Mór Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020. (II.20.) önkormányzati rendelete

Mór Városi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 27

Mór Városi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1)-(2) bekezdésben biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, Településfejlesztési Bizottság, Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság, Szociális és Egészségügyi Bizottság, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek vezetői és a könyvvizsgáló véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, a Móri Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § ​(1) [1][2][3]A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően

a)          5.684.596     eFt                  Költségvetési bevétellel

b)          8.040.576     eFt                  Költségvetési kiadással

c)         -2.355.980     eFt                  Költségvetési egyenleggel

állapítja meg.


(2)[4] [5] [6]​A költségvetési egyenlegből a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően

        a) működési célú                                               23.297     eFt

b) felhalmozási célú                                     -2.379.277     eFt

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat-csoportok, azon belül kiemelt előirányzatok szerinti bontásban önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait az 1. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) Az önkormányzat, a Móri Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait költségvetési szervenként kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamint előirányzat-csoportok, azon belül kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2-8. melléklet részletezi.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat által sajátos közszolgálati jogviszonyban - amely a főállású polgármester foglalkoztatási jogviszonya - foglalkoztatottak 2020. évben engedélyezett létszámát 1 főben határozza meg, ezzel együtt Mór Városi Önkormányzat, a Móri Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek 2020. évben engedélyezett létszámát a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület engedélyezi a jogviszony megszűnést és a szülési szabadság igénybevételét megelőzően az új dolgozó betanulása idejére, valamint a gyermekre tekintettel igénybevett szülési szabadság, fizetés nélküli szabadság leteltét közvetlenül követő rendes szabadság kiadása idejére a párhuzamos foglalkoztatást a jóváhagyott személyi juttatás előirányzat terhére.

III. Fejezet

A költségvetés részletezése


3. §[7] [8]​(1) A 2.355.980 eFt költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványa a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően 812.334 eFt.


(2)[9][10]​A költségvetési maradványból a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően:

a) működési célú költségvetési maradvány                       234.498 eFt

b) felhalmozási célú költségvetési maradvány                  577.836 eFt

(3)[11] [12]​A költségvetési hiány fennmaradó 1.543.646 eFt összegét a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően 1.528.055 eFt összegben beruházási hitelfelvétel, 15.591 eFt összegben államháztartáson belüli megelőlegezés finanszírozza.

4. §[13] [14] [15]​A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 13.308 eFt összegben, céltartalékát 423.792 eFt összegben a 9. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg a 2020. december 31-i állapotnak megfelelően.

5. § Az önkormányzat 2020. évi felhalmozási költségvetését és annak finanszírozását kiemelt előirányzatok, azon belül kormányzati funkció, feladat bontásban, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulását a 10. melléklet részletezi.

6. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat által államháztartáson belülre nyújtandó működési és felhalmozási támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtandó működési és felhalmozási támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésben rendelkezésre álló 1.528.054.378 Ft beruházási hitel igénybevételét a 16. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatáskörök

9. § A képviselő-testület hozzájárul az önkormányzat számlavezető pénzintézetével jelenleg fennálló, 372.000 eFt összegű, határozott idejű likvid hitelszerződés 2020. január 1-jétől 2020. december 31-ig történő igénybevételére az iparűzési adóbevétel teljesülésének ütemezésére tekintettel, a fizetőképesség fenntartása érdekében, amelynek éven belüli visszafizetésére a képviselő-testület kötelezettséget vállal.

9/A. §[16] Az önkormányzat a 9. §-ban meghatározott határozott idejű likvid hitelszerződés összegét további 50.000 eFt-tal megemeli a koronavírus-járvány gazdasági hatásainak mérséklése érdekében hozott adózási könnyítésekből eredő bizonytalansági tényezők miatt, a fizetőképesség megőrzése érdekében, amelynek éven belüli visszafizetésére az önkormányzat kötelezettséget vállal.

