Gosztola Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 03. 14- 2026. 03. 14

Gosztola Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.03.14.

[1] Gosztola Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Gosztola Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi előirányzata 571 597 398 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 625 022 763 Ft,

c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 53 208 540 Ft,

d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 984 287 Ft,

e) finanszírozási kiadási előirányzat 767 462 Ft.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a következő 12. §-sal egészül ki:

„12. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelettel megállapított

f) 7. melléklet

rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2025. december 31-től kell alkalmazni.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GOSZTOLA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

1

Megnevezés

Előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

31.699.236

3

Közhatalmi bevételek

8.533.027

4

Működési bevételek

502.146

5

Működési célú átvett pénzeszközök

117.600

6

Működési költségvetési bevételek

40.852.009

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

528.655.733

8

Felhalmozási bevételek

2.089.656

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

530.745.389

11

Összes költségvetési bevétel

571.597.398

12

Személyi juttatások

68.752.137

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5.950.000

14

Dologi kiadások

66.682.112

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.900.920

16

Egyéb működési célú kiadások

326.621

17

Működési költségvetési kiadások

143.611.790

18

Beruházások

424.747.837

19

Felújítások

53.704.597

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

2.958.539

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

481.410.973

22

Összes költségvetési kiadás

625.022.763

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

-102.759.781

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

49.334.416

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-53.425.365

26

Belső finanszírozási bevételek

53.208.540

27

Külső finanszírozási bevételek

984.287

28

Finanszírozási kiadások

767.462

29

ÖSSZES BEVÉTEL

625.790.225

30

ÖSSZES KIADÁS

625.790.225
”

2. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GOSZTOLA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

31.699.236

0

0

31.699.236

3

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

528.655.733

0

0

528.655.733

4

B3 Közhatalmi bevételek

8.459.927

73.100

0

8.533.027

5

B4 Működési bevételek

502.146

0

0

502.146

6

B5 Felhalmozási bevételek

2.089.656

0

0

2.089.656

7

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

117.600

0

0

117.600

8

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

9

Belső finanszírozási bevételek

53.208.540

0

0

53.208.540

10

Külső finanszírozási bevételek

984.287

0

0

984.287

11

B8 Finanszírozási bevételek

54.192.827

0

0

54.192.827

12

ÖSSZES BEVÉTEL

625.717.125

73.100

0

625.790.225
”

3. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GOSZTOLA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

K1 Személyi juttatások

68.752.137

0

0

68.752.137

3

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5.950.000

0

0

5.950.000

4

K3 Dologi kiadások

66.682.112

0

0

66.682.112

5

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.900.920

0

0

1.900.920

6

K5 Egyéb működési célú kiadások

253.521

73.100

0

326.621

7

K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)

3.000.000

0

0

3.000.000

8

K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)

222.589.675

0

0

222.589.675

9

K62-ből: Tó mellett gyalogos híd építése

0

0

0

0

10

K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás

0

0

0

0

11

K62-ből: Túraközpont és ökológiai kiállítótér létesítése

222.589.675

0

0

222.589.675

12

K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

0

0

0

0

13

K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

108.857.628

0

0

108.857.628

14

K65 Részesedések beszerzése (nettó)

0

0

0

0

15

K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)

0

0

0

0

16

K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

90.300.534

0

0

90.300.534

17

K6 Beruházások

424.747.837

0

0

424.747.837

18

K71 Ingatlanok felújítása (nettó)

42.287.083

0

0

42.287.083

19

K71-ből: Víziközmű felújítása

2.283.998

0

0

2.283.998

20

K71-ből: Útfelújítás 013, 015, 205/1 hrsz.

