Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete

Nemesvid Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.18.) önkormányzati rendelete Nemesvid Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 06. 26- 2025. 11. 21

Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete

Nemesvid Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.18.) önkormányzati rendelete Nemesvid Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.06.26.

[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva

[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását.

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 192.769.246, - Ft tárgyévi bevétellel, ebből önként vállalt feladatok bevételei 3.030.000, - Ft, 192.769.246, - Ft tárgyévi kiadással, ebből önként vállalt feladatok kiadásai 1.650.000, - Ft állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

6. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.

9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez²

Költségvetési kiadások

Megnevezés	Rovat	*2025. évi Eredeti előirányzat*	2025. évi Módosított előirányzat KÖTELEZŐ FELADAT	2025. évi Módosított előirányzat ÖNKÉNT VÁLLALT FELADAT
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	B111	35 363 513	38 238 115
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	B1131	27 510 700	27 863 260
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	B1132	22 383 177	21 383 177
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	B114	2 270 000	2 517 060
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	B115	4 200 000	4 200 000
Elszámolásból származó bevételek (B116)	B116	0	731 040
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	*91 727 390*	94 932 652
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	34 545 320	37 685 718
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	*126 272 710*	132 618 370
Vagyoni típusú adók	B34	2 600 000	2 600 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	9 050 000	9 050 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	250 000	390 000
Közhatalmi bevételek	B3	*11 900 000*	12 040 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	600 000	600 000
Tulajdonosi bevételek	B404	2 300 000	1 300 000
Ellátási díjak	B405	2 550 000	2 050 000
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	10	10
Egyéb működési bevételek	B411	500 000	8 889 054
Működési bevételek	B4	*5 950 010*	12 839 064
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	3 680 000	650 000	3 030 000
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	B6	*3 680 000*	650 000	3 030 000
Költségvetési bevételek (B1-B7)	B1-B7	*147 802 720*	158 147 434	3 030 000

2. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez³

Költségvetési bevételek

Megnevezés	Rovat	*Eredeti előirányzat*	2025. évi Módosított előirányzat KÖTELEZŐ FELADAT	2025. évi Módosított előirányzat ÖNKÉNT VÁLLALT FELADAT
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	43 910 558	50 764 745	-
Béren kívüli juttatások	K1107	-	312 500	-
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	884 380	358 091	-
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*	*K11*	*44 794 938*	*51 435 336*	-
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	17 442 800	18 455 350	-
Egyéb külső személyi juttatások	K123	150 000	150 000	-
*Külső személyi juttatások*	*K12*	*17 592 800*	*18 605 350*	-
Személyi juttatások	K1	*62 387 738*	70 040 686	-
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	*6 137 302*	6 635 553	-
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	9 500 000	9 500 000	-
*Készletbeszerzés*	*K31*	*9 500 000*	*9 500 000*	-
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 000 000	1 350 000	-
*Kommunikációs szolgáltatások*	*K32*	*1 000 000*	*1 350 000*	-
Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	5 500 000	5 500 000	-
Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	3 350 000	3 850 000	-
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	1 000 000	1 000 000	-
*Közüzemi díjak*	*K331*	*9 850 000*	*10 350 000*	-
Vásárolt élelmezés	K332	16 500 000	13 957 282	-
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	500 000	750 000	-
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 000 000	750 000	-
Egyéb szolgáltatások	K337	6 500 000	6 500 000	-
Szolgáltatási kiadások	K33	*34 350 000*	32 307 282	-
Kiküldetések kiadásai	K341	-	15 000	-
*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadáso*	K34	-	*15 000*	-
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	9 800 000	9 800 000	-
Egyéb dologi kiadások	K355	150 000	750 000	-
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	9 950 000	10 550 000	-
Dologi kiadások	K3	*54 800 000*	53 722 282	-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	18 282 000	18 282 000	-
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	*18 282 000*	18 282 000	-
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	601 663	44 072	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 413 454	6 332 619	-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 200 000	1 100 000	150 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	*8 215 117*	7 476 691	150 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	461 257	7 740 029	1 181 102
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	124 532	2 089 807	318 898
Beruházások	K6	*585 789*	9 829 836	1 500 000
Ingatlanok felújítása	K71	17 941 144	17 941 144	-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	4 844 110	4 844 110	-
Felújítások	K7	*22 785 254*	22 785 254	-
Költségvetési kiadások	K1-K8	*173 193 200*	188 772 302	1 650 000

3. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁴

Finanszírozási kiadások

Megnevezés	Rovat	*Eredeti előirányzat*	2025. évi Módosított előirányzat KÖTELEZŐ FELADAT
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	K914	2 346 944	2 346 944
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	K91	2 346 944	2 346 944
Finanszírozási kiadások (K9)	K9	*2 346 944*	2 346 944

4. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁵

Finanszírozási bevételek

Megnevezés	Rovat	*Eredeti előirányzat*	2025. évi Módosított előirányzat KÖTELEZŐ FELADAT
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	27 737 424	31 591 812
Maradvány igénybevétele	B8131	27 737 424	31 591 812
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	27 737 424	31 591 812
Finanszírozási bevételek	B8	*27 737 424*	31 591 812

5. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁶

Engedélyezett létszámkeret

Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
*Önkormányzat*	26	19	7
Közfoglalkoztatás	16	16	0
Falugondnok	1	1	0
Kommunális dolgozó	1	1	0
Gyermekétkeztetésben dolgozó	2	0	2
Közművelődési dolgozó	1	0	1
Választott tisztségviselők	5	1	4
*Létszám összesen:*	26	19	7

6. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez⁷

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	S
Bevételek
1.Működési bevételek	3 684 054	510 119	510 119	510 119	510 119	2 295 834	510 119	510 119	1 195 834	1 495 834	579 645	527 149	12 839 064
2.Közhatalmi bevételek	5 000	25 000	3 259 630	278 690	2 339 445	120 145	263 000	400 500	4 795 840	326 500	162 875	63 375	12 040 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 667	306 663	3 680 000
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	10 503 286	7 319 717	7 319 717	7 319 717	7 319 717	7 319 717	10 610 843	7 319 717	7 319 717	7 319 717	7 319 717	7 941 070	94 932 652
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	2 512 387	2 512 387	6 909 064	2 512 387	2 512 387	3 349 849	3 349 849	3 349 849	2 512 387	2 512 387	2 512 387	5 652 785	37 685 718
6.Felhalm.-i célú bev.													0
7.Tám.-i kölcsön vtér.													0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	31 591 812												31 591 812
9.Bevételek (1-8):	48 603 206	10 673 890	18 305 197	10 927 580	12 988 335	13 392 212	15 040 478	11 886 852	16 130 445	11 961 105	10 881 291	14 491 042	192 769 246
Kiadások
10.Működési kiadások	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	156 307 212
11.Felújítási kiadások					22 785 254								22 785 254
12.Beruházási kiadások	9 244 047		585 789				1 500 000						11 329 836
13.Finanszírozási kiadások	2 346 944												2 346 944
14.Kiadások (10-13):	24 616 592	13 025 601	13 611 390	13 025 601	35 810 855	13 025 601	14 525 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	13 025 601	192 769 246

A 3. § a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.