Mátraszőlős Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 42. §-ában meghatározott feladatkörében, továbbá Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény előírásai alapján a következő rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. §

1. Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

3. A címrendet jelen rendelet 21. számú melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

1. Mátraszőlős Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 244.664 ezer Ft-ban állapítja meg.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

Működési bevételek összesen: 176.891 e Ft

a) Működési célú támogatások áht-on belülről 146.386 e Ft

b) Közhatalmi bevételek 18.888 e Ft

c) Működési bevételek 9.471 e Ft

d) Működési célú átvett pénzeszközök 2.146 e Ft

Felhalmozási bevételek összesen 0 e Ft

amelyből

a) Felhalmozási célú támogatások áht-on belülről 0 e Ft

b) Felhalmozási bevétek 0 e Ft

c) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft

Finanszírozási bevételek 67.773 e Ft

ebből

a) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 67.773 e Ft

Bevételek összesen: 244.664 e Ft.

az 1., 2, 3 számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

3. Az önkormányzat összesített bevételeiből

1. a kötelező feladatok bevételei 244.664 e Ft.

2. önként vállalt feladatok bevétele 0 e Ft.

3. állam (államigazgatási feladatok bevételei: 0 e Ft.

4. Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatát az alábbiakban szerint hagyja jóvá, melyek a következő tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 210.316 e Ft

aa) személyi juttatások 91.102 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó 18.949 e Ft

ac) dologi kiadások 47.794 e Ft

ad)ellátottak pénzbeli juttatása 5.520 e Ft

ae) működési kölcsönök nyújtása áht-on kívülre 300 e Ft

af) egyéb működési célú kiadások 46.651 e Ft

ebből:

- működési célú támogatás önk.kvi.szervnek 1.444 e Ft.

- vállalkozások támogatása 3.728 e Ft

- civil szervezetek támogatása 261 e Ft.

- tartalék 41.218 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 29.779 e Ft

ba) beruházások 0 e Ft

bb) felújítások 29.779 e Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft

c) finanszirozási kiadások 4.569 e Ft

Kiadások összesen: 244.664 e Ft

az 1., 4., 5, 6., 7, 8. számú melléklet szerint.

5. Az önkormányzat összesített kiadásából

1. a kötelező feladatok kiadásai 244.664 e Ft

2. önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft

3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.

6. A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak előre láthatólag nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Forráshiány és finanszírozásának módja

4. §

1. Az önkormányzati gazdálkodás során évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvitel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

2. Működési Hitel csak a Képviselőtestület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Fejlesztési Hitel felvételére a polgármester jogosult ásványvíz palackozó üzem létrehozása céljából a 2011. évi CXCIV. törvény 10 §.(3) cc pontjában meghatározottak szerint.

3. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az (1) bekezdésben foglaltak érdekébe tegye meg az alábbi szükséges intézkedéseket:

1. Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, térítési díjak, bérleti díjak, egyéb követelések) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

2. A működési kiadások csökkentéséhez pályázati forrásokat kell bevonni.

3. A beszerzéseket önkormányzati szinten kell koordinálni a legtakarékosabb megoldást választva.

4. Amennyiben szükséges a forgalom képes vagyontárgyakból az értékesítés lehetőségét számba kell venni.

4. A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír

vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring

ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági

stabilitásáról szóló törvény előírásait.

5. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet

pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési

többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek költségvetése

5. §

1. A Képviselő-testület Mátraszőlősi Közös Önkormányzati Hivatalának 2017. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 51.951 e Ft-ban állapítja meg a 2, 3, 4, 18. melléklet alapján.

2. A közös önkormányzati hivatal 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

1. irányító szervi költségvetésből kapott támogatás 50.193 e Ft.

2. működési célú támogatás áht-on belülről elkül.állami pénzalapokból 831 e Ft.

3. egyéb működési bevételek 1 e Ft.

4. előző évi költségvetési maradvány 926 e Ft.

(3) A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés 51.951 e Ft

aa) személyi juttatások 39.469 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 8.737 e Ft

ac) dologi kiadások: 3.7450 e Ft

b) felhalmozási kiadásnak előirányzata nincs.

6. A közös önkormányzati hivatal bevételeiből- kiadásaiból

1. a kötelező feladatok bevételei – kiadásai: 51.951 e Ft.

2. az önként vállalt feladatok bevételei - kiadásai: 0 e Ft.

3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.

6. §

1. A Képviselő-testület Mátraszőlős Napközi Otthonos Óvoda 2017. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 30.616 e Ft-ban állapítja meg a 2, 3, 4., 19. melléklet alapján.

2. A 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

1. irányító szervi költségvetésből kapott támogatás 27.977 e Ft.

2. működési bevétel 2.495 e Ft.

3. előző évi költségvetési maradvány 144 e Ft.

3. A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege 30.616 e Ft. Ezen belül:

1. személyi juttatás: 19.663 e Ft

2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.337 e Ft

3. dologi kiadások: 6.616 e Ft

(4) A Mátraszőlős Napközi Otthonos Óvoda bevételeiből-kiadásaiból

1. a kötelező feladatok bevételei-kiadása 30.616 e Ft.

2. az önként vállalt feladatok bevételei-kiadása : 0 e Ft.

3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.

