Kiszombor Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (IV. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 04. 10- 2026. 04. 10

Kiszombor Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (IV. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.04.10.

[1] Kiszombor Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2026. évi költségvetésének módosításánál figyelemmel volt arra, hogy megvalósítandó fejlesztések és beruházások mellett az önkormányzati intézmények működési színvonala ne csökkenjen. A rendelkezésre álló központi támogatások és saját bevételek hatékony, takarékos felhasználása mellett változatlanul az intézményrendszer működtetési színvonalának megtartása és a fejlesztések megvalósítása a 2026. évi cél. A fentiekre tekintettel a következő rendeletet alkotja.

[2] A Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A Képviselő-testület az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek együttes 2026. évi költségvetésének:)

„a) bevételi főösszegét 1.162.872 e Ft-ban, ezen belül
aa) működési költségvetési bevételét 896.259 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 49.664 e Ft-ban,
ac) finanszírozási bevételét 216.949 e Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 1.162.872 e Ft-ban, ezen belül
ba) működési költségvetési kiadását 965.672 e Ft-ban, ezen belül a személyi jellegű kiadásokat 570.864 e Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat 68.076 e Ft-ban, a dologi jellegű kiadásokat 281.514 e Ft-ban, a működési célú pénzeszköz átadását 6.977 e Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásai 20.310 e Ft-ban, a tartalékot 17.931 e Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 50.420 e Ft-ban, ezen belül a beruházások előirányzatát 6.619 e Ft-ban, a felújítások előirányzatát 43.801 e Ft-ban
bc) finanszírozási költségvetési kiadását 146.780 e Ft-ban”

2. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 2/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2026. április 10-én lép hatályba.

1. melléklet a 8/2026. (IV. 9.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének részletezése

1. Bevételek

adatok ezer Ft-ban

adatok ezer Ft-ban

2026. évi előirányzat

2025. évi tényadat

Megnevezés

Önkormányzat

Polgármesteri
Hivatal,
intézmények

Összesen

Önkormányzat

Polgármesteri
Hivatal,
intézmények

Összesen

Helyi önkormányzatok működésének általános tám. B111

198 829

0

198 829

-

-

Települési önkormányzat köznevelési feladat tám. B112

198 762

0

198 762

-

-

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

132 389

0

132 389

-

-

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

88 354

0

88 354

-

-

Települési önkormányzat kulturális feladatok tám. B114

20 746

0

20 746

-

-

Műk. célú költségvetési támogatás és kiegészítő tám. B115

0

0

-

-

Elszámolásból származó bevételek

0

0

0

-

-

Önkormányzatok működési támogatása összesen B11

639 080

0

639 080

-

-

-

Központi központi költségvetési szervtől kapott működési célú tám. B16

0

0

0

-

Központi kezelésű előirányzattól kapott működési célú tám.

1 167

5 120

6 287

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól kapott működési célú tám

0

3 749

3 749

Tb. pénzügyi alap működési célú támogatás bevétele B16

0

0

0

-

Elkülönült állami pénzalap működési célú támogatás bevétele B16

45 616

3 490

49 106

-

Egyéb működési célú támogatás bevétele ÁH-on belül B16

46 783

12 359

59 142

-

-

-

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)

0

0

0

-

-

-

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása felhalmozási bevétele
B25

0

0

0

-

-

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól kapott felhalm. Célú tám.

