Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 30

Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 30

Rum Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 9. § vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdésének b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az általa fenntartott költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve a Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 399.438.437 Ft-ban, azaz háromszázkilencvenkilencmillió-négyszázharmincnyolcezer-négyszázharminchét forintban állapítja meg.

(2)² A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve működési bevételi főösszegét 333.945.461 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 340.248.250 Ft-ban, felhalmozási kiadási főösszegét 51.695.721 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 14.723.025 Ft-ban állapítja meg.

(3)³ Az önkormányzat finanszírozási bevételeinek összege 50.769.951 Ft, amely maradványból ered, működési és felhalmozási célt szolgál. Finanszírozási kiadásainak összege 101.318.592 Ft, amely állami előleg visszafizetése 7.500.580 Ft összegben és intézmény finanszírozás.

(4) A Képviselő-testület a Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 93.836.726 Ft-ban, azaz kilencvenhárommillió-nyolcszázharminchatezer-hétszázhuszonhat forintban állapítja meg.

(5)⁴ A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 399.457.151 Ft, azaz háromszázkilencvenkilencmillió-négyszázötvenhétezer-százötvenegy forintban állapítja meg.

(6)⁵ A képviselő-testület 9.518.870 Ft tartalékot képez (7. melléklet).

3. § (1) A 2. § (1)-(5) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését e rendelet 1, 2. és 3. melléklete tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszám előirányzatát e rendelet 4. melléklete szerint 25 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét 0 forintban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 5. melléklete tartalmaz.

(2) A képviselő-testület a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem állapít meg, az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerv saját bevételeit e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló beruházása nincsen.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

5. § (1) Forráshiány esetén a képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.

(3) Az önkormányzat a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 11. melléklete határozza meg.

4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2024. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert:

a) 500.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;

b) 1.000.000 Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;

c) A bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.

(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.

(5) A képviselő-testület a polgármester részére béren kívüli juttatásként bruttó 400 000 Ft összegű cafetéria keretet biztosít.

(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testületet illeti meg.

(7) A maradvány módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – a kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználását igazolják és annak ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2024. évi támogatás feltétele, hogy a 2023. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.

(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

9. § A Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapjának mértéke 2024. évben 54.000 Ft.

10. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(2) Rum Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlájával együtt az MBH Bank Nyrt. vezeti.

5. Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

12. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai 2024. évben

1.⁶ Kiadások (Ft)

