Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017 (III.1.) önkormányzati rendelete
Som Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 06. 06- 2019. 05. 20Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017 (III.1.) önkormányzati rendelete
Som Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről
2018-06-06-tól 2019-05-21-ig
(Egységes szerkezetben az 5/2018. (III. 1.) önkormányzati rendelettel)
2018. május 31-i időállapot
Som Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése
2. §[1] az önkormányzat 2017. évi
módosított költségvetési bevételét | 281 646 467 Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását | 309 344 093 Ft-ban |
a költségvetési egyenleg összegét -ebből működési hiány felhalmozási hiány | -27 697 626 Ft-ban 21 247 213 Ft 6 450 413 Ft |
ezenkívül 28 587 188 Ft finanszírozási bevétellel valamint 889 562 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg..
3. §[2]
4. §[3] (1) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
81 191 369 Ft | Működési költségvetés módosított kiadásai |
14 920 386 Ft | Személyi juttatások |
2 121 438 Ft | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
20 755 285 Ft | Dologi kiadások |
6 425 600 Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
26 693 356 Ft | Egyéb működési célú kiadások |
5 325 000 Ft |
|
0 Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
15 385 856 Ft | Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 Ft | Árkiegészítések, támogatások |
0 Ft | Kamattámogatások |
5 982 500 Ft | Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
228 152 724 Ft | Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
185 613 574 Ft | Beruházások |
0 Ft |
|
42 539 150 Ft | Felújítások |
0 Ft | - ebből: EU-s forrásból felújítás |
0 Ft | Egyéb felhalmozási kiadások |
0 Ft |
|
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0 Ft | Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
0 Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 Ft | Lakástámogatás |
0 Ft | Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
10 275 304 Ft | Tartalék |
889 562 Ft | Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
Az Önkormányzat 2017. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a rendelet 1. és 3. melléklete tartalmazza.
5. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként: könyvtárba nyomtató, kerti gépek, szerszámok, kihangosító berendezés beszerzése.
b) felújítási kiadások felújításonként: A 2016.06.05. illetve a 2016.07.26. napi vis maior eseményhez köthető felújítási kiadások.
(2) Az Önkormányzat 2017. évi felújítási és felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatonként a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) települési támogatások:
aa) rendszeres lakásfenntartási támogatás (max. 6 hónap) 1 200 000 forint
ab) rendszeres gyógyszertámogatás (max. 6 hónap) 840 000 forint
ac) születési támogatás (50 000 forint/gyermek) 150 000 forint
ad) iskolakezdési támogatás (5000-10 000 Ft/fő) 180 000 forint
ae) időskorúak támogatása (Erzsébet utalvány, 8 000 forint/fő) 240 000 forint
af) szociális ösztöndíj támogatás 900 000 forint
ae) eseti támogatás (évi 2 alkalommal; 8-25 000 forint) 514 000 forint
b) rendkívüli települési támogatások:
ba) krízistámogatás (évente több alkalommal adható) 500 000 forint
bb) temetési támogatás (legfeljebb 40 000 forint/alkalom) 240 000 forint
bc) köztemetés 200 000 forint
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Részletezését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
6. § (1) A költségvetési egyenleg működési cél szerint 24 944 321 forint tartalékkal került betervezésre.
(2) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 30 007 922 forint, amelyből
a) működési célú 0 forint
b) felhalmozási célú 30 007 922 forint.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 7 fő.
(3) A választott tisztségviselők és megbízási szerződés keretei között foglalkoztatottak létszáma 6 fő.
(4) Az Önkormányzat 2017. évi létszám-előirányzatát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
8. § Az Önkormányzat 2017. évi kiadásait és bevételeit mérlegszerűen a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat 2017. évi gördülő költségvetését 2017-2020. évre vonatkozóan a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
3. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezhet. A módosítás és az átcsoportosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettségek teljesítését és az önkormányzati feladatellátást.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 700 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról.
(5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(6) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
12. § (1) Az önállóan működő illetve önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő illetve önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.
14. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szervek pénzmaradványát az intézmények költségvetésének elfogadásakor együttes testületi ülésen a fenntartók a 2017. évi költségvetésbe bevonták.
4. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
5. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
16. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-a.
(5) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.
(6) Az önkormányzatnál foglalkoztatottak – kivéve közfoglalkoztatottak - részére 2016. évben havonta 1 000 forint összegben bankszámla hozzájárulást ad, mely a munkabér fizetés napján kerül utalásra a dolgozó számlájára.
6. A támogatások, intézményfinanszírozások,
folyósításának és elszámolásának rendje
17. § (1) A költségvetési szerv intézményfinanszírozását a képviselő-testület az Önkormányzat finanszírozási terve szerint biztosítja.
(2) A társulásnak átadandó támogatást az Önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.
(3) Az egyéb szervek részére nyújtott támogatás a támogatási szerződés alapján kerül kiutalásra.
(4) A képviselő-testület a fiatalok életkezdési támogatásához a benyújtott kérelmek alapján 30 000 forint egyszeri támogatást állapíthat meg a szociális keret terhére.
18. § A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
19. § A környezetvédelmi Alap bevételeit (talajterhelési díjból befolyt bevételek) a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B § (2)-(3) bekezdése alapján kell felhasználni.
7. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
20. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen:
- ha az önkormányzat adóbevételei az első félévben a tervezetthez viszonyítva 40% alatt folynak be,
- ha az önkormányzattal szerződő fél (bérlet, értékesítés, szolgáltatási díj vállalása) a szerződési kötelezettségét a fizetési határidő lejártát követő 30 napon belül nem teljesíti, továbbá mindezen összegek meghaladják az 1 000 000 forintot.
(3) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(4) A (3) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 000 000 forintig a képviselő-testület a polgármester határkörébe utalhatja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
8. Záró rendelkezések
21. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) A rendelet hatályba lépésével egy időben hatályát veszti Som Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II. 4.) önkormányzati rendelete.
Lenkey Tibor Budainé Vajk Ildikó
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendelet a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel 2017. március 1. napján kihirdetésre került. A kihirdetés időtartama 30 nap.
Ságvár, 2017. március 1.
Budainé Vajk Ildikó
jegyző
Módosította az 5/2018. (V. 30.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos 2018. május 31. najától.
Hatályon kívül helyezte az 5/2018. (V. 30.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatálytalan 2018. május 31. napjától
Módosította az 5/2018. (V. 30.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2018. május 31. napjától