10. § (1) A képviselő-testület a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 41. § (4) bekezdése és 68.§ (4) bekezdése alapján a 4. § szerinti általános tartalék összegéből 2.000 eFt összeggel való rendelkezési jogot a polgármesterre (polgármesteri keret), 2.000 eFt összeggel való rendelkezési jogot a jegyzőre (jegyzői keret) átruházza.

(2)[17] A képviselő-testület az Mötv. 41. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a 15. melléklet C:7 mezőjében foglalt sportszervezetek támogatására biztosított 21.000 eFt összegű egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzat felhasználása feletti rendelkezési jogot – az alapítványok támogatása kivételével – az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottságra átruházza.

(3) [18]

(4)[19]​ A 15. melléklet C:17 mezőjében foglalt temetőüzemeltetésre biztosított 1.500 eFt összegű, C:18 mezőjében foglalt intézménykarbantartásra biztosított 14.520 eFt összegű, C:19 mezőjében foglalt ételszállításra biztosított 570 eFt összegű, a C:20 mezőjében foglalt közterület tisztántartási feladatokra biztosított 9.000 eFt összegű, C:21 mezőjében jégpálya üzemeltetésre biztosított 8.110 eFt összegű, és a C:22 mezőjében foglalt zöldterület kezelésre biztosított 16.300 eFt összegű egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzat kizárólag pénzügyi és jegyzői ellenjegyzés mellett folyósítható a gazdasági társaság részre.

(5) A 15. melléklet C:24 mezőjében foglalt Wekerle Sándor Szabadidőközpont működtetéséhez biztosított 90.115 eFt összegű és a C:25 mezőjében foglalt Móri SE Sporttelep működtetésére biztosított 9.833 eFt összegű egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzat kizárólag pénzügyi és jegyzői ellenjegyzés mellett folyósítható a gazdasági társaság részére.

(6) A képviselő-testület az Mötv. 41. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a 2. melléklet E:85 mezőjében foglalt felújításra biztosított 324.206 eFt összegű előirányzatból az önkormányzati tulajdonú ingatlanok felújítására bruttó 19.050 eFt felhasználása feletti rendelkezési jogot a Pénzügyi Bizottságra átruházza.

(7)[20]​ A képviselő-testület az Mötv. 41. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a 9. melléklet B:2 mezőjében foglalt intézményi tartalékra biztosított 4.000 eFt összegű működési célú tartalék előirányzat felhasználása feletti rendelkezési jogot az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottságra átruházza.

11. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2) bekezdése alapján az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai módosítására, valamint költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármestert - pénzügyi és jegyzői ellenjegyzés mellett - felhatalmazza.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője az Áht. 34. § (3) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42. §-ában, 43. § (2)-(3) bekezdésében és 44. § (2) bekezdésében foglalt hatásköreit pénzügyi és jegyzői ellenjegyzéssel gyakorolhatja.

12. § A 10. § és a 11. § (1) bekezdése alapján átruházott hatáskörben hozott döntés a tárgyévet követő években többletkiadással nem járhat. Az átruházott hatáskörű jogkör a tárgyévet követő évre vonatkozó költségvetési rendelet hatályba lépéséig gyakorolható. Az átruházott hatáskör gyakorlására felhatalmazott szerv a döntésről a képviselő-testületet a következő ülésén tájékoztatja.

V. Fejezet

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

13. § (1) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg és a forrást igénylő javaslatok kizárólag a Pénzügyi Bizottság véleményével terjeszthetők a képviselő-testület elé.

(2) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv köteles betartani.

(3) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek pénzellátásáról finanszírozási szükségletüknek megfelelően a Móri Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendeletben jóváhagyott támogatás összegéig.

14. § (1) A képviselő-testület a fizetési fokozatot váltó közalkalmazottak és köztisztviselők vonatkozásában a garantált illetménytábla, illetőleg illetmény változásából eredő bérfejlesztést egyenként biztosítja a munkáltatói kereset-kiegészítés nominál értéken történő megőrzése mellett.