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	43 808 530			43 808 530
Normatív jutalmak	K1102	150 376			150 376
Céljuttatás, projektprémium	K1103	175 000			175 000
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				-
Végkielégítés	K1105				-
Jubileumi jutalom	K1106				-
Béren kívüli juttatások	K1107	312 500			312 500
Ruházati költségtérítés	K1108				-
Közlekedési költségtérítés	K1109	499 840			499 840
Egyéb költségtérítések	K1110				-
Lakhatási támogatások	K1111				-
Szociális támogatások	K1112				-
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	39 804			39 804
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	44 986 050			44 986 050
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	14 274 996			14 274 996
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	4 249 544			4 249 544
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 384 710			1 384 710
Külső személyi juttatások	K12	19 909 250			19 909 250
Személyi juttatások	K1	64 895 300			64 895 300
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 108 666			8 108 666
Szakmai anyagok beszerzése	K311	534 301			534 301
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	10 500 000			10 500 000
Árubeszerzés	K313	12 600			12 600
Készletbeszerzés	K31	11 046 901			11 046 901
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 211 220			1 211 220
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	750 000			750 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 961 220			1 961 220
Közüzemi díjak	K331	8 572 476			8 572 476
ebből: villamosenergia szolgáltatás díja		3 622 476			3 622 476
ebből: gázenergia szolgáltatás díja		4 000 000			4 000 000
ebből:víz- csatorna szolgáltatás díja		950 000			950 000
Vásárolt élelmezés	K332	75 000 000			75 000 000
Bérleti és lízing díjak	K333	2 200 000			2 200 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	6 000 000			6 000 000
Közvetített szolgáltatások	K335	5 250 000			5 250 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 000 000			3 000 000
Egyéb szolgáltatások	K337	12 500 000			12 500 000
Szolgáltatási kiadások	K33	112 522 476			112 522 476
Kiküldetések kiadásai	K341	100 000			100 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	300 000			300 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	400 000			400 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	29 924 872			29 924 872
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-			-
Kamatkiadások	K353	-			-
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-			-
Egyéb dologi kiadások	K355	100 000			100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	30 024 872			30 024 872
Dologi kiadások	K3	155 955 469			155 955 469
Társadalombiztosítási ellátások	K41				-
Családi támogatások	K42				-
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43				-
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44				-
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45				-
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46				-
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47				-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	8 926 000			8 926 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	8 926 000			8 926 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501				-
Elvonások és befizetések	K502				-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505				-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	435 800			435 800
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508				-
Árkiegészítések, ártámogatások	K509				-
Kamattámogatások	K510				-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512		3 000 000		3 000 000
Tartalékok-általános	K513	9 518 870			9 518 870
Tartalékok-cél	K513				-
Egyéb működési célú kiadások	K5	9 954 670	3 000 000		12 954 670
Működési költségvetés előirányzat csoport		247 840 105	3 000 000	-	250 840 105
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 500 000			2 500 000
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	500 000			500 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	5 194 740			5 194 740
Részesedések beszerzése	K65				-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	1 620 000			1 620 000
Beruházások	K6	9 814 740			9 814 740
Ingatlanok felújítása	K71	29 500 000			29 500 000
Informatikai eszközök felújítása	K72				-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 965 000			7 965 000
Felújítások	K7	37 465 000			37 465 000
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
Lakástámogatás	K87				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		47 279 740	-	-	47 279 740
Költségvetési kiadások	K1-K8	295 119 845	3 000 000		298 119 845
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111				-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				-
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121				-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124				-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	7 500 580			7 500 580
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	93 818 012			93 818 012
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916				-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917				-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918				-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	101 318 592			101 318 592
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921				-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922				-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923				-
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924				-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
Finanszírozási kiadások	K9	101 318 592			101 318 592
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		396 438 437	3 000 000	-	399 438 437

2.⁷ Bevételek (Ft)

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	24 134 586			24 134 586
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	88 742 634			88 742 634
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	24 412 348			24 412 348
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	74 360 366			74 360 366
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	98 772 714			98 772 714
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 099 276			3 099 276
Működési célú központosított előirányzatok	B115	-			-
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	677 457			677 457
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	215 426 667	-	-	215 426 667
Elvonások és befizetések bevételei	B12				-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15				-
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	45 184 875			45 184 875
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	260 611 542	-	-	260 611 542
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	5 723 025			5 723 025
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	5 723 025	-	-	5 723 025
Magánszemélyek jövedelemadói	B311				-
Társaságok jövedelemadói	B312				-
Jövedelemadók	B31				-
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				-
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				-
Vagyoni tipusú adók	B34	8 828 242			8 828 242
Értékesítési és forgalmi adók	B351	24 500 000			24 500 000
Fogyasztási adók	B352				-
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				-
Gépjárműadók	B354				-
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355				-
Termékek és szolgáltatások adói	B35	24 500 000	-	-	24 500 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36				-
Közhatalmi bevételek	B3	33 328 242	-	-	33 328 242
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				-
Szolgáltatások ellenértéke	B402	11 000 000			11 000 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	9 532 578			9 532 578
Tulajdonosi bevételek	B404	800 000			800 000
Ellátási díjak	B405	11 000 000			11 000 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	5 500 000			5 500 000
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				-
Kamatbevételek	B408				-
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409				-
Biztosító által fizetett kártérítés	B410
Egyéb működési bevételek	B411	2 173 099			2 173 099
Működési bevételek	B4	40 005 677	-	-	40 005 677
Immateriális javak értékesítése	B51				-
Ingatlanok értékesítése	B52	9 000 000			9 000 000
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-
Részesedések értékesítése	B54				-
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-
Felhalmozási bevételek	B5	9 000 000	-	-	9 000 000
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				-
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				-
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				-
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-	-
Költségvetési bevételek	B1-B7	348 668 486	-	-	348 668 486
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		333 945 461	0	0	333 945 461
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		14 723 025	0	0	14 723 025
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-	-	-	-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				-
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	10 268 970			10 268 970
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	40 500 981			40 500 981
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132				-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132				-
Maradvány igénybevétele	B813	50 769 951	-	-	50 769 951
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				-
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				-
Központi, irányító szervi támogatás	B816				-
Betétek megszüntetése	B817				-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				-
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	50 769 951	-	-	50 769 951
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				-
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				-
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				-
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				-
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-	-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
Finanszírozási bevételek	B8	50 769 951	-	-	50 769 951
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		399 438 437	-		399 438 437

2. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde előirányzatai

1.⁸ Kiadások (Ft)

Rumi Játékvár Óvoda ELŐIRÁNYZATAI					forint
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	67 329 238			67 329 238
Normatív jutalmak	K1102				-
Céljuttatás, projektprémium	K1103	542 778			542 778
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	352 735			352 735
Végkielégítés	K1105				-
Jubileumi jutalom	K1106				-
Béren kívüli juttatások	K1107	1 484 374			1 484 374
Ruházati költségtérítés	K1108				-
Közlekedési költségtérítés	K1109				-
Egyéb költségtérítések	K1110				-
Lakhatási támogatások	K1111				-
Szociális támogatások	K1112				-
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 292 501			1 292 501
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	71 001 626	-	-	71 001 626
Választott tisztségviselők juttatásai	K121				-
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 197 500			2 197 500
Egyéb külső személyi juttatások	K123	27 417			27 417
Külső személyi juttatások	K12	2 224 917	-	-	2 224 917
Személyi juttatások	K1	73 226 543	-	-	73 226 543
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	9 022 493			9 022 493
Szakmai anyagok beszerzése	K311	600 000			600 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 623 209			1 623 209
Árubeszerzés	K313				-
Készletbeszerzés	K31	2 223 209	-	-	2 223 209
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	350 000			350 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	300 000			300 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	650 000	-	-	650 000
Közüzemi díjak	K331				-
Vásárolt élelmezés	K332				-
Bérleti és lízing díjak	K333				-
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000			800 000
Közvetített szolgáltatások	K335				-
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	650 000			650 000
Egyéb szolgáltatások	K337	1 250 000			1 250 000
Szolgáltatási kiadások	K33	2 700 000	-	-	2 700 000
Kiküldetések kiadásai	K341	100 000			100 000
Reklám- és propagandakiadások	K342				-
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000	-	-	100 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 498 500			1 498 500
Fizetendő általános forgalmi adó	K352				-
Kamatkiadások	K353				-
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				-
Egyéb dologi kiadások	K355				-
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 498 500	-	-	1 498 500
Dologi kiadások	K3	7 171 709	-	-	7 171 709
Társadalombiztosítási ellátások	K41				-
Családi támogatások	K42				-
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43				-
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44				-
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45				-
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46				-
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47				-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48				-
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	-	-	-	-
Nemzetközi kötelezettségek	K501				-
Elvonások és befizetések	K502				-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505				-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506				-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508				-
Árkiegészítések, ártámogatások	K509				-
Kamattámogatások	K510				-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512				-
Tartalékok-általános	K513				-
Tartalékok-cél	K513				-
Egyéb működési célú kiadások	K5	-	-	-	-
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		89 420 745	-	-	89 420 745
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	1 000 000			1 000 000
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	700 000			700 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 800 000			1 800 000
Részesedések beszerzése	K65				-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	915 981			915 981
Beruházások	K6	4 415 981	-	-	4 415 981
Ingatlanok felújítása	K71				-
Informatikai eszközök felújítása	K72				-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74				-
Felújítások	K7	-	-	-	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
Lakástámogatás	K87				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		4 415 981			4 415 981
Költségvetési kiadások	K1-K8	93 836 726	0	0	93 836 726
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111				-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				-
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-	-
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121				-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123				-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124				-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914				-
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916				-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917				-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918				-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-	-
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921				-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922				-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923				-
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924				-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-	-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		93 836 726	-	-	93 836 726

