Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Nemesvid Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.18.) önkormányzati rendelete Nemesvid Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 20Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Nemesvid Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.18.) önkormányzati rendelete Nemesvid Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 206 642 697,- Ft- Ft tárgyévi bevétellel, 206 642 697,- Ft- Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.
Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
6. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
43 910 558 |
51 701 064 |
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
0 |
312 500 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
884 380 |
324 001 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
44 794 938 |
52 337 565 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
17 442 800 |
19 339 091 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
150 000 |
158 597 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
17 592 800 |
19 497 688 |
|
Személyi juttatások (K1) |
62 387 738 |
71 835 253 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó(K2) |
6 137 302 |
6 849 429 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
9 500 000 |
8 498 190 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
9 500 000 |
8 498 190 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 000 000 |
1 053 097 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
1 000 000 |
1 053 097 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
5 500 000 |
3 108 986 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
3 350 000 |
1 773 984 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 000 000 |
920 136 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
9 850 000 |
5 803 106 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
16 500 000 |
17 015 396 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
0 |
130 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
500 000 |
982 553 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 000 000 |
1 205 952 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
6 500 000 |
5 738 857 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
34 350 000 |
30 875 864 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
44 735 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) |
0 |
44 735 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
9 800 000 |
9 555 093 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
150 000 |
801 558 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
9 950 000 |
10 356 651 |
|
Dologi kiadások (K3) |
54 800 000 |
50 828 537 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
18 282 000 |
17 824 677 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás (K48) |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
18 282 000 |
17 824 677 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
601 663 |
44 072 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
601 663 |
44 072 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
6 413 454 |
6 332 619 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
1 200 000 |
50 000 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
0 |
14 229 574 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
8 215 117 |
20 656 265 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
461 257 |
11 959 647 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
124 532 |
869 231 |
|
Beruházások (K6) |
585 789 |
12 828 878 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
17 941 144 |
18 491 112 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
4 844 110 |
4 992 602 |
|
Felújítások (K7) |
22 785 254 |
23 483 714 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
173 193 200 |
204 306 753 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
35 363 513 |
35 647 406 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
27 510 700 |
28 128 818 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
22 383 177 |
20 265 013 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
49 893 877 |
48 393 831 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 517 000 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
4 200 000 |
4 834 099 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
731 040 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
91 727 390 |
92 123 376 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
34 545 320 |
42 446 708 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
126 272 710 |
134 570 084 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
0 |
5 001 260 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
5 001 260 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
2 600 000 |
3 064 016 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
9 050 000 |
13 070 562 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
9 050 000 |
13 070 562 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
250 000 |
534 634 |
|
ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része (B36) |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
11 900 000 |
16 669 212 |
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
600 000 |
341 500 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
2 300 000 |
1 964 068 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
2 550 000 |
3 329 656 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
10 |
13 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
10 |
13 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
500 000 |
4 827 698 |
|
Működési bevételek (B4) |
5 950 010 |
10 462 935 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
0 |
250 000 |
|
ebből: termőföld-eladás bevételei (B52) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
250 000 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
3 680 000 |
5 050 000 |
|
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
|
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
3 680 000 |
5 050 000 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
147 802 720 |
172 003 491 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
2 346 944 |
2 346 944 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
2 346 944 |
2 346 944 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
2 346 944 |
2 346 944 |
4. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
27 737 424 |
31 591 812 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
27 737 424 |
31 591 812 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
3 058 394 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
27 737 424 |
34 650 206 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
27 737 424 |
34 650 206 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Választott Tisztségviselő |
5 |
1 |
4 |
|
|
Közalkalmazott |
1 |
1 |
0 |
|
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Konyhai dolgozó |
2 |
0 |
2 |
|
|
Könyvtáros |
1 |
0 |
1 |
|
|
Létszám összesen: |
10 |
3 |
7 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatások |
25 |
25 |
0 |
|
6. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szeptember |
Október |
November |
December |
S |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési célú támogatások Áh-n belülről |
11 214 173 |
11 214 173 |
11 214 173 |
11 214 173 |
11 214 173 |
11 214 172 |
11 214 173 |
11 214 173 |
11 214 170 |
11 214 185 |
11 214 173 |
11 214 173 |
134 570 084 |
|
2.Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 001 260 |
0 |
0 |
5 001 260 |
|
3.Közhatalmi bevételek |
250 726 |
396 820 |
3 987 521 |
1 020 455 |
4 698 520 |
137 580 |
172 890 |
1 012 870 |
3 968 752 |
411 870 |
261 700 |
349 508 |
16 669 212 |
|
4.Működési bevételek |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
608 482 |
608 477 |
608 477 |
608 477 |
7 301 729 |
|
5. Áht-én belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 058 394 |
3 058 394 |
|
6.Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
250 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
250 000 |
|
7.Működési célú átvett pénzeszközök |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
1 600 000 |
350 000 |
250 000 |
450 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
5 050 000 |
|
8. Előző évi pénzmaradvány |
31 591 812 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
31 591 812 |
|
9. Bevételek (1-7): |
44 115 188 |
12 669 470 |
16 260 171 |
13 293 105 |
17 221 170 |
13 560 229 |
12 345 540 |
13 085 520 |
16 241 404 |
17 285 792 |
12 134 350 |
15 280 552 |
203 492 491 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
9.Költségvetési kiadások |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 394 |
175 576 684 |
|
10.Finanszírozási kiadások |
2 346 944 |
2 346 944 |
|||||||||||
|
11.Maradvány |
25 568 863 |
25 568 863 |
|||||||||||
|
12. Kiadások (9-11): |
16 978 334 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
14 631 390 |
40 200 257 |
203 492 491 |
A 3. § a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nemesvid Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.