23 704

0

23 704

Elkülönült állami pénzalap felh. célú támogatás bevétele B25

0

0

0

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25

23 704

0

23 704

-

-

-

Termőföld bérbeadása miatti SZJA B311

0

0

0

-

-

-

Magánszemélyek kommunális adója B34

18 500

0

18 500

-

-

Állandó jelleggel végzett tevékenység utáni iparűzési adó B351

70 000

0

70 000

-

-

Talajterhelési díj B36

1 300

0

1 300

-

-

Egyéb bírságok B36

250

0

250

-

-

Helyi adópótlék, adóbírság, elkobzás B36

500

0

500

-

-

Közhatalmi bevételek összesen B3

90 550

0

90 550

-

-

-

Áru és készletértékesítés B401

0

0

0

-

Szolgáltatások ellenértéke B402

0

0

0

-

Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403

22 139

0

22 139

-

Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel B404

30 589

0

30 589

-

Intézményi ellátási díjak B405

13 550

11 025

24 575

-

Kiszámlázott általános forgalmi adó B406

14 268

2 653

16 921

-

Általános forgalmi adó visszatérítése B407

1 839

0

1 839

-

Befektett pügyi eszközökből származó bevételek B4081

0

0

0

-

Kamatbevételek B4082

9 774

0

9 774

-

Biztosító által fizetett kártérítés B410

0

0

0

-

Egyéb működési bevétel B411

1 400

0

1 400

-

Működési bevételek összesen B4

93 559

13 678

107 237

-

-

-

Ingatlanok értékesítése B52

25 710

0

25 710

-

-

Felhalmozási bevételek B5

25 710

0

25 710

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről - háztartások B64

250

0

250

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről - egyéb civil
szervezet B64

0

0

0

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65

0

0

0

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64

250

0

250

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről -
háztartások B74

250

0

250

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B74

250

0

250

-

-

-

Maradvány igénybevétele B8131

112 504

305

112 809

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B8123

104 140

0

104 140

-

ÁH-n belüli megelőlegezés

0

0

0

-

Finanszírozási bevételek összesen B8

216 644

305

216 949

-

-

-

Bevételek összesen

1 136 530

26 342

1 162 872

-

-

-

2. Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok bevételei 2026. évben

adatok ezer forintban

2026. évi előirányzat

Cím-szám

Alcímszám

Megnevezés

Működési bevétel

I.

Önkormányzat

1.

Önkormányzati jogalkotás

10 302

2.

Köztemető-fenntartás

1 397

3.

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

50 398

7.

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

0

12.

Város- és községgazdálkodás

1 778

13

Család- és nővédelmi eügyi gondozás

2 574

14.

Könyvtári szolgáltatás

0

15.

Művelődési ház

127

17.

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

16 510

22.

Gyermekek napközbeni ellátása

699

23.

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

9 774

Összesen:

93 559

3. Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek bevételei 2026. évben

adatok ezer forintban

2026. évi előirányzat

Címszám

Alcímszám

Megnevezés

Működési bevételek

II.

Polgármesteri Hivatal

0

III.

Óvoda

0

IV.

KSZGYI

34.

Idősek nappali ellátása

0

35.

Gyermekek napközbeni ellátása

0

36.

Gyermekétkeztetés bölcsődében

572

37.

Család- és gyermekjóléti szolgálat

0

38.

Szociális étkeztetés

11 906

39.

Házi segítségnyújtás

1 200

Összesen:

13 678

4. Önkormányzati szintű kiadások 2026. évben

adatok ezer forintban

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

2025. évi tényadat

Önkormányzat

Polgármesteri
Hivatal,
intézmények

Összesen

Önkormányzat

Polgármesteri
Hivatal,
intézmények

Összesen

1.

Személyi jellegű kiadás

125 952

444 912

570 864

-

2.

Szociális hozzájárulási adó

11 180

56 896

68 076

-

3.

Dologi kiadások

232 210

49 304

281 514

-

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

20 310

0

20 310

-

5.

Pénzeszközátadás

6 977

0

6 977

-

6.

Beruházási kiadások

5 353

1 266

6 619

-

7.

Felújítási kiadás

43 801

0

43 801

-

8.

Tartalék

17 931

0

17 931

-

9.

Finanszírozási kiadások

146 780

0

146 780

-

Összesen:

610 494

552 378

1 162 872

-

-

-

5. Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásai 2026. évben

adatok ezer forintban

Címszám

Alcímszám

Megnevezés

Működési kiadások

Beruházási
kiadás
K6

Felújítási
kiadás
K7

Kiadás
össz.

Engedélyezett létszám

Személyi jell.
kiad.
K1

Munkaadókat
terh. adó
K2

Dologi
kiad.
K3

Összesen

Főfogl.

Rész
fogl.

I.

Önkormányzat

1.

Önkormányzati jogalkotás

29 265

960

40 302

70 527

800

71 327

1

2.

Köztemető-fenntartás

6 048

665

4 000

10 713

843

11 556

1

1

3.

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

0

0

23 899

23 899

800

4 405

29 104

4.