2.⁹ Bevételek (Ft)

Rum Játékvár Óvoda ELŐIRÁNYZATAI					forint
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
Költségvetési bevételek	B1-B7	-	-	-	-
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		-	-	-	-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	18 714			18 714
Maradvány igénybevétele	B813	18 714	-		18 714
Központi, irányító szervi támogatás	B816	93 818 012			93 818 012
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	93 836 726	-		93 836 726
Finanszírozási bevételek	B8	93 836 726	-		93 836 726
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		93 836 726	-		93 836 726

3. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata és a Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde előirányzatok

1.¹⁰ Kiadások (Ft)

Rum KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS Játékvár óvoda ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	111 137 768			111 137 768
Normatív jutalmak	K1102	150 376			150 376
Céljuttatás, projektprémium	K1103	717 778			717 778
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	352 735			352 735
Végkielégítés	K1105	-			-
Jubileumi jutalom	K1106	-			-
Béren kívüli juttatások	K1107	1 796 874			1 796 874
Ruházati költségtérítés	K1108	-			-
Közlekedési költségtérítés	K1109	499 840			499 840
Egyéb költségtérítések	K1110	-			-
Lakhatási támogatások	K1111	-			-
Szociális támogatások	K1112	-			-
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 332 305			1 332 305
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	115 987 676			115 987 676
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	14 274 996			14 274 996
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	6 447 044			6 447 044
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 412 127			1 412 127
Külső személyi juttatások	K12	22 134 167			22 134 167
Személyi juttatások	K1	138 121 843			138 121 843
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	17 131 159			17 131 159
Szakmai anyagok beszerzése	K311	1 134 301			1 134 301
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	12 123 209			12 123 209
Árubeszerzés	K313	-			-
Készletbeszerzés	K31	13 257 510			13 257 510
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 561 220			1 561 220
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 050 000			1 050 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	2 611 220			2 611 220
Közüzemi díjak	K331	8 572 476			8 572 476
Vásárolt élelmezés	K332	75 000 000			75 000 000
Bérleti és lízing díjak	K333	2 200 000			2 200 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	6 800 000			6 800 000
Közvetített szolgáltatások	K335	5 250 000			5 250 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 650 000			3 650 000
Egyéb szolgáltatások	K337	13 750 000			13 750 000
Szolgáltatási kiadások	K33	115 222 476			115 222 476
Kiküldetések kiadásai	K341	200 000			200 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	300 000			300 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	500 000			500 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	31 423 372			31 423 372
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-			-
Kamatkiadások	K353	-			-
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-			-
Egyéb dologi kiadások	K355	100 000			100 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	31 523 372			31 523 372
Dologi kiadások	K3	163 114 578			163 114 578
Társadalombiztosítási ellátások	K41				-
Családi támogatások	K42				-
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43				-
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44				-
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45				-
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46				-
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47				-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	8 926 000			8 926 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	8 926 000			8 926 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501	-			-
Elvonások és befizetések	K502	-			-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-			-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	435 800			435 800
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-			-
Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-			-
Kamattámogatások	K510	-			-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	-	3 000 000		3 000 000
Tartalékok-általános	K513	9 518 870			9 518 870
Tartalékok-cél	K513	-			-
Egyéb működési célú kiadások	K5	9 954 670	3 000 000	-	12 954 670
Működési költségvetés előirányzat csoport		337 248 250	3 000 000	-	340 248 250
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-			-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	3 500 000			3 500 000
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	1 200 000			1 200 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	6 994 740			6 994 740
Részesedések beszerzése	K65	-			-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-			-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	2 535 981			2 535 981
Beruházások	K6	14 230 721			14 230 721
Ingatlanok felújítása	K71	29 500 000			29 500 000
Informatikai eszközök felújítása	K72	-			-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-			-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 965 000			7 965 000
Felújítások	K7	37 465 000			37 465 000
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
Lakástámogatás	K87				-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		51 695 721	-	-	51 695 721
Költségvetési kiadások	K1-K8	388 956 571	3 000 000		391 956 571
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	-			-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	-			-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	-			-
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	-			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	-			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	-			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	-			-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	7 500 580			7 500 580
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	-			-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917	-			-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	-			-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	7 500 580			7 500 580
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	-			-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	-			-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923	-			-
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	-			-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-			-
Finanszírozási kiadások	K9	7 500 580			7 500 580
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		396 457 151	3 000 000	-	399 457 151

