Zalaszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 03. 14- 2026. 03. 14

Zalaszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.03.14.

[1] Zalaszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Zalaszombatfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi előirányzata 45 293 972 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 59 520 167 Ft,

c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 14 265 526 Ft,

d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 763 890 Ft,

e) finanszírozási kiadási előirányzat 803 221 Ft.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a következő 12. §-sal egészül ki:

„12. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelettel megállapított

f) 6. melléklet

rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2025. december 31-től kell alkalmazni.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

ZALASZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

1

Megnevezés

Előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

42.395.137

3

Közhatalmi bevételek

1.043.669

4

Működési bevételek

1.230.459

5

Működési célú átvett pénzeszközök

0

6

Működési költségvetési bevételek

44.669.265

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

624.707

8

Felhalmozási bevételek

0

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

624.707

11

Összes költségvetési bevétel

45.293.972

12

Személyi juttatások

30.034.475

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3.437.680

14

Dologi kiadások

9.538.044

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.187.500

16

Egyéb működési célú kiadások

300.978

17

Működési költségvetési kiadások

46.498.677

18

Beruházások

6.758.522

19

Felújítások

6.262.968

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

13.021.490

22

Összes költségvetési kiadás

59.520.167

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

-1.829.412

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

-12.396.783

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-14.226.195

26

Belső finanszírozási bevételek

14.265.526

27

Külső finanszírozási bevételek

763.890

28

Finanszírozási kiadások

803.221

29

ÖSSZES BEVÉTEL

60.323.388

30

ÖSSZES KIADÁS

60.323.388
”

2. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

ZALASZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

42.395.137

0

0

42.395.137

3

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

624.707

0

0

624.707

4

B3 Közhatalmi bevételek

1.031.129

12.540

0

1.043.669

5

B4 Működési bevételek

1.230.459

0

0

1.230.459

6

B5 Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

7

B6 Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

8

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

9

Belső finanszírozási bevételek

14.265.526

0

0

14.265.526

10

Külső finanszírozási bevételek

763.890

0

0

763.890

11

B8 Finanszírozási bevételek

15.029.416

0

0

15.029.416

12

ÖSSZES BEVÉTEL

60.310.848

12.540

0

60.323.388
”

3. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

ZALASZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező

Önként vállalt

Államigazgatási

Összesen

2

K1 Személyi juttatások

30.034.475

0

0

30.034.475

3

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3.437.680

0

0

3.437.680

4

K3 Dologi kiadások

9.538.044

0

0

9.538.044

5

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

3.187.500

0

0

3.187.500

6

K5 Egyéb működési célú kiadások

288.438

12.540

0

300.978

7

K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)

0

0

0

0

8

K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)

4.759.993

0

0

4.759.993

9

K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás

4.608.243

0

0

4.608.243

10

K62-ből: Gáborjánháza 136 hrsz. Telephely tulajdonrész vásárlása

151.750

0

0

151.750

11

K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

45.032

0

0

45.032

12

K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)

750.059

0

0

750.059

13

K65 Részesedések beszerzése (nettó)

0

0

0

0

14

K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)

0

0

0

0

15

K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1.203.438

0

0

1.203.438

16

K6 Beruházások

6.758.522

0

0

6.758.522

17

K71 Ingatlanok felújítása (nettó)

4.931.471

0

0

4.931.471

18

K71-ből: Víziközmű felújítása

275.313

0

0

275.313

19

K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás

2.515.635

0

0

2.515.635

20

K71-ből: Közösségi színtér vizesblokk felújítása

2.140.523

0

0

2.140.523

21

K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

22

K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)

0

0

0

0

23

K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1.331.497

0

0

1.331.497

24

K7 Felújítások

6.262.968

0

0

6.262.968

25

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

26

K9 Finanszírozási kiadások

803.221

0

0

803.221

27

ÖSSZES KIADÁS

60.310.848

12.540

0

60.323.388
”

4. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

ZALASZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI SAJÁT BEVÉTELEI, TOVÁBBÁ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI ÉS SAJÁT BEVÉTELEI A FUTAMIDŐ VÉGÉIG (adatok Ft-ban)

A

B

C

1

Megnevezés

Összesen

2025.

2

Közhatalmi bevételek

1.043.669

1.043.669

3

Tulajdonosi bevételek

18.429

18.429

4

Felhalmozási bevételek

0

0

5

Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések

0

0

6

Saját bevételek

1.062.098

1.062.098

7

Saját bevételek 50%-a

531.049

531.049

8

Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

0

9

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

0

0

10

Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség

0

0

11

Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen

0

0

12

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

531.049

531.049
”

5. melléklet az 1/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

ZALASZOMBATFA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

A

B

C

D

E

F

1

Megnevezés

2024. évi tény

Eredeti előirányzat

Előző módosított előirányzat

Módosítás
(+/-)

Módosított előirányzat

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

29.568.064

42.189.752

42.676.259

-281.122

42.395.137

3

Közhatalmi bevételek

625.629

744.000

744.000

299.669

1.043.669

4

Működési bevételek

3.054.429

1.000.000

1.018.429

212.030

1.230.459

5

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

6

Működési költségvetési bevételek

33.248.122

43.933.752

44.438.688

230.577

44.669.265

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

624.707

0

624.707

8

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

0

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

10

Felhalmozási költségvetési bevételek

0

0

624.707

0

624.707

11

Összes költségvetési bevétel

33.248.122

43.933.752

45.063.395

230.577

45.293.972

12

Személyi juttatások

18.996.627

29.360.000

30.034.475

0

30.034.475

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.960.433

3.350.000

3.437.680

0

3.437.680

14

Dologi kiadások

9.034.238

8.730.000

9.544.897

-6.853

9.538.044

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.830.000

3.183.000

3.183.000

4.500

3.187.500

16

Egyéb működési célú kiadások

1.044.710

809.022

315.555

-14.577

300.978

17

Működési költségvetési kiadások

32.866.008

45.432.022

46.515.607

-16.930

46.498.677

18

Beruházások

250.000

8.481.771

5.790.936

967.586

6.758.522

19

Felújítások

686.293

3.544.504

6.281.397

-18.429

6.262.968

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0

0

21

Felhalmozási költségvetési kiadások

936.293

12.026.275

12.072.333

949.157

13.021.490

22

Összes költségvetési kiadás

33.802.301

57.458.297

58.587.940

932.227

59.520.167

23

Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege

382.114

-1.498.270

-2.076.919

247.507

-1.829.412

24

Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege

-936.293

-12.026.275

-11.447.626

-949.157

-12.396.783

25

Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege

-554.179

-13.524.545

-13.524.545

-701.650

-14.226.195

26

Belső finanszírozási bevételek

14.819.041

14.265.526

14.265.526

0

14.265.526

27

Külső finanszírozási bevételek

740.981

0

62.240

701.650

763.890

28

Finanszírozási kiadások

740.317

740.981

803.221

0

803.221

29

ÖSSZES BEVÉTEL

48.808.144

58.199.278

59.391.161

932.227

60.323.388

30

ÖSSZES KIADÁS

34.542.618

58.199.278

59.391.161

932.227

60.323.388
”