Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2024 (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 29- 2025. 05. 29Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2024 (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva,
[3] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,
[4] Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényre figyelemmel a 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:
1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 659 024 044,- Ft bevétellel és 659 024 044,-Ft kiadással fogadja el.”
2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A képviselő-testület a bevételi előirányzaton belül:)
(állapítja meg.)
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
(A képviselő-testület a kiadási előirányzaton belül:)
(állapítja meg.)
3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
(10) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.
(11) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.
(12) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint |
||
|---|---|---|
|
Jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
K1. Személyi juttatások |
34 965 500 |
36 465 373 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 080 000 |
4 103 619 |
|
K3. Dologi kiadások |
33 755 150 |
36 597 653 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
63 322 194 |
67 599 802 |
|
K6. Beruházások |
2 800 000 |
500 900 099 |
|
K7. Felújítások |
0 |
2 484 471 |
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
373 272 |
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
145 870 844 |
656 322 289 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
2 701 755 |
2 701 755 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
148 572 599 |
659 024 044 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
84 174 288 |
93 742 754 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
495 011 616 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
23 750 000 |
25 115 275 |
|
B4. Működési bevételek |
3 350 000 |
6 481 451 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
900 000 |
900 000 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
30 000 |
30 000 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 100 000 |
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
112 204 288 |
622 381 096 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
36 368 311 |
36 642 948 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
148 572 599 |
659 024 044 |
2. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat-rend |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024 |
Módosított előirányzat 2024 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása teljesítése |
19 933 334 |
19 933 334 |
|
B112 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása teljesítése |
33 798 490 |
38 459 324 |
|
B1131 |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása teljesítése |
12 995 200 |
13 289 258 |
|
B1132 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladataink támogatása teljesítése |
7 677 264 |
7 993 294 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása teljesítése |
2 270 000 |
2 981 412 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
704 112 |
|
Önkormányzatok állami támogatása |
76 674 288 |
83 360 734 |
|
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
7 500 000 |
10 382 020 |
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
84 174 288 |
93 742 754 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
495 011 616 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
495 011 616 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
4 600 000 |
4 600 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
19 000 000 |
20 302 575 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
150 000 |
212 700 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
23 750 000 |
25 115 275 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 500 000 |
4 671 180 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
800 000 |
1 615 583 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
50 000 |
50 000 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
144 688 |
|
B4 |
Működési bevételek |
3 350 000 |
6 481 451 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
900 000 |
900 000 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
900 000 |
900 000 |
|
B64 |
Háztartásoktól műk.célú visszatérítendő kölcsönök visszatérülése |
30 000 |
30 000 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
30 000 |
30 000 |
|
B75 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 100 000 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 100 000 |
|
Költségvetési bevételek |
112 204 288 |
622 381 096 |
|
3. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024 |
Módosított előirányzat 2024 |
|
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
17 509 000 |
17 522 583 |
|
K1103 |
Céljuttatás |
0 |
75 188 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
0 |
100 000 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
400 000 |
400 000 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
15 156 500 |
14 144 110 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások teljesítése |
1 400 000 |
2 200 000 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
500 000 |
2 023 492 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
34 965 500 |
36 465 373 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 080 000 |
4 103 619 |
|
K311 |
Szakmai anyagok |
15 000 |
15 000 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
7 000 000 |
7 500 000 |
|
K313 |
Árubeszerzés |
0 |
110 200 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások |
200 000 |
200 000 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
30 000 |
40 000 |
|
K3311 |
Villamosenergia szolgáltatás díja |
3 000 000 |
3 050 000 |
|
K3312 |
Gázenergia szolgáltatás díja |
3 000 000 |
3 017 000 |
|
K3314 |
Víz- és csatornaszolgáltatás díja |
500 000 |
566 020 |
|
K332 |
Vásárolt élelmezés |
510 150 |
510 150 |
|
K333 |
Bérleti díjak |
1 000 000 |
1 003 000 |
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
100 000 |
100 000 |
|
K335 |
Közvetített szolgáltatások kiadásai |
800 000 |
2 515 583 |
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
100 000 |
100 000 |
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
11 000 000 |
10 800 000 |
|
K342 |
Reklám és propagandakiadások |
100 000 |
100 000 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
5 800 000 |
6 370 700 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
600 000 |
600 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
33 755 150 |
36 597 653 |
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
K506 |
Társulásnak és költségvetési szervének egyéb működési célú végleges támogatás kiadásai |
47 200 000 |
54 038 401 |
|
K508 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
200 000 |
200 000 |
|
K512 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
1 040 000 |
1 040 000 |
|
K513 |
Tartalékok |
14 882 194 |
12 321 401 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