(2)[21]​ A köztisztviselők részére megállapított cafetéria-juttatás éves keretösszege bruttó 224.100 Ft/fő, a polgármester részére bruttó  200.000 Ft, a közalkalmazottak és a Lamberg-kastély Művelődési Központ, Könyvtár és Muzeális Kiállítóhely munkavállalói részére megállapított cafetéria-juttatás éves keretösszege nettó 120 eFt/fő. A felhasználásra vonatkozó részletes szabályokat a költségvetési szerv szabályzata tartalmazza. A polgármester cafetéria-juttatásának felhasználására a köztisztviselőkre vonatkozó szabályokat kell alkalmazni.

(3) Az egységes rovatrend K1102. Normatív jutalmak rovat költségvetési kiadási előirányzata terhére a költségvetési évben együttesen az alábbiakban meghatározott összegig vállalható kötelezettség:

a)      a köztisztviselők esetében a bruttó bér 2 havi összege mértékéig,

b)      a közalkalmazottak esetében maximum egy havi bruttó bér mértékéig, amely magába foglalja a bázis év keresetbe               tartozó juttatásainak 2 %-os összegét,

c)      a polgármester esetén 6 havi illetménye mértékéig.

15. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) A Móri Polgármesteri Hivatal által a gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül Mór Városi Önkormányzat nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet a gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa Mór Városi Önkormányzat költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a szakmai működést meghatározó szabályokat, a mindenkor hatályos központi szabályozás figyelembe vételével, valamint a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A Móri Polgármesteri Hivatal köteles naprakész nyilvántartást vezetni Mór Városi Önkormányzat, a Móri Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól.

VI. Fejezet

Beszerzésekkel kapcsolatos rendelkezések

16. § (1) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek beszerzései tekintetében

a) az intézményi költségvetésben megtervezett valamennyi beszerzésnél ajánlatkérő az intézmény és nevében eljár az intézményvezető

b) a Móri Polgármesteri Hivatal költségvetésében megtervezett beszerzéseknél ajánlatkérő a Móri Polgármesteri Hivatal és nevében eljár a jegyző,

c) az önkormányzat költségvetésében megtervezett beszerzések esetében

ca) a bruttó 2.540.000 Ft összegű értékhatárt el nem érő értékű beszerzéseknél ajánlatkérő az önkormányzat és nevében eljár a jegyző,

cb) a bruttó 2.540.000 Ft összegű értékhatárt elérő, vagy azt meghaladó értékű beszerzéseknél ajánlatkérő az önkormányzat és nevében eljár bruttó 19.050.000 Ft értékhatárig a Pénzügyi Bizottság, bruttó 19.050.000 Ft értékhatár felett a képviselő-testület.

(2) A közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (a továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél az ajánlatkérő (nevében eljáró) által meghatározott tartalmú - legalább 3 ajánlattevő részére kiküldött - ajánlatkérés alapján, a Kbt. hatálya alá tartozó beszerzések esetén pedig a Kbt. szabályainak megfelelő eljárással történik a nyertes ajánlattevő kiválasztása.

(3) Az önkormányzati beszerzésekkel kapcsolatos operatív döntés-előkészítő feladatokat intézményi beszerzés esetén az intézményvezető által kijelölt, vagy felkért személy (szervezet), az önkormányzat és a Móri Polgármesteri Hivatal költségvetésében megtervezett beszerzések vonatkozásában a beszerzés tárgyától függően a feladatkörében érintett Iroda, a hivatal egészét érintő beszerzés esetében a Projekt Iroda végzi, szükség szerint a beszerzés tárgyában érintett másik szervezeti egység, vagy szakértő bevonásával.