1.625.750

0

0

1.625.750

21

K71-ből: Árok helyreállítása 11/5 hrsz

2.768.050

0

0

2.768.050

22

K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás

2.367.634

0

0

2.367.634

23

K71-ből: Vízelvezető árok felújítása 015 hrsz

1.217.500

0

0

1.217.500

24

K71-ből: Tó mellett gyalogos híd építése

32.024.151

0

0

32.024.151

25

K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

26

K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

27

K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

11.417.514

0

0

11.417.514

28

K7 Felújítások

53.704.597

0

0

53.704.597

29

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

2.958.539

0

0

2.958.539

30

K9 Finanszírozási kiadások

767.462

0

0

767.462

31

ÖSSZES KIADÁS

625.717.125

73.100

0

625.790.225
”

4. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GOSZTOLA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI SAJÁT BEVÉTELEI, TOVÁBBÁ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI ÉS SAJÁT BEVÉTELEI A FUTAMIDŐ VÉGÉIG (adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Megnevezés

Összesen

2025.

2

Közhatalmi bevételek

8.533.027

8.533.027

3

Tulajdonosi bevételek

254.000

254.000

4

Felhalmozási bevételek

2.089.656

2.089.656

5

Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések

0

0

6

Saját bevételek

10.876.683

10.876.683

7

Saját bevételek 50%-a

5.438.341

5.438.341

8

Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

0

9

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

0

0

10

Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség

0

0

11

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen

0

0

12

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

5.438.341

5.438.341
”

5. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

GOSZTOLA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

A

B

C

D

E

F

1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Előző módosított előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

28.777.647

31.097.980

31.730.249

-31.013

31.699.236

3

Közhatalmi bevételek

3.659.839

7.920.000

7.920.000

613.027

8.533.027

4

Működési bevételek

1.736.702

254.000

254.000

248.146

502.146

5

Működési célú átvett pénzeszközök

280.100

0

117.600

0

117.600

6

Működési költségvetési bevételek

34.454.288

39.271.980

40.021.849

830.160

40.852.009

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

54.942.622

1.534.000

527.148.837

1.506.896

528.655.733

8

Felhalmozási bevételek

0

2.350.000

2.100.000

-10.344

2.089.656

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

54.942.622

3.884.000

529.248.837

1.496.552

530.745.389

11

Összes költségvetési bevétel

89.396.910

43.155.980

569.270.686

2.326.712

571.597.398

12

Személyi juttatások

15.127.262

22.432.000

68.752.137

0

68.752.137

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.065.982

1.270.000

5.950.000

0

5.950.000

14

Dologi kiadások

11.312.487

16.246.730

64.836.650

1.845.462

66.682.112

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.050.000

1.906.000

1.900.920

0

1.900.920

16

Egyéb működési célú kiadások

1.048.560

295.141

364.731

-38.110

326.621

17

Működési költségvetési kiadások

30.604.291

42.149.871

141.804.438

1.807.352

143.611.790

18

Beruházások

9.476.500

42.680.817

465.421.758

-40.673.921

424.747.837

19

Felújítások

5.069.840

7.807.831

11.527.029

42.177.568

53.704.597

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

3.125.029

2.958.539

2.958.539

0

2.958.539

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

17.671.369

53.447.187

479.907.326

1.503.647

481.410.973

22

Összes költségvetési kiadás

48.275.660

95.597.058

621.711.764

3.310.999

625.022.763

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

3.849.997

-2.877.891

-101.782.589

-977.192

-102.759.781

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

37.271.253

-49.563.187

49.341.511

-7.095

49.334.416

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

41.121.250

-52.441.078

-52.441.078

-984.287

-53.425.365

26

Belső finanszírozási bevételek

12.303.290

53.208.540

53.208.540

0

53.208.540

27

Külső finanszírozási bevételek

767.462

0

0

984.287

984.287

28

Finanszírozási kiadások

983.462

767.462

767.462

0

767.462

29

ÖSSZES BEVÉTEL

102.467.662

96.364.520

622.479.226

3.310.999

625.790.225

30

ÖSSZES KIADÁS

49.259.122

96.364.520

622.479.226

3.310.999

625.790.225
”