Közfoglalkoztatás

37 654

2 482

3 602

43 738

710

44 448

17

5.

Közutak, hidak,alagutak üzemeltetése

0

0

8 983

8 983

0

5 080

14 063

6.

Piac üzemeltetése

0

0

100

100

100

7.

Turizmusfejlesztési tám. és tevékenységek

0

0

1 800

1 800

1 800

8.

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tev.

0

0

0

0

0

9.

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

0

0

5 725

5 725

0

10.

Közvilágítás

0

0

19 641

19 641

19 641

11.

Zöldterület-kezelés

558

0

1 000

1 558

1 558

12.

Város- és községgazdálkodás

11 817

1 597

16 000

29 414

500

29 914

2

13.

Család- és nővédelmi eügyi gondozás

480

62

2 122

2 664

2 664

1

14.

Könyvtári szolgáltatás

19 009

2 607

5 300

26 916

1 700

28 616

2

1

15.

Művelődési ház

12 866

1 673

15 000

29 539

29 539

2

16.

Óvoda

0

0

71

71

71

17.

Gyermekétkeztetés köznevelési int.-ben

8 255

1 134

83 000

92 389

92 389

2

18.

Idősek nappali ellátása

0

0

17

17

17

19.

Bölcsőde

0

0

100

100

100

20.

Gyermekétkeztetés (bölcsőde)

0

0

50

50

50

21.

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

0

0

736

736

736

22.

Gyemekek napközbeni ellátása

0

0

762

762

762

Összesen:

125 952

11 180

232 210

369 342

5 353

9 485

378 455

27

3

6. Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek kiadásai 2026. évben

adatok ezer forintban

Címszám

Alcím-szám

Megnevezés

Működési kiadások

Beruházási
kiadás

Felújítási
kiadás

Kiadás
összesen

Engedélyezett létszám

Személyi jell.
kiad.

Szociális
hozzájárulási
adó

Dologi
kiad.

Összesen

Főfogl.

Rész
fogl.

II.

Polgármesteri Hivatal

134 401

17 758

9 652

161 811

0

0

161 811

12

1

30.

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és
általános igazgatási tevékenysége

131 230

17 332

9 500

158 062

0

0

158 062

12

1

31.

Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselő-
választásokhoz kapcsolódó tevékenységek

3 171

426

152

3 749

0

0

3 749

III.

Óvoda

184 714

23 051

10 250

218 015

150

0

218 165

21

0

32.

Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai

174 541

21 741

0

196 282

0

0

196 282

19

0

33.

Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelésének,
ellátásának szakmai feladatai

950

111

0

1 061

0

1 061

0

0

34.

Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

4 396

571

10 000

14 967

150

0

15 117

1

0

35.

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

4 827

628

250

5 705

0

0

5 705

1

0

IV.

KSZGYI

125 797

16 087

29 402

171 286

1 116

0

172 402

23

6

36.

Idősek nappali ellátása

13 369

1 725

4 700

19 794

608

0

20 402

1

2

37.

Gyermekek napközbeni ellátása

71 960

9 355

7 500

88 815

508

0

89 323

8

1

38.

Gyermekétkeztetés bölcsődében

9 700

1 247

5 800

16 747

0

16 747

1

2

39.

Család és gyermekjóléti szolg.

10 921

1 394

800

13 115

0

13 115

3

0

40.

Szociális étkezés

1 268

165

10 302

11 735

0

0

11 735

1

41.

Házi segítségnyújtás

15 302

1 988

300

17 590

0

0

17 590

3

0

42.

Közfoglalkoztatás

3 277

213

-

3 490

0

0

3 490

7

0

Összesen (II.- IV.)

444 912

56 896

49 304

551 112

1 266

0

552 378

56

7

7. I. cím Önkormányzat 24. alcím Ellátottak pénzbeli juttatásai

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

Szociálpolitikai juttatás önkormányzat

2026. évi előirányzat

1.

Természetben és pénzben nyújtott gyermekvédelmi tám. K48

6 700

2.

Felsőfokú okt. pénzbeli jutt. Bursa Hungarica K506

3 235

3.

Köztemetés K48

400

4.

Települési tám. lakásfenntartási támogatás K48

3 000

5.

