Sobor Község Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020.(XI.03) Kormányrendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat– és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a.) pontja alapján , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet 27. § (2) bekezdés alapján az önkormányzat a 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §  A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és  az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Sobor Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 60.883 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 46.604 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  91.871 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbö-

    zete 45.267 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              30.677 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  6.050 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     9.779 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                            98 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     46.604 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 46.604 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:        46.506 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:          98 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     15.137 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    1.791 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          22.152 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         1.170 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   10.185 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  4.670 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                  34.964 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                  600 ezer forint,

i)  K9. Finanszírozási kiadás:                                                                   1.202 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       91.871 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:       91.556 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:   315 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:   0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:       50.435 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:  40.234 ezer forint.

c( finanszírozási kiadások előirányzat:                    1.202 ezer forint

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:   

         Eszköz beszerés (Konyha)                                    1.270 ezer forint

b) egyéb felhalmozási kiadás:                                            600 ezer forint

    (lakásvásárlási támogatás)

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica)             300 ezer forint,

b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított

    szociális juttatás                                                                                    870 ezer forint

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 8.818 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 8.813 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 2 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 3.929 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 40.136 ezer forint hiány.

c) finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások költségvetési egyenlege 1.202 ezer forint hiány.

 (2) Az önkormányzat (1) bekezdés a. pontja  szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással  45.267 ezer forint,

b) külső finanszírozással           0 ezer forint.

(3) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                                      45.267 ezer forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                                           3.929 ezer forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                     40.136 ezer forint.

      ac) finanszírozási célú                                                                     1.202 ezer forint.

(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet részletezi.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §  A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

15. §  A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

16. §  A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

17. § A képviselő-testület a 15. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 16. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,

b) az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

18.§ A Rábapordányi Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2021. évben 47.000 Ft.

19. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 3. melléklet tartalmazza.

8. Záró rendelkezések

20. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1- től kell alkalmazni.