Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2026. 04. 01- 2026. 04. 01

Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete módosításáról

2026.04.01.

[1] A 2025. évi költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, az előre nem látható kiadásokhoz a tervezett tartalékok a 2025. évi költségvetési évben biztosítsák a költségvetés tartós egyensúlyát.

[2] Beremend Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) és a 24. § (2)-(4) bekezdéseiben, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendeletét az alábbiak szerint módosítja:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének bevételi főösszegét 3.019.073 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) a működési bevétel 2..855.748 ezer forint

b) a felhalmozási bevétel 163.325 ezer forint

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 3.019.073 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) a működési kiadás 2.855.748 ezer forint

b) a felhalmozási kiadás 215.863 ezer forint

c) a felhalmozási hiány -52.538 ezer forint

(3) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének működési többletét 74.961 ezer forintban állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Önkormányzat a tartalék összegét 132.726 ezer forintban hagyja jóvá, ebből:

a) általános tartalék 5.227 ezer forint,

b) működési tartalék 126.611 ezer forint

c) céltartalék 888 ezer forint.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

Beremend Nagyközség Önkormányzata 2025. évi összevont költségvetési mérlege

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

Működési bevételek (intézményi)

304 629 837

325 925 153

225 016 698

Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

Közhatalmi bevételek

596 250 000

660 285 938

659 946 868

Felhalmozási bevételek

Működési célú támogatások ÁHT-n belülről

875 355 217

979 780 591

751 918 954

tárgyi eszk., imm.javak értékesítése

- ebből: általános működési támogatás

89 953 039

101 009 351

75 884 693

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

- ebből : feladatalapú támogatás

703 301 619

755 224 637

581 020 897

Felhalmozási célú átvett bevételek ÁHT-n kívülről

2 205 000

163 324 813

146 766 197

- ebből egyéb támogatás

Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

- ebből egyéb működési célra átvett pénzeszköz

82 100 559

123 546 603

95 013 364

Előző évi fejlesztési pénzmaradvány

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Előző évi pénzmaradvány

188 684 444

156 601 971

156 601 971

Finanszírozási bevétel

646 706 807

678 028 967

467 560 724

ÁHT-n belüli megelőlegezés

0

55 125 870

Működési bevételek összesen

2 611 626 305

2 855 748 490

2 261 045 215

Felhalmozási bevételek összesen

2 205 000

163 324 813

146 766 197

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Személyi juttatások

729 675 849

759 871 109

534 634 385

Beruházások

17 013 900

147 739 361

136 266 530

Munkaadókat terhelő járulékok

92 472 862

101 228 721

71 532 077

Felújítások

48 019 294

66 123 635

11 428 291

Dologi kiadások

540 234 174

592 375 439

402 582 493

Egyéb felhalmozási célú kiadások

2 000 000

2 000 000

Ellátottak pénzbeni juttatásai

9 960 000

13 480 440

6 363 560

- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülről

2 000 000

2 000 000

Egyéb működési célú kiadások

437 020 400

527 887 867

350 004 193

- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülről

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

Felhalmozási hitel kamata, árfolyamveszteség

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

437 020 400

527 887 867

Felhalmozási célú hitel visszafizetése

Pénzforgalom nélküli kiadások- tartalékok

155 556 213

132 726 608

400 720 887

Felhalmozási tartalék

Általános tartalék

5 227 663

5 227 663

5 227 663

Működési tartalékok (céltartalék)

122 078 550

126 610 696

367 243 224

Működési tartalékok (céltartalék) 167/2024. (XII.16.)

28 250 000

888 249

28 250 000

Finanszírozási kiadások összesen

646 706 807

678 028 967

494 278 996

ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

0

50 149 339

Működési kiadások összesen

2 611 626 305

2 855 748 490

2 260 116 591

Felhalmozási kiadások összesen

67 033 194

215 862 996

147 694 821

Működési többlet:

57 250 356

74 960 762

394 564 600

Felhalmozási hiány:

-64 828 194

-52 538 183

-928 624
”

2. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

Beremend Nagyközség Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételei és kiadásai