Települési tám. gyógyszertámogatás K48

1 400

6.

Települési tám. temetési segély K48

500

7.

Települési tám. Krízis segély K48

700

8.

Települési tám. Rendkívüli tám. K48

200

9.

Egyéb települési támogatás K48

4 175

10.

Ellátottak pénzbeli juttatása összesen :

20 310

8. I. cím Önkormányzat 25. alcím Pénzeszközátadás

adatok ezer Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

1.

Makói Kistérség Többcélú Társulása

5 043

2.

Dél-Alföldi Hulladékgazdálkodási Társulás

284

3.

TÖOSZ

97

4.

Helyi civilszervezetnek átadott pénzeszköz

1 500

5.

Visszafizetési kötelezettség (2025. évi beszámoló)

53

Összesen:

6 977

9. I. cím Önkormányzat 26. alcím Kiemelt felújítási kiadások

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

1.

Táncsics Mihály utca felújítása - VKJP

15 651

2.

Táncsics Mihály utca felújítása II. ütem- VKJP

18 665

Összesen:

34 316

10. I. cím Önkormányzat 27. alcím Kiemelt beruházási kiadások

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

1.

Összesen

0

11. Az Európai Uniós forrásokkal támogatott fejlesztések tervezett 2026. évi adatairól

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

Tervezett költségvetési adatok

1.

Szolgáltatóház felújítása Kiszomboron

Bevétel

Tárgy évet megelőző

Kiadások

Terv évet megelőző

Kiadások (terv évi)

Személyi juttatások

Munkaadót terhelő járulékok

Pénzeszköz átadás

Dologi kiadások

Ellátottak juttatásai

Felhalmozási kiadások

12. I. cím Önkormányzat 28. alcím Általános és céltartalék

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

1.

Általános tartalék

0

Működési

0

Felhalmozási

2.

Céltartalék

17 931

Tartalék összesen:

17 931

13. I. cím Önkormányzat 29. alcím Finanszírozási kiadások

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évi előirányzat

1.

Hitel visszafizetés

9 859

Tőke (K9111)

8 940

Kamat (K353)

919

2.

Államháztartáson belüli megelőlegezés (K914)

23 007

3.

Befektetési célú értékpapír vásárlása

113 914

Finanszírozási kiadás összesen:

146 780

14. Kiszombori Polgármesteri Hivatal 2026.évi bevételi és kiadási előirányzatai

Működési költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

adatok eFt-ban

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

1.

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

1.

K1

Személyi juttatások

134 401

1.1

B1

Egyéb működési célú tám.

1 280

2.

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

17 758

2.

B3

Közhatalmi bevételek

0

3.

K3

Dologi kiadások

9 652

3.

B4

Működési bevételek

0

4.

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

4.

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

5.

K5

Egyéb működési célú kiadások

0

5.1.

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

0

5.2.

K512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

0

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

1 280

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

161 811

Felhalmozási költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

5.

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

6.

K6

Beruházások

0

6.

B5

Felhalmozási bevételek

0

7.

K7

Felújítások

0

7.

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

8.

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

0

Finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

8.

B8

Finanszírozási bevételek

9.

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

0

8.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (pénzmaradvány) (B8131)

50

8.2.

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

160 481

8.2.1.

ebből:

állami támogatás (2021. évi XC. törvény alapján)

130 443

ebből:

önkormányzati saját forrás

30 038

Finanszírozási bevételek összesen:

160 531

Finanszírozási kiadások összesen:

0

BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE:

161 811

KIADÁSOK FŐÖSSZEGE:

161 811

15. Kiszombori Karátson Emília Óvoda 2026.évi bevételi és kiadási előirányzatai

Működési költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

adatok ezer forintban

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

1.

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

1.

K1

Személyi juttatások

184 714

1.1

B1

Egyéb működési célú tám.

5 120

2.

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

23 051

2.

B3

Közhatalmi bevételek

0

3.

K3

Dologi kiadások

10 250

3.

B4

Működési bevételek

0

4.

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

4.

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

5.

K5

Egyéb működési célú kiadások

0

5.1.

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

0

5.2.

K512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

0

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

5 120

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

218 015

Felhalmozási költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

5.