2.¹¹ Bevételek (Ft)

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS JÁTÉKVÁR ÓVODA ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	24 134 586			24 134 586
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	88 742 634			88 742 634
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	24 412 348			24 412 348
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	74 360 366			74 360 366
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	98 772 714			98 772 714
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 099 276			3 099 276
Működési célú központosított előirányzatok	B115	-			-
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	677 457			677 457
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	215 426 667			215 426 667
Elvonások és befizetések bevételei	B12	-			-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-			-
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	45 184 875			45 184 875
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	260 611 542			260 611 542
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-			-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-			-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-			-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-			-
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	5 723 025			5 723 025
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	5 723 025			5 723 025
Magánszemélyek jövedelemadói	B311	-			-
Társaságok jövedelemadói	B312	-			-
Jövedelemadók	B31	-			-
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-			-
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-			-
Vagyoni tipusú adók	B34	8 828 242			8 828 242
Értékesítési és forgalmi adók	B351	24 500 000			24 500 000
Fogyasztási adók	B352	-			-
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	-			-
Gépjárműadók	B354	-			-
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-			-
Termékek és szolgáltatások adói	B35	24 500 000			24 500 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	-			-
Közhatalmi bevételek	B3	33 328 242			33 328 242
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	-	-		-
Szolgáltatások ellenértéke	B402	11 000 000	-		11 000 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	9 532 578	-		9 532 578
Tulajdonosi bevételek	B404	800 000	-		800 000
Ellátási díjak	B405	11 000 000	-		11 000 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	5 500 000	-		5 500 000
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	-	-		-
Kamatbevételek	B408	-	-		-
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	-	-		-
Biztosító által fizetett kártérítés	B410		-
Egyéb működési bevételek	B411	2 173 099	-		2 173 099
Működési bevételek	B4	40 005 677	-	-	40 005 677
Immateriális javak értékesítése	B51				-
Ingatlanok értékesítése	B52	9 000 000			9 000 000
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				-
Részesedések értékesítése	B54				-
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				-
Felhalmozási bevételek	B5	9 000 000	-	-	9 000 000
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				-
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				-
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-			-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				-
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73				-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-			-
Költségvetési bevételek	B1-B7	348 668 486	-	-	348 668 486
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		333 945 461	-	-	333 945 461
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		14 723 025	-	-	14 723 025
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	-			-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	-			-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	-			-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	-			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	-			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	-			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	-			-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	10 287 684			10 287 684
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	40 500 981			40 500 981
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132				-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	-			-
Maradvány igénybevétele	B813	50 788 665			50 788 665
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		-	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	-	-	-	-
Központi, irányító szervi támogatás	B816		-	-
Betétek megszüntetése	B817		-	-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	-	-	-	-
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	50 788 665	-	-	50 788 665
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821		-	-
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	-			-
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	-			-
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	-			-
Külföldi finanszírozás bevételei	B82				-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
Finanszírozási bevételek	B8	50 788 665	-	-	50 788 665
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		399 457 151	-	-	399 457 151

4. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

Sor-szám	Megnevezés (besorolási osztály és fizetési fokozat)	*Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő*	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl.	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV óvoda	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
01	miniszterelnök, miniszterelnök-helyettes
02	miniszter, miniszterrel azonos illetményre jogosult vezető
03	kormánybiztos, miniszterelnök politikai igazgatója, miniszterelnöki biztos, miniszteri biztos, miniszterelnöki megbízott
04	közigazgatási államtitkár
05	államtitkár (kivéve közigazgatási államtitkár) (közigazgatási) államtitkárral azonos illetményre jogosult vezető (közigazgatási) államtitkári illetményhez kötött illetményre jogosult vezető MNB elnök béréhez kötött illetményre jogosult vezető, képviselői tiszteletdíjhoz kötött illetményre jogosult vezető, átlagkeresethez kötött illetményre jogosult vezető, máshova nem sorolható felsővezető
06	helyettes államtitkár helyettes államtitkárral azonos illetményre jogosult vezető helyettes államtitkári illetményhez kötött illetményre jogosult vezető
07	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, máshova nem sorolható vezető
08	főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, közös önkormányzati hivatal jegyzője
09	(fővárosi és vármegyei kormányhivatalt vezető) főispán, járási hivatal vezetője
10	fővárosi és vármegyei kormányhivatal főigazgatója, igazgatója, járási hivatalvezetőjének helyettese
11	Kttv. 136. § (1) bekezdés szerinti vezető, vezető-helyettes
12	Kttv. 136. § (3) bekezdés a) pontja szerinti vezető, b) pontja szerinti vezető-helyettes
13	I. besorolási osztály
14	II. besorolási osztály
15	III. besorolási osztály
16	vezető-kormányfőtanácsos, vezető-hivatali főtanácsos
17	kormány-főtanácsos, hivatali főtanácsos II.
18	hivatali főtanácsos I.
19	vezető-kormánytanácsos, vezető-hivatali tanácsos
20	kormánytanácsos, hivatali tanácsos
21	KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN (=01+…+20)
22	(közigazgatási) államtitkárral azonos illetményre jogosult vezető, (közigazgatási) államtitkári illetményhez kötött illetményre jogosult vezető, MNB elnök béréhez kötött illetményre jogosult vezető, képviselői tiszteletdíjhoz kötött illetményre jogosult vezető, átlagkeresethez kötött illetményre jogosult vezető, belső szabályzat szerinti illetményre jogosult vezető, máshova nem sorolható felsővezető
23	helyettes államtitkárral azonos illetményre jogosult vezető, helyettes államtitkári illetményhez kötött illetményre jogosult vezető
24	önálló szervezeti egység vezetője, főosztályvezető, nem önálló szervezeti egység vezetője, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, máshova nem sorolható vezető
25	számvevő főigazgató, főtitkár, igazgató
26	számvevő igazgató-helyettes, elnöki (alelnöki) főtanácsadó
27	számvevő osztályvezető-főtanácsos, elnöki (alelnöki) tanácsadó, ellenőrzésvezető, főosztályvezető-helyettes
28	I. besorolási osztály
29	II. besorolási osztály
30	III. besorolási osztály
31	vezető-főtanácsos
32	főtanácsos, főtanácsos II.
33	főtanácsos I.
34	vezető-tanácsos
35	tanácsos
36	KÜLÖNLEGES JOGÁLLÁSÚ SZERVEK, ÁLLAMI SZÁMVEVŐSZÉK TISZTVISELŐI ÖSSZESEN (=22+…+35)
37	NAV tisztviselő elnökhelyettes, főigazgató, főigazgató-helyettes, igazgató, igazgató-helyettes
38	NAV tisztviselő főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető
39	NAV tisztviselő I. besorolási osztály
40	NAV tisztviselő II. besorolási osztály
41	NAV pénzügyőr elnökhelyettes, főigazgató, főigazgató-helyettes, igazgató, igazgató-helyettes
42	NAV pénzügyőr főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető
43	NAV pénzügyőr I. besorolási osztály
44	NAV pénzügyőr II. besorolási osztály
45	NAV tisztjelölt
46	NAV munkavállaló
47	NEMZETI ADÓ- ÉS VÁMHIVATAL ÁLLOMÁNYA ÖSSZESEN (=37+…+46)
48	magasabb vezető					0
49	vezető					0
50	orvos					0
51	szakorvos	1				1
52	fogorvos					0
53	szakfogorvos					0
54	gyógyszerész					0
55	szakgyógyszerész					0
56	egyetemi végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó					0
57	főiskolai végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó					0
58	szakdolgozó	1				1
59	védőnő					0
60	egyéb foglalkoztatott					0
61	EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONYBAN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=48+…+60)	2	0	0	0	2
62	igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes), további magasabb vezető					0
63	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető					0
64	főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs					0