1. Bevételek

1.1. Beremend Nagyközség Önkormányzat és szervei bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

93 017 880

2 800 000

90 217 880

99 439 924

6 620 881

92 819 043

67 538 521

II. B3. Közhatalmi bevételek

596 250 000

596 250 000

660 285 938

660 285 938

659 946 868

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

793 254 658

793 254 658

0

0

856 233 988

856 233 988

0

0

656 905 590

Általános működési támogatás

89 953 039

89 953 039

101 009 351

101 009 351

75 884 693

Feladatalapú támogatás

703 301 619

703 301 619

755 224 637

755 224 637

581 020 897

Támogatásértékű bevétel

0

0

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

82 100 559

82 100 559

123 546 603

123 546 603

95 013 364

V. B8112. Működési célú hitel

0

0

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

181 905 995

181 905 995

149 099 941

149 099 941

149 099 941

VII. B8. Finanszírozási bevételek_ÁHT-n belüli megelőlegezés

0

55 125 870

55 125 870

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

0

0

II. B5. Felhalmozási bevételek

0

0

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

2 205 000

2 205 000

163 324 813

163 324 813

146 766 197

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

0

0

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

0

0

VI. B8.Finanszírozási bevételek

0

0

2 291 974

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 748 734 092

1 656 311 212

92 422 880

2 107 057 077

1 850 913 221

256 143 856

1 777 562 455

* megjegyzés: felügyelet alá tartozó szervezeti egységei: védőnő, temető, mezőőr, műhely csoport, iskola üzemeltetés, kábel tv. Szolgáltatás, strand üzemeltetés