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

6.

K6

Beruházások

150

6.

B5

Felhalmozási bevételek

0

7.

K7

Felújítások

0

7.

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

8.

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

150

Finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

8.

B8

Finanszírozási bevételek

9.

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

0

8.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (pénzmaradvány) (B8131)

136

8.2.

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

212 909

8.2.1.

ebből:

állami támogatás (2021. évi XC. törvény alapján)

198 762

ebből:

önkormányzati saját forrás

14 147

Finanszírozási bevételek összesen:

213 045

Finanszírozási kiadások összesen:

0

BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE:

218 165

KIADÁSOK FŐÖSSZEGE:

218 165

16. Kiszombori Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2026.évi bevételi és kiadási előirányzatai

Működési költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

adatok ezer forintban

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

1.

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

0

1.

K1

Személyi juttatások

125 797

1.1

B1

Egyéb működési célú tám.

3 490

2.

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

16 087

2.

B3

Közhatalmi bevételek

0

3.

K3

Dologi kiadások

29 402

3.

B4

Működési bevételek

13 678

4.

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

4.

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

5.

K5

Egyéb működési célú kiadások

0

5.1.

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

0

5.2.

K512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

0

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

17 168

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

171 286

Felhalmozási költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

5.

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

6.

K6

Beruházások

1 116

6.

B5

Felhalmozási bevételek

0

7.

K7

Felújítások

0

7.

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

8.

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 116

Finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek

2026.évi
eredeti ei.

Kiadások

2026.évi
eredeti ei.

8.

B8

Finanszírozási bevételek

9.

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

0

8.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (pénzmaradvány) (B8131)

119

8.2.

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

155 115

8.2.1.

ebből:

állami támogatás (2021. évi XC. törvény alapján)

114 783

ebből:

önkormányzati saját forrás

40 332

Finanszírozási bevételek összesen:

155 234

Finanszírozási kiadások összesen:

0

BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE:

172 402

KIADÁSOK FŐÖSSZEGE:

172 402

17. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kötelező és önként vállalt feladatai

adatok ezer forintban

Sorszám

Önként vállalt feladatok

2026. eredeti előirányzat

Működési célú önként vállalt feladatok kiadásai

1.

Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázat

3 235

2.

Kiszomboron működő civil szervezetek támogatása

1 500

Összesen

4 735

Sorszám

Önként vállalt feladatok

2026. eredeti előirányzat

Felhalmozási célú önként vállalt feladatok kiadásai

1.

Összesen

0

Sorszám

Működési célú kötelező feladatok kiadásai

2026. eredeti előirányzat

1.

Jogszabályban meghatározott kötelező feladatok

943 006

2.

Tartalék

17 931

3.

Finanszírozási kiadások (megelőlegezés)

23 007

Összesen:

983 944

Sorszám

Működési célú kötelező feladatok bevételei

2026. eredeti előirányzat

1.

Önkormányzatok működési támogatása

639 080

2.

Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belül

59 142

3.

Közhatalmi bevételek

90 550

4.

Működési bevételek

107 237

5.

Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése

250

6.

Maradvány igénybevétele

92 420

Összesen:

988 679

Sorszám

Felhalmozási célú kötelező feladatok kiadásai

2026. eredeti előirányzat

1.

Beruházási kiadások

6 619

2.

Felújítási kiadás

43 801

3.

Ép. Vásárlás

113 914

4.

Finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés (tőke+kamat))

9 859

5.

Tartalék

0

Összesen:

174 193

Sorszám

Felhalmozási célú kötelező feladatok bevételei

2026. eredeti előirányzat

1.

Maradvány igénybevétele

20 389

2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

104 140

4.

Közhatalmi bevételek

5.

