Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III.1.) önkormányzati rendelete Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 01Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III.1.) önkormányzati rendelete Tápiógyörgye Község Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A költségvetési rendelet tervezete célul tűzte ki, hogy a feladatellátás zökkenőmentes finanszírozásának biztosítása mellett az önkormányzat egészére vonatkozóan a pénzügyi egyensúlyt fenntartsa. Figyelembe véve azonban a kiadásszükségletet, illetve az ahhoz kapcsolódó és rendelkezésre álló forrásokat, kijelenthető, hogy a tartalékok felhasználása mellett 2026. évben a gazdálkodásban felmerülhetnek likviditási problémák, melynek oka, a közhatalmi bevételek beérkezése - az iparűzési adó esetében valószínűsíthető - nem feltétlenül esik egybe a feladatok ellátásával kapcsolatos kiadások teljesülésének igényével.
[2] Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított és működtetett költségvetési szervekre.
(2) E rendelet alkalmazásában az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek a következők:
a) Tápiógyörgye Kastélykert Óvoda és Bölcsőde
b) Bihari József Községi Könyvtár és Művelődési Ház
c) Tápiógyörgye Község Polgármesteri Hivatala
d) Községi Gondozási Központ
e) Tápiógyörgye Községi Konyha és Étterem
2. Önkormányzati költségvetés főösszegei
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat - beleértve az irányítása alá tartozó költségvetési szerveket is
a) a 2026. évi költségvetésének bevételi főösszegét: 2.038.258.366 Ft-ban
aa) működési bevétel: 1.160.435.973 Ft
ab) felhalmozási bevétel: 62.927.556 Ft
ac) finanszírozási bevétel: 814.894.837 Ft
b) kiadási főösszegét: 2.038.258.366 Ft-ban
ba) működési kiadás: 1.149.529.628 Ft
bb) felhalmozási kiadások: 207.972.503 Ft
bc) tartalékok: 5.000.000 Ft
bd) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 28.784.724 Ft összegben állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat, beleértve az irányítása alá tartozó költségvetési szerveket is, kötelező feladatai ellátásához a 2026. évi költségvetésében
a) bevételeit: 646.971.511 Ft
b) kiadásait: 646.971.511 Ft-ban hagyta jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetési mérlegét az 1. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi tervezett bevételeinek részletezését a 3. melléklet, a kiadások részletezését 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Költségvetés bevételei
3. § (1) Az önkormányzat e rendelet 2 § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevételeinek csoportosítását főbb jogcímek szerint a következő (2)–(6) bekezdések szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(2) Az állami támogatások 764.378.027,- Ft, részletezését a 15. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények bevételeit költségvetési szervenként és kiemelt előirányzatonkénti részletezésében a 4. melléklet, 6. melléklet, 8. melléklet, 10. melléklet, 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Költségvetés kiadásai
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdés b) pontjával megállapított kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti csoportosítását a következő (2)–(8) bekezdések szerinti összegben hagyja jóvá.
(2) Személyi juttatások kiadásainak összege: 605.714.879 Ft
(3) Munkaadókat terhelő járulékok összege: 84.008.103 Ft
(4) Dologi kiadások összege: 441.006.646 Ft
(5) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.300.000 Ft
(6) Egyéb működési kiadások összege 13.500.000 Ft ezen belül :
(7) Felhalmozási kiadások összege: 207.972.503 Ft
(8) Tartalékok összege: 5.000.000 Ft, ezen belül:
a) céltartalékok: 0 Ft
b) általános tartalék: 5.000.000 Ft
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények kiadásit költségvetési szervenként és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 5. melléklet, 7. melléklet, 9. melléklet, 11. melléklet, 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A több éves kihatással járó feladatok részletezését a 16. melléklet tartalmazza.
(3) A szociális célú támogatások részletezését a 20. melléklet tartalmazza.
(4) Központi irányítószervi támogatások részletezését 21. melléklet tartalmazza.
(5) Felhalmozási célú kiadások részletezését a 22. melléklet tartalmazza.
5. Az Önkormányzat létszámkerete
7. § (1) A Képviselő-testület
a) az önkormányzat és annak irányítása alá tartozó költségvetési szervek létszámát 79 főfoglalkoztatású főben állapítja meg.
b) a létszámkeret költségvetési szervenkénti részletezését a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület
a) a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámát 18 főben állapítja meg.
b) a közfoglalkoztatottak költségvetési szervenkénti engedélyezett létszámát a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletei
8. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.
7. Az önkormányzat előirányzat felhasználási terve, kimutatás a közvetett támogatásokról, kimutatás az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programról
9. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási tervét a 18. melléklet, 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat közvetett támogatásainak összegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Uniós forrásból származó bevétel, illetve kiadás jelenleg nincs.
8. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA
10. § A költségvetés végrehajtása során a polgármester
a) félévkor és három negyedévkor tájékoztatja a Képviselő-testület a költségvetés végrehajtásának állásáról, jogszabályban meghatározott időpontig,
b) beszámol az éves költségvetés végrehajtásáról a jogszabályban meghatározott időpontig,
c) gondoskodik a költségvetési szervek elleni költségvetésének elkészítéséről, a költségvetés felhasználásáról, a felhasználás ellenőrzéséről,
d) az időarányostól indokolatlanul magasabb felhasználás esetén szankciót kezdeményez mind a dologi, mind a személyi juttatások tekintetében,
e) feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználásáról külön egyeztetést folytat az intézmények vezetőivel,
f) szükség esetén gondoskodik – a likviditás megőrzése érdekében – likvid hitel felvételről a Képviselő-testület egyetértésével.
11. § A Képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát fenntartja.
12. § Ez a rendelet 2026. március 1-jén lép hatályba.