Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019.(II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 06. 24- 2024. 02. 22

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019.(II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1

2020.06.24.

Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a. az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését
b. az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését
c. az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési fő összegét 349.156 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 284.199 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 349.156 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: - 64.957 ezer forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 151.033 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 17.355 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 68.000 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 12.227 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 30.100 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.484 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) B8 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felv. pü. váll. ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 284.199 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 254.099 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 30.100 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a. működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 236.744 ezer forint,
b. felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 47.455 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 98.675 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21.133 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 105.446 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.259 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 26.192 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 34.186 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 42.269 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) K.9. Finanszírozási kiadások 14.996 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 349.156 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 262.001 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 87.155 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 272.701 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 76.455 ezer forint.

5. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 39.146 ezer forint

aa) Kerékpárút projekt 35.146 ezer forint

ab) Takarék épületének megvásárlása 4.000 ezer forint

(2) felújítási kiadások felújításonként: összesen 27.000 ezer forint

a) Járda felújítása 17.000 ezer forint

b) Óvoda épületének hőszigetelése 10.000 ezer forint

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Települési segély 2.500 ezer forint,

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 14.431 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 14.431 ezer forint,

b) a céltartalék - ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 2 fő

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -35.957 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – 29.000 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 51.629. ezer forint,

b) külső finanszírozással - ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: -51.629 ezer forint,
ebből:
aa) működési célú - 8.525 ezer forint,
ab) felhalmozási célú - 43.104 ezer forint,

3. A Polgármesteri Hivatal

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 42.235 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 42.235 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 42.235 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1.748 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 42.235 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 43.983 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 43.983 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 43.983 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 31.391 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.640 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 5.952 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: - ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 43.983 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 43.983 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 43.983 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – 0 fő.

(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2019. 01. 01. napjától 2019. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.

(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2019. 01. 01. napjától 2019. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.

15. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.

4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 65.526 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 65.526 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 65.526 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.

17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: -............. ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -............. ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: -............. ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 63.533 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 63.533 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 63.533 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 63.533 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 39.224 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.944 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 12.850 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: - ezer forint,

g) K7. Felújítások: 2.515 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 63.533 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 63.533 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 63.533 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Rábapatonai Katica Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

(2) A Rábapatonai Katica Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

20. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 282.451 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 241.640 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 40.811 ezer forint többlet.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 149.285 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 17.355 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 68.000 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 12.227 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek 30.100 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.484 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 282.451 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 252.351 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 30.100 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 234.996 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 47.455 ezer forint.

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 28.060 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.549 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 86.644 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.259 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 26.192 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 34.186 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 39.754 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 14.996 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 241.640 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 157.000 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 84.640 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 167.700 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 73.940 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2019. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

27. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

31. § (1) A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a. a köztisztviselői illetményalapja 46.380 Ft a Képviselő-testület 2/2019. (I.23.) számú határozata alapján.
b. a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 200.000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2019. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

32. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. Záró rendelkezések

33. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

50.248

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

48.477

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

25.189

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3.254

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7.272

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

1.659

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

136.099

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

14.934

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

151.033

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

17.355

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

17.355

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

-

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

-

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

5

Vagyoni típusú adók

B34

8.000

6

ebből a helyi adók:

8.000

7

- építményadó

-

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

-

9

- magánszemélyek kommunális adója

8.000

10

- telekadó

-

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

50.000

12

ebből a helyi adók:

-

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

50.000

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

.

15

Fogyasztási adók

B352

.

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

.

17

Gépjárműadók

B354

10.000

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

.

19

ebből a helyi adók:

.

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

.

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

60.000

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

23

Közhatalmi bevételek

B3

68.000

2. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Megnevezés (rovat)

Előirányzatok

2

Bevételi

Kiadási

3

4

Kerékpárút építése (fennmaradó rész)

13.390

13.390

5

6

7

8

9

10

11

12

13

3. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A céltartalék célonkénti felosztása
Adatok ezer forintban

A

B

1

A céltartalék felhasználási céljai

Céltartalék összeg

2

Egyéb fejlesztés

8.000

3

Polgármester végkielégítés

1.645

4

5

6

Összesen

4. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalásés figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

1

Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai

Futamidő/kezesség
érvényesíthetőségi
határideje

Kötelezettség
összesen

2

Fejlesztési célú hitel (útépítés)

15 év

144.650

3

4

5

6

7

8

9

10

Összesen

144.650

A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

1

Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai

Rendszeressége,
esedékessége

Bevétel összege

2

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

évente két alkalom

68.000

3

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

4

Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

5

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

6

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

7

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

8

Összesen

68.000

5. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló ....../20…. (... ...) önkormányzati

rendeletben meghatározott juttatásokra kifizethető keret

juttatástípusonként

Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások

a) Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2019. évi kerete

Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

D

1

Juttatások megnevezése

Kapcsolódó
rovat

Éves
keretösszeg

Egyéb szabályok

2

Lakhatási, lakásépítési,
lakásvásárlási támogatás

3

Albérleti díj hozzájárulás

K1111 Lakhatási támogatás

4

Családalapítási támogatás

K1113 Foglalkoztatottak egyéb
személyi juttatásai

5

Szociális támogatás

K1112. Szociális támogatás

250

6

Illetményelőleg

7

Tanulmányi ösztöndíj, képzési,
továbbképzési, nyelvtanulási
támogatás

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata

K1107. Béren kívüli juttatások

894

8

Üdülési támogatás

K1113 Foglalkoztatottak egyéb
személyi juttatásai

9

Juttatások összesen

1.114

b) a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2019. évi kerete

Adatok ezer Ft-ban

A

B

C

D

1

Juttatások megnevezése

Kapcsolódó
rovat

Éves
keretösszeg

Egyéb
szabályok

2

Eseti szociális segély

3

Jövedelem-kiegészítés

4

Temetési segély,

5

Kedvezményes étkeztetés

6

Kedvezményes üdültetés

7

Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele

8

Támogatások összesen

6. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Adatok ezer Ft-ban

A

B

1

A környezetvédelmi alap tervezett bevételei

2

A környezetvédelmi alap tervezett bevételi
jogcímek

Jogcím szerinti összeg

3

4

5

6

Bevételek összesen

7

A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai

8

A környezetvédelmi alap tervezett kiadások
jogcímek

Jogcím szerinti összeg

9

10

11

12

13

14

15

Kiadások összesen

7. melléklet az 1/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Államháztartási mérlegek a költségvetési rendelet-tervezet előterjesztéséhez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján költségvetési rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.
1

Az önkormányzati rendeletet a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 40. §-a hatályon kívül helyezte 2024. február 23. napjával.