Felhalmozási bevételek

25 710

6.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

23 704

7.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

250

Összesen

174 193

18. Önkormányzati szintű előirányzat-felhasználási ütemterv 2026. évben

adatok ezer forintban

Jogcímek

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Személyi jellegű kiadás

44 649

44 649

44 649

44 649

44 649

44 648

44 649

44 648

44 649

44 648

44 649

44 649

535 785

Szociális hozzájárulási adó

5 451

5 452

5 451

5 452

5 451

5 451

5 452

5 451

5 452

5 451

5 452

5 451

65 417

Dologi kiadások

22 731

22 731

22 731

22 732

22 732

22 731

22 731

22 731

22 731

22 731

22 731

22 731

272 774

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 037

517

517

516

517

517

517

4 464

2 750

517

2 604

4 837

20 310

Pénzeszköz átadás

0

0

1 260

284

97

1 261

1 500

0

1 260

0

0

1 261

6 923

Beruházási kiadások

0

0

3 866

1 200

843

0

0

0

0

0

0

0

5 909

Felújítási kiadások

0

0

4 405

15 651

0

5 080

0

0

0

0

0

0

25 136

Tartalék

17 931

17 931

Finanszírozási kiadások

23 237

50

115 018

50

50

2 526

50

50

3 217

50

50

2 432

146 780

Kiadások összesen:

98 105

73 399

197 897

90 534

74 339

82 214

74 899

77 344

80 059

73 397

75 486

99 292

1 096 965

Önkormányzatok működési támogatása

53 024

53 024

53 025

53 024

53 024

53 025

53 024

53 024

53 025

53 024

53 024

53 025

636 292

Egyéb működési célú támogatás bevétele

4 896

4 896

6 895

609

608

608

608

608

0

0

0

0

19 728

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Közhatalmi bevételek

170

171

45 920

170

13 000

7 341

171

170

18 800

4 296

171

170

90 550

Működési bevételek

8 181

8 182

16 512

8 181

8 182

8 181

8 181

8 181

8 912

8 181

8 181

8 182

107 237

Felhalmozási bevételek

0

0

25 710

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25 710

Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése

0

0

250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

250

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése

62

0

0

63

0

0

62

0

0

63

0

0

250

Finanszírozási bevételek

31 772

7 126

49 585

28 487

-475

13 059

12 853

15 361

-678

7 833

14 110

37 915

216 949

Bevételek összesen:

98 105

73 399

197 897

90 534

74 339

82 214

74 899

77 344

80 059

73 397

75 486

99 292

1 096 966

Bevétel-kiadás egyenlege

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19. Önkormányzati szintű bevételek és kiadások alakulásának mérlegszerű bemutatása

adatok ezer forintban

Sorszám

Megnevezés

2026. évre terv

1.

Személyi jellegű kiadás

570 864

2.

Szociális hozzájárulási adó

68 076

3.

Dologi kiadások

281 514

4.

Szociálpolitikai juttatások

20 310

5.

Pénzeszköz átadás

6 977

6.

Beruházási kiadások

6 619

7.

Felújítási kiadás

43 801

8.

Tartalék

17 931

9.

Finanszírozási kiadások

146 780

9.

Kiadások összesen

1 162 872

10.

Önkormányzatok működési támogatása

639 080

11.

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül

59 142

12.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

13.

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

23 704

14.

Közhatalmi bevételek

90 550

15.

Működési bevételek

107 237

16.

Felhalmozási bevételek

25 710

17.

Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése

250

18.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

250

19.

Finanszírozási bevételek

216 949

20.

Bevételek összesen

1 162 872

20. Önkormányzatot megillető 2026. évi hozzájárulások, támogatások

Jogcím
száma

Jogcím megnevezése

Mennyiségi
egység

Fajlagos
összeg

Mutató

Forint

A költségvetési
törvény 21. § (3) bekezdése alapján
módosított fajlagos
összeg

Emelt fajlagos
szerinti
támogatás

1.1.1. Info 1

Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján

elismert hivatali
létszám

9 280 000

10,46

97 068 800

9 761 000

102 100 060

1.1.1. Info 2

1.1.1.1. - Info 1 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás

forint

0

97 068 800

0

102 100 060

1.1.1. Info 3

1.1.1.1. - Info 2 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás
kiegészítéssel növelt összege

forint

0

124 015 028

0

130 442 962

1.1.1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)

forint

9 280 000

124 015 028

9 761 000

130 442 962

1.1.2. Info

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt

hektár

26 000

9 113 000

26 000

9 113 000

1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

forint

0

11 642 762

0

11 642 762

1.1.3.

