 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
886 000 |
0 |
|
36 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
407 000 |
0 |
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
154 000 |
423 544 |
|
39 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
1 447 000 |
423 544 |
|
40 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
6 635 000 |
7 506 109 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
330 000 |
34 000 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
238 000 |
327 340 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
346 000 |
286 293 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
8 996 000 |
8 577 286 |
|
50 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
20 000 |
0 |
|
52 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
20 000 |
0 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
2 492 000 |
2 468 866 |
|
62 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
10 000 |
194 129 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
2 502 000 |
2 662 995 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
13 983 000 |
12 433 472 |
|
198 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
123 614 |
|
199 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
620 000 |
29 126 |
|
204 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
170 000 |
41 240 |
|
205 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
790 000 |
193 980 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
60 834 000 |
60 508 218 |
|
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
196 |
Ellátási díjak (B405) |
530 000 |
992 289 |
|
197 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
145 000 |
267 931 |
|
198 |
Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) |
0 |
280 000 |
|
203 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
5 220 |
|
207 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
5 220 |
|
219 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
675 000 |
1 545 440 |
|
283 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
675 000 |
1 545 440 |
|
04 - B8. Finanszírozási bevételek |
|||
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
176 710 |
176 710 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
176 710 |
176 710 |
|
16 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
59 982 290 |
58 786 068 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
60 159 000 |
58 962 778 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
60 159 000 |
58 962 778 |