Gáborjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 03. 14- 2026. 03. 14

Gáborjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.03.14.

[1] Gáborjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Gáborjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi előirányzata 41 896 673 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 53 881 496 Ft,

c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 11 941 947 Ft,

d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 864 433 Ft,

e) finanszírozási kiadási előirányzat 821 557 Ft.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a következő 12. §-sal egészül ki:

„12. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelettel megállapított

f) 6. melléklet

rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2025. december 31-től kell alkalmazni.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GÁBORJÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

1

Megnevezés

Előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

33.623.964

3

Közhatalmi bevételek

1.383.659

4

Működési bevételek

4.865.589

5

Működési célú átvett pénzeszközök

500.000

6

Működési költségvetési bevételek

40.373.212

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

937.061

8

Felhalmozási bevételek

586.400

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

1.523.461

11

Összes költségvetési bevétel

41.896.673

12

Személyi juttatások

17.979.875

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2.707.680

14

Dologi kiadások

10.983.885

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.180.000

16

Egyéb működési célú kiadások

7.632.863

17

Működési költségvetési kiadások

42.484.303

18

Beruházások

5.817.399

19

Felújítások

5.579.794

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

11.397.193

22

Összes költségvetési kiadás

53.881.496

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

-2.111.091

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

-9.873.732

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-11.984.823

26

Belső finanszírozási bevételek

11.941.947

27

Külső finanszírozási bevételek

864.433

28

Finanszírozási kiadások

821.557

29

ÖSSZES BEVÉTEL

54.703.053

30

ÖSSZES KIADÁS

54.703.053
”

2. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GÁBORJÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

33.623.964

0

0

33.623.964

3

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

937.061

0

0

937.061

4

B3 Közhatalmi bevételek

1.364.123

19.536

0

1.383.659

5

B4 Működési bevételek

4.865.589

0

0

4.865.589

6

B5 Felhalmozási bevételek

586.400

0

0

586.400

7

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

500.000

0

0

500.000

8

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

9

Belső finanszírozási bevételek

11.941.947

0

0

11.941.947

10

Külső finanszírozási bevételek

864.433

0

0

864.433

11

B8 Finanszírozási bevételek

12.806.380

0

0

12.806.380

12

ÖSSZES BEVÉTEL

54.683.517

19.536

0

54.703.053
”

3. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GÁBORJÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

K1 Személyi juttatások

17.979.875

0

0

17.979.875

3

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2.707.680

0

0

2.707.680

4

K3 Dologi kiadások

10.983.885

0

0

10.983.885

5

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.180.000

0

0

3.180.000

6

K5 Egyéb működési célú kiadások

7.613.327

19.536

0

7.632.863

7

K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)

0

0

0

0

8

K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)

4.830.377

0

0

4.830.377

9

K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás

1.992.957

0

0

1.992.957

10

K62-ből: Gáborjánháza 136 hrsz. Telephely tulajdonrész vásárlása

151.750

0

0

151.750

11

K62-ből: Faluház udvarának térkövezése

2.685.670

0

0

2.685.670

12

K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

0

0

0

0

13

K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

160.000

0

0

160.000

14

K65 Részesedések beszerzése (nettó)

0

0

0

0

15

K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)

0

0

0

0

16

K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

827.022

0

0

827.022

17

K6 Beruházások

5.817.399

0

0

5.817.399

18

K71 Ingatlanok felújítása (nettó)

4.393.539

0

0

4.393.539

19

K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás

973.823

0

0

973.823

20

K71-ből: Víziközmű felújítása

2.220.216

0

0

2.220.216

21

K71-ből: 050 hrsz-ú vízelvezető árok felújítása

756.000

0

0

756.000

22

K71-ből: Hídgyűrű (áteresz) felújítása

443.500

0

0

443.500

23

K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

24

K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

25

K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1.186.255

0

0

1.186.255

26

K7 Felújítások

5.579.794

0

0

5.579.794

27

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

28

K9 Finanszírozási kiadások

821.557

0

0

821.557

29

ÖSSZES KIADÁS

54.683.517

19.536

0

54.703.053
”

4. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GÁBORJÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI SAJÁT BEVÉTELEI, TOVÁBBÁ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI ÉS SAJÁT BEVÉTELEI A FUTAMIDŐ VÉGÉIG (adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Megnevezés

Összesen

2025.

2

Közhatalmi bevételek

1.383.659

1.383.659

3

Tulajdonosi bevételek

25.704

25.704

4

Felhalmozási bevételek

586.400

586.400

5

Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések

0

0

6

Saját bevételek

1.995.763

1.995.763

7

Saját bevételek 50%-a

997.881

997.881

8

Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

0

9

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

0

0

10

Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség

0

0

11

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen

0

0

12

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

997.881

997.881
”

5. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GÁBORJÁNHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

A

B

C

D

E

F

1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Előző módosított előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

25.809.591

34.070.358

33.640.544

-16.580

33.623.964

3

Közhatalmi bevételek

154.863

230.000

253.059

1.130.600

1.383.659

4

Működési bevételek

1.967.369

280.000

4.215.970

649.619

4.865.589

5

Működési célú átvett pénzeszközök

750.000

0

500.000

0

500.000

6

Működési költségvetési bevételek

28.681.823

34.580.358

38.609.573

1.763.639

40.373.212

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

937.061

0

937.061

8

Felhalmozási bevételek

150.000

0

586.400

0

586.400

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

150.000

0

1.523.461

0

1.523.461

11

Összes költségvetési bevétel

28.831.823

34.580.358

40.133.034

1.763.639

41.896.673

12

Személyi juttatások

10.316.360

17.160.000

17.979.875

0

17.979.875

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.639.408

2.620.000

2.707.680

0

2.707.680

14

Dologi kiadások

9.140.789

8.930.000

10.136.000

847.885

10.983.885

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.240.000

3.175.360

3.175.360

4.640

3.180.000

16

Egyéb működési célú kiadások

6.776.545

7.604.469

7.632.895

-32

7.632.863

17

Működési költségvetési kiadások

29.113.102

39.489.829

41.631.810

852.493

42.484.303

18

Beruházások

0

1.616.949

4.041.820

1.775.579

5.817.399

19

Felújítások

9.685

4.593.970

5.579.794

0

5.579.794

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

9.685

6.210.919

9.621.614

1.775.579

11.397.193

22

Összes költségvetési kiadás

29.122.787

45.700.748

51.253.424

2.628.072

53.881.496

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

-431.279

-4.909.471

-3.022.237

911.146

-2.111.091

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

140.315

-6.210.919

-8.098.153

-1.775.579

-9.873.732

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-290.964

-11.120.390

-11.120.390

-864.433

-11.984.823

26

Belső finanszírozási bevételek

12.185.093

11.941.947

11.941.947

0

11.941.947

27

Külső finanszírozási bevételek

821.557

0

0

864.433

864.433

28

Finanszírozási kiadások

773.739

821.557

821.557

0

821.557

29

ÖSSZES BEVÉTEL

41.838.473

46.522.305

52.074.981

2.628.072

54.703.053

30

ÖSSZES KIADÁS

29.896.526

46.522.305

52.074.981

2.628.072

54.703.053
”