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

forint

0

19 641 000

0

19 641 000

1.1.4. Info

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt

forint

0

4 371 720

0

4 371 720

1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

0

5 585 306

0

5 585 306

1.1.5. Info

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt

forint

7 105 000

7 105 000

1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

9 077 343

9 077 343

1.1.6. Info

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt

lakos

10698800

10 698 800

1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

forint

13668779

13 668 779

1.1.7. Info

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt

külterületi lakos

79050

79 050

1.1.7.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

forint

2550

100994

2 550

100 994

1.1.8.

Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása

köbméter

0

0

0

1.1.9.

Határátkelőhelyek fenntartásának támogatása

ki- és belépési
adatok

2

0

0

2

0

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

183 731 212

190 159 146

1.2.1.1.

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

fő

172 374

118

20 288 420

172 374

20 288 420

1.2.2.1.

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

fő

10 147 000

11

112 631 700

11 460 000

127 206 000

1.2.3.1.1.1.

pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező
segítők kiegészítő támogatása

fő

869 000

7

5 822 300

956 000

6 405 200

1.2.5.1.1.

pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

fő

5 268 000

6

31 608 000

5 567 000

33 402 000

1.2.5.1.2.

pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

fő

10 147 000

1

10 147 000

11 460 000

11 460 000

1.2.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

forint

180 497 420

198 761 620

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

forint

23 296 504

23 296 504

1.3.2.1.

Család- és gyermekjóléti szolgálat

számított
létszám

7 140 000

7 140 000

7 855 000

7 855 000

1.3.2.3.1.

Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás

fő

88 520

22

1 947 440

94 500

2 079 000

1.3.2.4.2.

Személyi gondozás - önálló feladatellátás

fő

648 100

14

9 073 400

714 500

10 003 000

1.3.2.6.1.

Időskorúak nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás

fő

372 600

23

8 569 800

404 300

9 298 900

1.3.3.1.1.

Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

fő

10 297 000

1

10 297 000

11 312 000

11 312 000

1.3.3.1.2.

Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók
bértámogatása

fő

7 338 000

7

50 632 200

8 538 000

58 912 200

1.3.3.2.

Bölcsődei üzemeltetési támogatás

forint

6 844 200

6 844 200

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

117 800 544

129 600 804

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

fő

3 924 000

8

30 136 320

4 400 000

33 792 000

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

forint

-

53 826 095

-

53 826 095

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

étkezési adag

950

775

736 250

950

736 250

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

84 698 665

88 354 345

1.5.2.

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2213

8 455 873

2 213

8 455 873

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcím

4 143 461

4 143 461

2026. évi kulturális területen biztosítandó bérfejlesztés, valamint a minimálbér és garantált
bérminimum emelés kompenzációja

8 146 347

8 146 347

1.5.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

forint

20 745 681

20 745 681

21. Önkormányzati szintű 2026. évi költségvetés várható működési és felhalmozási bevételei és kiadásai működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok ezer forintban

Megnevezés

Megnevezés

Működési bevételek:

Működési kiadások

Önkormányzati jogalkotás

10 302

Önkormányzati jogalkotás

70 527

Köztemető-fenntartás

1 397

Köztemető-fenntartás

10 713

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

50 398

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

23 899

Közfoglalkoztatás

0

Közfoglalkoztatás

43 738

Közutak, hidak,alagutak üzemeltetése

0

Közutak, hidak,alagutak üzemeltetése

8 983

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenység

0

Piac üzemeltetése

100

Közvilágítás

0

Turizmusfejlesztési tám. és tevékenységek

1 800

Gyermekek napközbeni ellátása

699

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tev.

0

Család- és nővédelmi egészségügyi szolgáltatás

2 574

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

5 725

Könyvtári szolgáltatás

0

Közvilágítás

19 641

Művelődési ház

127

Zöldterület-kezelés

1 558

Gyermekétkeztetés köznevelési int.

16 510

Város- és községgazdálkodás

29 414

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

9 774

Család- és nővédelmi eügyi gondozás

2 664

Város- és községgazdálkodás

1 778

Könyvtári szolgáltatás

26 916

Polgármesteri Hivatal

0

Művelődési ház

29 539

Óvodai nevelés

0

Óvoda

71

KSZGYI

0

Gyermekétkeztetés köznevelési int.