Az önkormányzat saját költségvetése

7. §

1. Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési bevételi főösszegét 240.267 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat saját 2014. évi költségvetési bevételi kiemelt előirányzatonként:

Működési bevételek összesen: 173.564 e Ft

a) működési célú támogatás áht-on belülről 145.555 e Ft

b) közhatalmi bevételek 18.888 e Ft

c) működési bevételek 6.975 e Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 2.146 e Ft

Felhalmozási bevételek összesen 0 e Ft

a) felhalmozási célú támogatás áht-on belülről 0 e Ft

b) felhalmozási bevételek 0 e Ft

c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft

Finanszírozási bevételek előző évi költségvetési maradvány 66.703 e Ft

Bevételek összesen 240.267 e Ft

a 2, 3, számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3)Az önkormányzat saját bevételeiből

1. a kötelező feladatok bevételei 240.267 e Ft.

2. önként vállalt feladatok bevétele 0 e Ft.

3. állam (államigazgatási feladatok bevételei: 0 e Ft.

4. Az önkormányzat saját 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatát az alábbiakban szerint hagyja jóvá, melyek a következő tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 127.749 e Ft

aa) személyi juttatás 31.970 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 5.875 e Ft

ac) dologi kiadások: 37.433 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 5.520 e Ft

ae) egyéb működési kiadás 46.951 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 29.779 e Ft.

ba) beruházás 0 e Ft.

bb) felújítás 29.779 e Ft.

bc) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 e Ft

c) finanszírozási kiadás 82.739 e Ft

ca) fejlesztési célú hitel törlesztés 0 e Ft

cb) intézmények finanszírozása 78.170 e Ft.

cd) 2017. évi előleg elszámolása 4.569 e Ft.

Kiadás összesen: 240.267 e Ft.

a 4., 5, 6, 7, 8 számú melléklet szerint.

(5)Az önkormányzat saját kiadásaiból

1. a kötelező feladatok kiadásai 240.267 e Ft.,

2. önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft.

3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

8. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített létszámkeretét 35,8 főben, ebből

1. A közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők:

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 10,0 fő

b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 0,0 fő

c) közfoglalkoztatottak létszáma 0,8 fő

(2) A napközi otthonos óvodában

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 6,0 fő

b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 0,0 fő

c) közfoglalkoztatottak létszámát 0,0 fő

(3) Az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak létszáma

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 6,0 fő

(4) Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlag létszáma 13,0 fő

b) részmunkaidőben foglalkoztatottak átlag létszáma 0,0 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 6. számú melléklet szerint.

Általános és céltartalék

9. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a 20 számú melléklet alapján tartalék előirányzatát 41.218 e Ft összegben állapítja meg. A tartalék az Önkormányzat költségvetésében került megtervezésre.

(2) A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

Beruházási kiadások

10. §

A Képviselőtestület az összesített beruházási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg, amely nemleges.

Felújítási kiadások

11. §

A Képviselőtestület az összesített felújítási kiadásoknak előirányzatot a 8. számú melléklet szerint 29.779 e Ft-ban állapítja meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

12. §

A képviselőtestület a 2017. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért és a házi segítségnyújtásért térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 9-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Előirányzat felhasználási ütemterv

13. §

A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Közvetett támogatások

14. §

A képviselőtestület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

15. §

A Képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. számú melléklet szerint fogadja el.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

16. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 16 - 17 számú melléklet tartalmazza, 2017. évben nincs előirányzata.

A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

17. §

1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

2. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési

szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási

előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a

személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben

megváltoztathatók.

3. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások

módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület

dönt. Az intézmények saját hatáskörben a költségvetésük kiemelt előirányzatain

belüli rovatok között csoportosíthatnak át.

4. A bevételi előirányzat módosításával együtt járó kiadási előirányzat módosítás, tartós

kötelezettség vállalást nem jelenthet, és nem járhat együtt többlettámogatás igénnyel. Ha

év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy

Elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a

polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

5. A polgármester a pótelőirányzatról az első félévet érintően a féléves beszámoló, képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A második félévet érintően a következő költségvetési év március 31-ig, december31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

6. Az intézmények vezetői negyedévenként – a negyedévet követő hónap 20. napjáig felülvizsgálják a költségvetésüket abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, a finanszírozását szolgáló összeg zárolásáról (tartalékba helyezéséről) gondoskodnak.

Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési

szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor az

elvonásra kerül.

18. §

1. Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet. A képviselő-testület a 17. § (5) bekezdésben foglaltaknak megfelelően módosítja a költségvetési rendeletét.

2. A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, átcsoportosításoknak a céltartalék, az általános tartalék – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb 2017. december 31-i hatállyal módosítja

3. A képviselő-testület a (2) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 1.000 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 500 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításnál a polgármester az (1) bekezdésben meghatározott időben köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2017. december 31-ig módosítja.

4. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.

5. Az (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

6. A Képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

19. §

1. Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2017. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.

2. A Képviselőtestület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényre tekintettel a 2017. évi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény 59.§ (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a köztisztviselők 2017. évi cafetéria keret összegét bruttó

200.000.-Ft-ban állapítja meg a 2016. évi XC. törvény 59.§ (4) bekezdése alapján.

A Képviselő testület a közalkalmazottak vonatkozásában a cafetéria juttatást nem

állapít meg.

(4)A Képviselőtestület a 2017. évi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény 59.§

(6) bekezdése szerint az képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők

vonatkozásában személyi illetmény megállapításáról dönt.

Záró rendelkezések

20. §

5. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

6. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Mátraszőlős, 2017. február 06.

Tóth Gyula                                                        dr. Turza Csaba József

polgármester                                                                 jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2017. február 07. napján.

dr. Turza Csaba József

jegyző