1.2. Napsugár Óvoda bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

0

275 388

275 388

II. B3. Közhatalmi bevételek

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

0

0

0

0

Általános működési támogatás

Feladatalapú támogatás

0

0

Támogatásértékű bevétel

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

V. B8112. Működési célú hitel

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

339 108

339 108

339 108

339 108

339 108

VII. B8. Finanszírozási bevételek

128 454 681

128 454 681

137 304 057

137 304 057

94 755 919

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

II. B5. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

VI. B8.Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

128 793 789

128 793 789

0

137 918 553

137 918 553

0

95 095 027

1.3. Bölcsőde bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

69 300

69 300

776 151

776 151

289 961

II. B3. Közhatalmi bevételek

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

0

0

Általános működési támogatás

Feladatalapú támogatás

0

0

Támogatásértékű bevétel

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

V. B8112. Működési célú hitel

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

169 067

169 067

198 298

198 298

198 298

VII. B8. Finanszírozási bevételek

73 553 811

73 553 811

75 669 122

75 669 122

53 489 383

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

II. B5. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

VI. B8.Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

73 792 178

73 792 178

76 643 571

76 643 571

53 977 642

1.4. Közművelődési és Iskolai Könyvtár bevéltelei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

0

1 388 495

1 388 495

1 275 000

II. B3. Közhatalmi bevételek

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

0

0

Általános működési támogatás

Feladatalapú támogatás

0

0

Támogatásértékű bevétel

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

V. B8112. Működési célú hitel

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

99 408

99 408

99 408

99 408

99 408

VII. B8. Finanszírozási bevételek

29 854 012

29 854 012

29 862 643

29 862 643

19 254 049

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

II. B5. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

VI. B8.Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

29 953 420

29 953 420

31 350 546

31 350 546

20 628 457

1.5. Közös Önkormányzati Hivatal bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

128 502 657

14 175 461

114 327 196

129 592 643

14 175 461

114 327 196

1 089 986

93 469 384

II. B3. Közhatalmi bevételek

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

0

0

Általános működési támogatás

0

0

Feladatalapú támogatás

Támogatásértékű bevétel

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

V. B8112. Működési célú hitel

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

4 588 944

4 588 944

5 136 232

5 136 232

5 136 232

VII. B8. Finanszírozási bevételek

257 775 511

105 483 904

-3 955 418

156 247 025

266 908 137

106 431 563

-2 402 010

162 878 584

169 701 262

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

II. B5. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

VI. B8.Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

390 867 112

119 659 365

110 371 778

160 835 969

401 637 014

120 607 024

111 925 186

169 104 804

268 306 878

1.6. Idősek Szociális Otthona bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

9 103 367

9 103 367

I. B4. Működési bevétel (intézményi)

83 040 000

83 040 000

85 349 185

85 349 185

62 443 832

II. B3. Közhatalmi bevételek

III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről

0

0

Általános működési támogatás

Feladatalapú támogatás

0

0

Támogatásértékű bevétel

IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről

V. B8112. Működési célú hitel

VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

1 581 922

1 581 922

1 728 984

1 728 984

1 728 984

VII. B8. Finanszírozási bevételek

157 068 792

157 068 792

168 273 276

168 273 276

128 068 137

Felhalmozási költségvetés

I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről

II. B5. Felhalmozási bevételek

tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése

pénzügyi befektetések bevételei- részesedések

III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről

IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele

V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

VI. B8.Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

241 690 714

241 690 714

264 454 812

264 454 812

192 240 953

2. Kiadások

2.1. Beremend Nagyközség Önkormányzat és szervei kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

261 780 152

253 492 152

8 288 000

261 552 722

253 264 722

8 288 000

186 243 928

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

31 430 296

30 352 856

1 077 440

35 124 684

34 047 244

1 077 440

25 550 050

III. K3. Dologi kiadások

210 275 228

152 872 121

57 403 107

250 739 373

193 336 266

57 403 107

186 031 649

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

9 960 000

9 960 000

13 480 440

13 480 440

6 363 560

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

437 020 400

437 020 400

0

527 887 867

527 887 867

0

350 004 193

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

437 020 400

437 020 400

527 887 867

527 887 867

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

0

0

VI. K512.Tartalékok

155 556 213

155 556 213

0

132 013 719

132 013 719

0

382 830 121

Általános tartalék

5 227 663

5 227 663

5 227 663

5 227 663

5 227 663

Működési tartalék (céltartalék)

150 328 550

150 328 550

126 786 056

126 786 056

377 602 458

VII. K9. Finanszírozási kiadások, Áht-n belülei megelőlegezés visszafiz.

646 706 807

263 792 597

226 667 185

156 247 025

718 056 687

323 133 950

231 722 089

163 200 648

465 268 750

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

10 813 900

10 813 900

141 793 361

141 793 361

134 831 667

II. K7.Felújítások

48 019 294

48 019 294

66 123 635

66 123 635

11 428 291

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

2 000 000

2 000 000

0

2 000 000

2 000 000

0

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

0

0

Felhalmozási tartalék/hiány

-64 828 194

-64 828 194

-52 538 183

-52 538 183

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

0

0

0

0

29 010 246

államháztartáson brlüli mrgel. Visszaf.

0

0

29 010 246

KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 813 562 290

1 363 879 533

293 435 732

156 247 025

2 148 772 488

1 687 081 204

298 490 636

163 200 648

1 777 562 455

* megjegyzés: felügyelet alá tartozó szervezeti egységei: temető, mezőőr, műhely csoport, iskola üzemeltetés, kábel tv. Szolgáltatás, strand üzemeltetés, közfoglalkoztatás

2.2. Napsugár Óvoda kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

102 614 040

102 614 040

109 281 534

109 281 534

74 567 455

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

13 339 825

13 339 825

14 206 599

14 206 599

9 002 754

III. K3. Dologi kiadások

12 589 925

12 589 925

14 180 421

14 180 421

9 645 212

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

VI. K512.Tartalékok

1 649 706

Általános tartalék

1 649 706

Működési tartalék (céltartalék)

0

0

VII. K9. Finanszírozási kiadások

0

0

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

250 000

250 000

250 000

250 000

229 900

II. K7.Felújítások

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

128 793 789

128 793 789

137 918 553

137 918 553

95 095 027

2.3. Bölcsőde kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

59 179 820

59 179 820

61 435 243

61 435 243

43 588 175

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

7 693 377

7 693 377

7 986 581

7 986 581

5 700 660

III. K3. Dologi kiadások

6 918 981

6 918 981

7 221 747

7 221 747

4 389 376

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

VI. K512.Tartalékok

299 431

Általános tartalék

299 431

Működési tartalék (céltartalék)