92 389

Idősek nappali ellátása

0

Idősek nappali ellátása

17

Gyermekek napközbeni ellátása

0

Bölcsőde

100

Gyermekétkeztetés bölcsődében

572

Gyermekétkeztetés (bölcsőde)

50

Család és gyermekjóléti szolg.

0

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

736

Szociális étkezés

11 906

Gyermekek napközbeni ellátása

762

Házi segítségnyújtás

1
200

Polgármesteri Hivatal

161 811

Önkormányzatok működési támogatása összesen

639 080

Óvodai nevelés

218 015

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül összesen

59 142

KSZGYI

0

Közhatalmi bevételek

90 550

Idősek nappali ellátása

19 794

Költségvetési pénzmaradvány

92 420

Gyermekek napközbeni ellátása

88 815

Működési célú visszatérítendő támogatások bevételei

250

Gyermekétkeztetés bölcsődében

16 747

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

Család és gyermekjóléti szolg.

13 115

Szociális étkezés

11 735

Házi segítségnyújtás

17 590

Közfoglalkoztatás

3 490

Szociálpolitikai juttatások

20 310

Pénzeszközátadás

6 977

Tartalék

17 931

I.

Finanszírozási kiadások

23 007

I.

Működési bevételek összesen:

988 679

I.

Működési kiadások összesen:

988 679

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

23 704

Forgatási célú értékpapír vásárlása

0

Közhatalmi bevételek

-

Beruházási kiadások

6 619

Maradvány igénybevétele

20 389

Felújítási kiadás

43 801

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése

250

Tartalék

113 914

Ép beváltás

104 140

Finanszírozási kiadások

9 859

Egyéb felhalmozási bevételek összesen:

25 710

II.

Felhalmozási bevételek összesen:

174 193

II.

Felhalmozási kiadások összesen:

174 193

Önkormányzat bevételei összesen:

1 162 872

Önkormányzat kiadásai összesen:

1 162 872

22. Kiszombor Nagyközség Önkormányzata Többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve Többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

adatok ezer forintban

HITELSZERZŐDÉS

Kamat mértéke
(%)1

Fennálló tartozás
2025. december 31-én

HITELFELVÉTEL ÉVE

CÉLJA

ÖSSZEGE

2026. évben

2027. évben

2028. évben

2018.

Beruházási hitel

100 000

3,92

26 805

9 859

9 509

9143

Tőketörlesztés összesen:

-

-

26 805

8 940

8 940

8 925

Éves kamattörlesztés összesen:

-

-

919

569

218

1 A kamat mértéke a futamidő végéig fix.

23. Kiszombor Nagyközség Önkormányzata 2026. évi közvetett támogatásai

Közvetett tám. megnevezése

Mentesség

Kedvezmény

Összesen

jogcíme
(jellege)

mennyis.
db.

mértéke
Ft

összege

jogcíme
(jellege)

mennyis.
db.

mértéke
%

összege

Ellátottak tér.díjának méltányossági alapon történő elengedése

-

-

Lakosság részére lakásépítéséhez nyújtott kölcsönök elengedésének
összege

-

-

Helyi adó, gépjármű adó esetén biztosított kedvezmény, mentesség

- kommunális adó

időskorúak járadékában részesülők

0

8 000

0

-

- iparűzési adó

-

-

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bev.-ből nyújtott
kedvezmény, mentesség összege

-

-

Egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege

-

-

24. A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően

adatok ezer forintban

Bevételi előirányzatok

2026. év

2027. év

2028. év

2029. év

Termőföld bérbeadása miatti SZJA

0

0

0

0

Magánszemélyek kommunális adója

18 500

18 500

18 500

18 500

Állandó jelleggel végzett tevékenység utáni iparűzési adó

70 000

85 000

85 000

85 000

Egyéb bírságok

250

250

250

250

Helyi adópótlék, adóbírság, elkobzás

500

500

500

500

Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel

29 389

29 389

29 389

29 389

Kiadási előirányzatok

2026. év

2027. év

2028. év

2029. év

Tőke visszafizetés

8 940

8 940

8 925

0

Hitelkamat fizetés

919

569

218

0