(4) A (2) bekezdésnek a Kbt. hatálya alá nem tartozó beszerzésekre vonatkozó rendelkezését - a legalább 3 ajánlattevőtől való ajánlatkérés tekintetében - nem kell alkalmazni a bruttó 1.270.000 Ft értékhatárt meg nem haladó értékű beszerzések esetében.

(5) Az (1) bekezdés c) pontjának alkalmazása szempontjából az önkormányzat költségvetésében megtervezett beszerzésnek minősül az is, ha a képviselő-testület határozatában a beszerzés fedezetének forrására a tárgyévet követő évi költségvetés terhére kötelezettséget vállal.

(6) A 2020. évet követően a 2021. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig terjedő időszakban az (1) bekezdés c) pontjában meghatározott hatáskörök gyakorolhatók azzal, hogy a bruttó 19.050.000 Ft értékhatárt meg nem haladó értékű beszerzésekről hozott döntés a 2020. év költségvetési maradványához képest többletkiadással nem járhat.

(7) E §-ban meghatározott értékhatárok alkalmazásakor a Kbt. hatálya alá nem tartozó beszerzésekre vonatkozóan a határozatlan időre vagy több évre szólóan megkötött szerződések esetében az egy évi értéket kell figyelembe venni.

(8) Az (1) bekezdésben meghatározott hatáskörök vonatkoznak az (1) bekezdésben meghatározott ajánlatkérés alapján megkötött szerződés módosítására, megszüntetésére, felbontására, a felmondási és az elállási jog gyakorlására is.

VII. Fejezet

Záró rendelkezések

1. Hatályba léptető rendelkezések

17. § (1) Ez a rendelet a (2)-(3) bekezdésben foglaltak kivételével a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A 19. § 2020. március 1-jén lép hatályba.

(3) A 11. melléklet II. pontja 2020. március 1-jén lép hatályba.

2. Átmeneti rendelkezések

18. § A jóváhagyott előirányzatok 2020. január 1-jétől alkalmazhatók. Az átmeneti gazdálkodás adatai a költségvetési rendelet részét képezik.


3. Hatályon kívül helyező rendelkezések

19. §[22]

19. § Hatályát veszti a 11. melléklet I. pontja.

[1]

A rendelet szövegét a 27/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelet 1 §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[2]

A rendelet szövegét a 40/2020.(X.29.) önkormányzati rendelet 1 §-a módosította. Hatályos: 2020.11.01.-től

[3]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[4]

A rendelet szövegét a 27/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelet 1 §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[5]

A rendelet szövegét a 40/2020.(X.29.) önkormányzati rendelet 1 §-a módosította. Hatályos: 2020.11.01.-től

[6]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[7]

A rendelet szövegét a 27/2020. (VI.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[8]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[9]

A rendelet szövegét a 27/2020. (VI.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[10]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[11]

A rendelet szövegét a 27/2020. (VI.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[12]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[13]

A rendelet szövegét a 27/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2020.07.01.-től

[14]

A rendelet szövegét a 40/2020.(X.29.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020.11.01.-től

[15]

A rendelet szövegét a 9/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2021. 02.27.-től

[16]

Beiktatta a 17/2020. (IV.30.) önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2020.05.01.től

[17]

A rendelet szövegét a 40/2020. (X.29.) önkormányzati rendelet 3.§-a módosította. Hatályos: 2020.11.01.-től

[18]

Hatályon kívül helyezte a 40/2020.(X.29.) önkormányzati rendelet 8. §-a. Hatálytalan: 2020.11.01.-től

[19]

A rendelet szövegét a 40/2020. (X.29.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2020.11.01.-től

[20]

Beiktatta a 40/2020. (X.29.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2020.11.01.-től

[21]

A rendelet szövegét a 33/2020. (VIII.10.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2020. 08.11.-től

[22]

Hatályba lép a 2/2020.(II.20.) önkormányzati rendelet 17.§ (2) bekezdése alapján 2020.03.-01-től 

Mellékletek