65	"A", "B" fizetési osztály összesen	2				2
66	"C", "D" fizetési osztály összesen	1		1		2
67	"E"-"J" fizetési osztály összesen	1		1		2
68	kutató, felsőoktatásban oktató					0
69	KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=62+…+68)	4	0	2	0	6
70	gyakornok (pedagógus)					0
71	pedagógus I.					0
72	pedagógus II.					0
73	mesterpedagógus					0
74	kutatótanár					0
75	pedagógus vezetői megbízással			2		2
76	NOKS gyakornok (szakképzettséggel, szakképesítéssel)					0
77	NOKS pedagógus I. (szakképzettséggel, szakképesítéssel)			2		2
78	NOKS pedagógus II. (szakképzettséggel, szakképesítéssel)			2		2
79	NOKS egyéb köznevelési foglalkoztatási jogviszonyban			4		4
80	NOKS egyéb munkaviszonyban					0
81	PEDAGÓGUS ÉLETPÁLYA ALAPJÁN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=70+…+80)	0	0	10	0	10
82	Kúria bírája, Legfőbb Ügyészség ügyésze
83	ítélőtábla bírája, fellebbviteli főügyészség ügyésze
84	törvényszék bírája, főügyészség ügyésze
85	helyi bírósági bíró, helyi ügyészség ügyésze
86	bírósági titkár, alügyész, igazságügyi szakértő
87	bírósági fogalmazó, ügyészségi fogalmazó, szakértőjelölt
88	szakirányú felsőfokú végzettségű tisztviselő és technikus
89	nem szakirányú felsőfokú és középfokú végzettségű tisztviselő technikus és írnok
90	vezető
91	fizikai dolgozó, fizikai alkalmazott
92	BÍRÁK, ÜGYÉSZEK, IGAZSÁGÜGYI ÉS ÜGYÉSZSÉGI ALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=82+...+91)
93	országos parancsnok, országos parancsnok-helyettes
94	főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, igazgató, főosztályvezetőnek minősülő vezető, főosztályvezető-helyettesnek minősülő vezető
95	osztályvezető, osztályvezetőnek minősülő vezető
96	I. besorolási osztály összesen
97	II. besorolási osztály összesen
98	Hszt. tisztjelölt
99	határvadász
100	RENDVÉDELMI SZERVEK HIVATÁSOS ÉS SZERZŐDÉSES ÁLLOMÁNYA ÖSSZESEN (=93+...+99)
101	Főigazgató, igazgató, főosztályvezető, osztályvezető
102	"A", "B" munkakör összesen
103	"C", "D" munkakör összesen
104	"E", "F" munkakör összesen
105	RENDVÉDELMI ALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=101+...+104)
106	Tábornokok, tisztek
107	Zászlósok, altisztek
108	Diplomáciai szolgálatot teljesítők
109	Szerződéses legénységi állomány
110	Hjt. tisztjelölt
111	HONVÉDELMI MINISZTÉRIUM HIVATÁSOS ÉS SZERZŐDÉSES ÁLLOMÁNYA ÖSSZESEN (=106+...+110)
112	Vezető
113	"A", "B" fizetési osztály összesen
114	"C", "D" fizetési osztály összesen
115	"E"-"J" fizetési osztály összesen
116	Pedagógus
117	HONVÉDELMI ALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN (=112+...+116)
118	vezető, igazgató, elnök, igazgató-helyettes, elnök-helyettes, hivatalvezető, hivatalvezető-helyettes, szakképző intézmény vezetője, szakképző intézmény intézményvezető-helyettese, kulturális intézmény vezetője, kulturális intézmény intézmény-vezető helyettese, kutatóhely vezetője, kutatóhely intézményvezető-helyettese, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (vezető), a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi. I. törvény vezetőkre vonatkozó rendelkezései alapján foglalkoztatott vezető					0
119	felsőfokú végzettségű, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (nem vezető)					0
120	középfokú végzettségű, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (nem vezető)					0
121	fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1				1
122	ösztöndíjas foglalkoztatott					0
123	közfoglalkoztatott					0
124	iskolaőr					0
125	EGYÉB FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=118+...+124)	1
126	országgyűlési képviselő					0
127	köztársasági elnök					0
128	alkotmánybíró					0
129	Kúria elnöke, legfőbb ügyész					0
130	alapvető jogok biztosa, helyettes biztos					0
131	Állami Számvevőszék elnöke, alelnöke					0
132	egyéb választott tisztségviselő (vezető)					0
133	egyéb választott tisztségviselő (nem vezető)					0
134	polgármester, főpolgármester	1				1
135	helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	5				5
136	alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke					0
137	VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN (=126+...+136)
138	FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN (=69+81+92+100+105+111+117+125+137)
139	Munkajogi nyitólétszám (az időszak első napján munkaviszonyban állók létszáma) (fő)
140	Üres álláshelyek száma az időszak első napján
141	Tartósan (legalább három hónapja) üres álláshelyek száma az időszak első napján
142	az Európai Unió költségvetésében biztosított forrásból finanszírozott, határozott idejű jogviszony keretében foglalkoztatottak száma az időszak első napján

5. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹²

Rum Község Önkormányzata és intézménye költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

*Rovat megnevezése*	*Rovatszám*	*2024 évi módosított előirányzat*
Személyi juttatások	K1	138 121 843
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	17 131 159
Dologi kiadások	K3	163 114 578
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	8 926 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	12 954 670
Működési költségvetési kiadások		340 248 250
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	260 611 542
Közhatalmi bevételek	B3	33 328 242
Működési bevételek	B4	40 005 677
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-
Működési költségvetési bevételek		333 945 461
Működési bevételek és kiadások egyenlege		- 6 302 789

Beruházási kiadások	K6	14 230 721
Felújítások	K7	37 465 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-
Felhalmozási költségvetési kiadások		51 695 721
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	5 723 025
Felhalmozási bevételek	B5	9 000 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
		14 723 025
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege		- 36 972 696

6. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata stabilitási törvény szerinti egyéb bevételek

Bevételek	Forint
Egyéb működési bevételek	6 392 400
Iparűzési adó	24 500 000
Saját bevételek összesen	30 892 400

7. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹³

Általános- és céltartalékok (E Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN




Általános tartalékok	K513	9 518 870




Céltartalékok-	K513

8. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése:	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások	0
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0


Projekt megnevezése	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN

9. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír



Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61




Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62




Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63


Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64


Részesedések beszerzése	K65


Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
Beruházások	K6




Ingatlanok felújítása	K71




Informatikai eszközök felújítása	K72




Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7
Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
ebből:
ebből:
ebből:


Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:

a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,
b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
(2) Az (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletként nem kell figyelembe venni a költségvetési év első hat hónapjában lejáró adósság előző költségvetési évben történő előfinanszírozását, amelynek összege nem haladja meg a költségvetési év első hat hónapja során várható törlesztések összegét.

10. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2027.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		31 300 000	31 400 000	31 500 000	31 600 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,		15 392 400	6 395 000	6 400 000	6 450 000
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,				-	-
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		46 692 400	37 795 000	37 900 000	38 050 000


Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

11. melléklet az 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
ebből: befektetési jegyek	K9121
ebből: kárpótlási jegyek	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
ebből: kárpótlási jegyek	K9124
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	7 500 580
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	7 500 580
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
ebből: más kormányok	K924
ebből: külföldi pénzintézetek	K924
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92


Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozáci célú
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

A 2. § (1) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (2) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (3) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (5) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (6) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet 2. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 2. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet 2. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet 1. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. melléklet 2. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet 2. pontja a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.