VII. K9. Finanszírozási kiadások

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

II. K7.Felújítások

0

0

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

73 792 178

73 792 178

76 643 571

76 643 571

53 977 642

2.4. Közművelődési és Iskolai Könyvtár kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

17 395 000

17 395 000

18 035 820

18 035 820

12 750 768

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

2 261 350

2 261 350

2 344 657

2 344 657

1 625 494

III. K3. Dologi kiadások

9 947 069

9 947 069

10 620 069

10 620 069

5 872 816

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

VI. K512.Tartalékok

44 479

Általános tartalék

44 479

Működési tartalék (céltartalék)

VII. K9. Finanszírozási kiadások

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

350 000

350 000

350 000

350 000

334 900

II. K7.Felújítások

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

29 953 420

29 953 420

31 350 546

31 350 546

20 628 457

2.5. Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

177 007 017

31 718 786

31 876 724

113 411 507

185 622 426

32 557 422

33 066 218

119 998 786

128 914 762

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

23 227 037

4 123 442

4 143 974

14 959 621

24 659 100

4 232 465

4 507 888

15 918 747

18 036 846

III. K3. Dologi kiadások

186 033 053

83 817 131

72 551 079

29 664 843

186 755 481

83 817 131

72 551 079

30 387 271

113 283 363

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

VI. K512.Tartalékok

7 561 844

Általános tartalék

7 561 844

Működési tartalék (céltartalék)

VII. K9. Finanszírozási kiadások

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

4 600 000

1 800 000

2 800 000

4 600 000

1 800 000

2 800 000

510 063

II. K7.Felújítások

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

390 867 112

119 659 365

110 371 778

160 835 969

401 637 014

120 607 024

111 925 186

169 104 804

268 306 878

2.6. Idősek Szociális Otthona (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Működési költségvetés

I. K1. Személyi juttatások összesen

111 699 820

111 699 820

123 943 364

123 943 364

88 569 297

II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho

14 520 977

14 520 977

16 907 100

16 907 100

11 616 273

III. K3. Dologi kiadások

114 469 918

114 469 918

122 858 348

122 858 348

83 360 077

IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai

V.K5. Egyéb működési célú kiadások

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

VI. K512.Tartalékok

8 335 306

Általános tartalék

8 335 306

Működési tartalék (céltartalék)

VII. K9. Finanszírozási kiadások

Felhalmozási költségvetés

I. K6.Beruházások

1 000 000

1 000 000

746 000

746 000

360 000

II. K7.Felújítások

0

III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre

IV. K512.Tartalékok

Felhalmozási tartalék

V. K9.Finanszírozási kiadások összesen

Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre

KIADÁSOK ÖSSZESEN

241 690 714

241 690 714

264 454 812

264 454 812

192 240 953

3. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások 2025.

Jogcím

I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA

Mennyiségi egység

Mutató

Ft

1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)

Ft/fő

6 994 000

59 856 859

1.1.1.1. Info1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása-elismert hivatali létszám alapján

fő

8,26

57 770 440

1.1.1. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

fő

30 096 180

1.1.1.2. Településüzemeltetés- zöldterület-gazdálkodás támogatása- kiegészítés előtt

ha

26 000

6 487 000

1.1.1.3.1.Településüzemeltetés-közvilágítás fenntartásának támogatása - alaptámogatás

km

6 934 500

1.1.1.3.2.Településüzemeltetés-közvilágítás fenntartásának támogatása - üzemeltetési támogatás

4 890 000

1.1.1.4. Településüzemeltetés - Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt

m2

2 787 980

1.1.1.5. Településüzemeltetés - Közutak fenntartásának támogatása - kiegészítés előtt

km

2 481 850

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

fő

6 507 200

1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

fő

2550

7 650

1.1.2. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalamtalnítása

köbméter

100

1.1.3. Határátkelőhelyek fenntartásásnak támogatása

fő

2

1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

0

89 953 039

II. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA

1.2.1. Óvodaműködtetési támogatás

1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

fő

78,7

13 565 834

1.2.1.3. Óvodaműködtetési támogatás- üzemeltetési támogatás

630 000

1.2.2.1. Napi nyolc órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott - pedagógusok átlagalapú bértámogatása

fő

7,5

76 102 500

1.2.3.Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadáshoz

1.2.3.1.1.1.1. pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2020. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg

fő

3

2 607 000

1.2.5. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagalapú támogatása

1.2.5.1.1. pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagalapú támogatása

fő

5

26 340 000

119 245 334

III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA

1.3.4. A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása

1.3.4.1. bértámogatása

fő

15

116 868 000

1.3.4.2. Intézmény-üzemeltetési támogatás

fő

42 900 558

159 768 558

1.4.1. Gyermekétkeztetés támogatása

1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása

fő

6,69

26 251 560

1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

33 184 773

1.4.2. szünidei étkeztetés támogatása

adag

2228

634 980

60 071 313

1.3.3.. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása

1.3.3.1.1. felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

fő

2

20 594 000

1.3.3.1.2. bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

fő

3,2

23 481 600

1.3.3.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás

14 782 800

58 858 400

1.3.2. Szociális és gyerekjóléti alapszolgáltatás feladatai

295 671 450

1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása

lakos

2213

5 143 012

3. számú melléklet

2.1.1. Polgármnesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

4 543 552

ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN:

793 254 658

Szolidaritási hozzájárulás mértéke

111 771 656

681 483 002

I.mód

Szociális ágazati és kiegészítő pótlék 1_6_hó

19 176 417

Kulturális feladatok bérjellegű tám._1_6_hó

1 657 955

Előző évi kieg tám.

7 484 805

Előző évi kieg tám.

-1 423 407

820 150 428

2025. májusi_felmérés_eredményei

I.mód

Közvilágítás_üzemelt_tám

-840 000

Önk_Hiv_bértámogatása_2025_07_01_től

4 557 303

ÓvodaÍ_ped_bértámogatás

-1 566 098

ISZO_int_üzemeltetési_tám

2 425 884

KonyhaÍ_és_étterem_bértámogatás

863 280

Szünidei_gyerekétkezetés

42 465

5 482 834

I.mód összesen

825 633 262

II.mód

Szociális ágazati és kiegészítő pótlék_7_9_hó

9 968 718

Kulturális feladatok bérjellegű tám._7_9_hó

765 210

Szociális célú tűzifa tám.

3 520 440

14 254 368

2025. októberi_felmérés_eredményei

II.mód

Óvodaműködtetési tám.

120 662

ÓvodaÍ_ped_bértámogatás

1 023 700

KonyhaÍ_és_étterem_bértámogatás

-1 373 400

Szünidei_gyerekétkezetés

-45 315

0

II.mód összesen

-274 353

839 613 277

III.mód

Szociális ágazati és kiegészítő pótlék_10_12_hó

9 620 041

Kulturális feladatok bérjellegű tám._10_12_hó

765 207

Esélytermetési_illetmény_óvoda

3 499 429

Érdekeltségnövelő tám.

673 000

2025. októberi_felmérés_2025_decemberi_nettósítás_eredményei_int_üzemeltetési_tám

Intézményüzemeltetési_tám_óvoda

-850 000

Intézményüzemeltetési_tám_bölcsőde

-1 057 960

Intézményüzemeltetési_tám_ISZO

-4 192 195

Intézményüzemeltetési_tám_gyerekétkeztetés

-10 495 996

III.mód összesen

-2 038 474

837 574 803

Polgármesteri illetmény támogatás

7 339 009

2025. októberi_felmérés_2025_decemberi_nettósítás_eredményei_int_üzemeltetési_tám

Intézményüzemeltetési_tám_B1131

-4 543 552

Intézményüzemeltetési_tám_B1132

15 863 728

IV.mód összesen

18 659 185

Állami támogatások összesen:

856 233 988

”

4. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

B6. Működési célú átvett pénzeszközök 2025. (adatok Ft-ban)

Funkció

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Működési célú támogatási bevételek

82 100 559

123 546 603

95 562 738

Közcélú foglalkoztatás támogatása

50 253 799

50 253 799

34 585 808

Mezőőri támogatás

1 080 000

1 080 000

540 000

Földalapú támogatás

1 484 825

234 511

Bértámogatás_diákmunka_raktári árukezelő

1 977 200

1 454 000

Háziorvosi körzet támogatása

30 766 760

30 766 760

23 764 400

Szennyvíz ráemelés_fordított_ÁFA

37 984 019

34 984 019

Működési célú átvett pénzeszközök és támogatások összesen

82 100 559

123 546 603

95 562 738
”

5. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2025. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Felhalmozási célú támogatási bevételek
Beremend Nagyközség Önkormányzata
Lakosságtól

2 205 000

163 324 813

146 766 197

Lakosságtól , ingatlan értékesítés után

1 405 000

1 405 000

1 646 384

Ingatlan értékesítés 172/2024. (XII.16.) határozat

800 000

800 000

Versenyképes járások támogatása

15 000 000

15 000 000

Szennyvíz ráemelés

129 570 439

129 570 439

ISZO_biztosító_kártérítés

549 374

549 374

132/2025. (XI.24.) Ingatlan vételár_Kossuth u.38.

16 000 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök, hitel- és kölcsönfelvétel Áht-on kívülről összesen

2 205 000

163 324 813

146 766 197
”

6. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

K5. Egyéb működési célú kiadások 2025. (adatok Ft-ban)

Funkció

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

Pénzeszköz átadások

437 020 400

527 887 867

350 004 193

Beremend Nagyközség Önkormányzata

437 020 400

527 887 867

350 004 193

011130

Önkormányzati igazgatás

437 020 400

527 887 867

350 004 193

Civil szervezetek támogatása,7.oszt.200 ezer, Kápolna 500 ezer

4 700 000

4 700 000

4 400 000

Felsőfokú okt. hallg. Tám

1 000 000

1 000 000

492 000

Duna-Dráva Víz támogatás

300 000

300 000

Mecsek- Dráva Önkormányzati Társulás támogatása, Pannon EGT

300 000

300 000

252 151

MFP-ÖTIFB/2024_Konyha és Étterem napelem_ÁFA_kamat

4 548 056

4 548 056

KÖSZ tagdíj

300 000

300 000

285 550

NEFELA Egyesülés

20 000

20 000

5 000

011130

TTB támogatás

0

4 474 190

3 131 505

107054

Beremendi Alapszolgáltatási Központ átadott támogatás
Állami támogatás - átadás

4 157 294

4 157 294

295 671 450

328 394 580

233 719 158

Szolidaritási hozzájárulás mértéke

111 771 656

111 771 656

84 946 454

Adótöbblet miatti elvonás

0

49 110 354

011130

Beremend Sport Kft. Támogatása

12 000 000

12 000 000

12 000 000

072311

Fogorvosnak átadott pénzeszköz

4 900 000

4 900 000

4 879 519

074011

Foglalkozás egészségügy

1 200 000

1 200 000

644 800

Ördögkatlan Fesztivál támogatása

700 000

700 000

700 000

Elvonás_TA_váll_tev_miatt

11 737

Egyéb működési célú kiadások összesen

437 020 400

527 887 867

350 004 193
”

7. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

K7. Felújítások 2025. (adatok Ft-ban)

Funkció

Felújítási cél

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

nettó

Áfa

bruttó

nettó

Áfa

bruttó


011130

Beremend Nagyközség Önkormányzata

38 777 377

8 986 799

46 819 294

52 065 855

14 057 781

66 123 636

11 428 291

ISZO_csatornajavítás_vizesblokk

393 701

106 299

500 000

1 285 318

347 036

1 632 354

3 050 856

Könyvtár_konyha lapozás

157 480

42 520

200 000

157 480

42 520

200 000

Konyha és Étterem_ eü. Festés, szellőztető rendszer kbt.