63 322 194 |
67 599 802 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
2 000 000 |
391 772 926 |
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
78 661 |
|
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
500 000 |
2 961 822 |
|
K67 |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
300 000 |
106 086 690 |
|
K6 |
Beruházások |
2 800 000 |
500 900 099 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
0 |
1 978 996 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
105 607 |
|
K74 |
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
399 868 |
|
K7 |
Felújítások |
0 |
2 484 471 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
373 272 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
373 272 |
|
Költségvetési kiadások |
145 870 844 |
656 322 289 |
|
4. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024 |
Módosított előirányzat 2024 |
|
|---|---|---|---|
|
K914 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
2 701 755 |
2 701 755 |
|
Finanszírozási kiadások |
2 701 755 |
2 701 755 |
|
|
B8131 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
33 666 556 |
33 666 556 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése |
2 701 755 |
2 976 392 |
|
Finanszírozási bevételek |
36 368 311 |
36 642 948 |
|
5. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított |
Költségvetési kiadások |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
összesen |
előirányzat |
összesen |
előirányzat |
||||
|
1. Működési költségvetés |
111 304 288 |
620 381 096 |
1. Működési költségvetés |
143 070 844 |
152 564 447 |
||
|
1.1 |
Műk.célú tám.áht-n belülről |
84 174 288 |
93 742 754 |
1.1 |
Személyi juttatások |
34 965 500 |
36 465 373 |
|
1.2 |
Felhalmozási célú tám. áht-n belülről |
0 |
495 011 616 |
1.2 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
4 080 000 |
4 103 619 |
|
1.3 |
Közhatalmi bevételek |
23 750 000 |
25 115 275 |
1.3 |
Dologi kiadások |
33 755 150 |
36 597 653 |
|
1.4 |
Működési bevételek |
3 350 000 |
6 481 451 |
1.4 |
Egyéb működési kiadások |
63 322 194 |
67 599 802 |
|
1.5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
30 000 |
30 000 |
1.5 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
2. |
Felhalmozási költségvetés |
900 000 |
2 000 000 |
2. |
Felhalmozási költségvetés |
2 800 000 |
503 757 842 |
|
2.1 |
Felhalmozási bevételek |
900 000 |
900 000 |
2.1 |
Beruházások, felújítások |
2 800 000 |
503 384 570 |
|
2.2 |
Felhalm.célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 100 000 |
2.2 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
- |
373 272 |
|
3. |
Költségvetési bevételek összesen (1+2) |
112 204 288 |
622 381 096 |
3. |
Költségvetési kiadások összesen (1+2) |
145 870 844 |
656 322 289 |
|
4. |
Finanszírozási bevételek |
36 368 311 |
36 642 948 |
4. |
Finanszírozási kiadások |
2 701 755 |
2 701 755 |
|
5. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4) |
148 572 599 |
659 024 044 |
5. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4) |
148 572 599 |
659 024 044 |
6. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
4 600 000 |
4 600 000 |
|
Építményadó |
B34 |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
19 000 000 |
20 302 575 |
|
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
B351 |
19 000 000 |
20 302 575 |
|
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
150 000 |
212 700 |
|
Egyéb adópótlék, adóbírság |
B36 |
150 000 |
212 700 |
|
Közhatalmi bevételek összesen |
B3 |
23 750 000 |
25 115 275 |
7. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
1 |
Települési támogatás |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
Összesen |
6 948 000 |
7 798 000 |
|
8. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
2 000 000 |
391 772 926 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
- |
78 661 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
500 000 |
2 961 822 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
K67 |
300 000 |
106 086 690 |
|
Beruházások |
K6 |
2 800 000 |
500 900 099 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
0 |
1 978 996 |
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
105 607 |
|
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
0 |
399 868 |
|
Felújítások |
K7 |
0 |
2 484 471 |
9. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete |
14 882 194 |
12 321 401 |
|
Általános tartalékok |
14 882 194 |
12 321 401 |
|
- |
0 |
0 |
|
Céltartalékok |
0 |
0 |
|
Tartalékok összesen |
14 882 194 |
12 321 401 |
10. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2024 |
2024 |
||
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
35 491 840 |
35 341 911 |
|
K1102 |
Normatív jutalmak |
0 |
880 000 |
|
K1104 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
0 |
1 741 164 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
0 |
99 134 |
|
K122 |
Munkavégz.irányuló egyéb jogv.nem saját dolg. Fiz. Jutt. |
660 000 |
383 393 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
36 151 840 |
38 445 602 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 441 556 |
5 001 266 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
20 500 000 |
21 000 000 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
170 000 |
179 500 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
100 000 |
92 000 |
|
K3311 |
Villamosenergia szolgáltatás díja |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
K3312 |
Gázenergia szolgáltatás díja |
3 100 000 |
3 100 000 |
|
K3314 |
Víz- és csatornaszolgáltatás díja |
300 000 |
300 000 |
|
K333 |
Bérleti díj |
170 000 |
170 000 |
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
30 000 |
30 000 |
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
2 700 000 |
3 320 000 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
5 500 000 |
6 378 500 |
|
K352 |
Fizetendő áfa |
1 800 000 |
804 864 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
25 370 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
36 220 000 |
37 200 234 |
|
Költségvetési kiadások |
76 813 396 |
80 647 102 |
|
11. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2024 |
2024 |
||
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke teljesítése - Térítési díjak |
19 200 000 |
21 996 890 |
|
B406 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó teljesítése |
5 184 000 |
5 234 000 |
|
B8131 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevét. |
2 189 662 |
2 189 662 |
|
B816 |
Központi, irányítószervi támogatás |
50 239 734 |
51 226 550 |
|
Költségvetési bevételek |
76 813 396 |
80 647 102 |
|
12. melléklet a 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024 |
Módosított előirányzat 2024 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
50 239 734 |
51 256 550 |
|
B8131 |
Előző évi maradvány igénybevétele |
26 146 |
26 146 |
|
Költségvetési bevételek |
50 265 880 |
51 282 696 |
|
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
26 146 |
56 146 |
|
K915 |
Központi, irányítószervi tám.folyósítása |
50 239 734 |
51 226 550 |
|
Költségvetési kiadások |
50 265 880 |
51 282 696 |
|