1 181 102

318 898

1 500 000

1 181 102

318 898

1 500 000

Játszóterek karbantartása

1 574 803

425 197

2 000 000

1 574 803

425 197

2 000 000

Ipari út pályázati önerő

0

0

0

0

0

0

Közvilágítás fejlesztése

0

0

0

0

0

0

Strand nyitás előtti munkálatai

2 125 984

574 016

2 700 000

2 125 984

574 016

2 700 000

2 696 479

Településfejlesztési és Turisztikai Bizottság keret

18 110 236

4 889 764

23 000 000

14 587 252

3 938 558

18 525 810

2 074 249

Volvo felújítása

3 149 606

850 394

4 000 000

5 905 512

1 594 488

7 500 000

473 687

Kábel tv fejlesztés

0

0

0

0

0

0

Bölcsőde_ISZO-falak_víztelenítése

2 116 535

571 464

2 688 000

2 116 535

571 464

2 688 000

TOP-Plusz-1.2.1-21-BA_sportpálya klubépület

1 876 567

506 673

2 383 240

1 876 567

506 673

2 383 240

TOP-Plusz-2.1.1-21-BA1-2022-00030_ISZO_energetikai_korsz

2 598 425

701 575

3 300 000

2 598 425

701 575

3 300 000

190 500

MFP-ÖTIFB/2024_Konyha és Étterem napelem_ÁFA_kamat

4 548 056

0

4 548 056

0

0

0

Sportpálya energetika

944 882

255 118

1 200 000

944 882

255 118

1 200 000

60/2025. (VI.10.) Versenyképes Járások Program_tornaterem

15 001 349

4 050 364

19 051 713

67/2025. (VI.30.) Vizesblokk_ISZO

2 316 945

625 575

2 942 520

2 942 520

99/2025. (X.7.) Közfogl.melegedő felújítás

393 701

106 299

500 000

011130

Közös Önkormányzati Hivatal

0

0

0

0

0

0

KÖH felújítás

0

0

0

0

ÖSSZESEN

38 777 377

9 241 917

48 019 294

52 065 855

14 057 781

66 123 635

11 428 291
”

8. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

K6. Beruházások 2025. (adatok Ft-ban)

Funkció

Beruházási cél

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

nettó

Áfa

bruttó

nettó

Áfa

bruttó

011130

Beremend Nagyközség Önkormányzat

8 727 478

2 086 419

10 813 900

139 407 384

2 385 976

141 793 363

136 266 530

Földterület vásárlási keret

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

Szakmai feladatok ellátásához keretösszeg

4 724 409

1 275 590

6 000 000

4 724 409

1 275 590

6 000 000

450 850

Bölcsőde_klíma

314 960

85 039

400 000

314 960

85 039

400 000

400 000

ISZO_dupla mobilgarázs/elektromos kapu

0

0

0

0

0

0

Bontó kalapács

220 472

59 527

280 000

220 472

59 527

280 000

280 000

Konyha és Étterem_ fedett dohányzó, kiadó ablak, burgonyakoptató,

393 700

106 299

500 000

393 700

106 299

500 000

Posta parkoló, Barta téri járda befejezése

0

0

0

0

0

0

I. számú orvosi rendelő eszköz beszerzések

787 402

212 599

1 000 000

787 402

212 599

1 000 000

Laptop_rendezvényszervezés

216 535

58 464

275 000

216 535

58 464

275 000

255 690

171/2024(XII.16.) ISZO_inverter

1 070 000

288 900

1 358 900

1 070 000

288 900

1 358 900

1 358 900

Beremend Tv eszköz vásárlás (fényképező)

0

0

0

0

0

0

Szennyvíz ráemelés (nettó)

0

129 570 439

0

129 570 439

129 570 439

Intézményi eszköz vásárlások

0

0

2 022 558

Kábeltv, fejállomás klíma szerelés

519 071

Közmunka program vásárlás (85/2025. (VIII.25.)

0

0

787 402

212 599

1 000 000

1 409 022

Közmunka program vásárlás (85/2025. (VIII.25.)

322 065

86 958

409 022

011130

Közös Önkormányzati Hivatal
Informatikai rendszer fejlesztése

0

0

0

0

0

0

Informatikai eszközök beszerzése(KÖH elemibe)

0

0

0

0

0

0

ÖSSZESEN

8 727 478

2 086 419

10 813 900

139 407 384

2 385 976

141 793 363

136 266 530
”

9. melléklet a 3/2026. (III. 31.) önkormányzati rendelethez

K512. Tartalékok 2025. (adatok Ft-ban)

Előirányzat

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2025.I-IX. teljesítés

1.

Általános tartalék:

5 227 663

5 227 663

5 227 663

2.

Céltartalék

28 250 000

888 249

28 250 000

Működési céltartalék

122 078 550

126 610 696

367 243 224

Felhalmozási céltartalék

-64 828 194

-52 538 183

Tartalék összesen

57 250 356

74 960 762

400 720 887
”