Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2018 (II.16.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 12. 01- 2019. 01. 02Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2018 (II.16.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetéséről
2018-12-01-tól 2019-01-02-ig
Rönök Község Önkormányzata Képviselő-testületének
1/2018. (II.16.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetéséről
/az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelettel módosított, egységes szerkezetbe foglalt szöveg/
Rönök Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( továbbiakban Áht.) 23. §-a alapján, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
2.§ /1/ Az Önkormányzat költségvetési szerve:
- Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Rönöki Kerekerdő Óvoda
/2/ Az /1/ bekezdésben szereplő költségvetési szerv külön címet alkot.
Az Önkormányzat és költségvetési szervének 2018. évi költségvetése
3.§/1/1 Az Önkormányzat a 2018. évi költségvetési
a) kiadási főösszegét 90.905 ezer forintban állapítja meg,
melyből: - működési : 64.285 ezer forint
Ebből: - kötelező feladat: 56.949 ezer forint
- önként vállalt feladat: 7.336 ezer forint
- állami feladat: 0 ezer forint
- felhalmozási: 26.620 ezer forint
Ebből: - kötelező feladat: 0 ezer forint
- önként vállalt feladat: 26.620 ezer forint
- állami feladat: 0 ezer forint
b) bevételi főösszegét 90.905 ezer forintban állapítja meg,
melyből: - működési: 64.285 ezer forint
Ebből: - kötelező feladat: 50.805 ezer forint
- önként vállalt feladat: 13.480 ezer forint
- állami feladat: 0 ezer forint
- felhalmozási: 26.620 ezer forint.
Ebből: - kötelező feladat: 0 ezer forint
- önként vállalt feladat: 26.620 ezer forint
- állami feladat: 0 ezer forint
3.§/2/ Az Önkormányzat intézményének 2018. évi költségvetési
a) kiadási főösszegét 17.608 ezer forintban állapítja meg,
melyből: - működési : 17.608 ezer forint
Ebből: - kötelező feladat: 17.125 ezer forint
- önként vállalt feladat: 483 ezer forint
- állami feladat: 0 forint
- felhalmozási: 0 forint
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
b) bevételi főösszegét 17.608 ezer forintban állapítja meg,
melyből: - működési: 15.770 ezer forint
Ebből: - kötelező feladat: 17.125 ezer forint
- önként vállalt feladat: 483 ezer forint
- állami feladat: 0 ezer forint
- felhalmozási: 0 forint.
Ebből: - kötelező feladat: 0 forint
- önként vállalt feladat: 0 forint
- állami feladat: 0 forint
I. A költségvetési bevételek
4.§ /1/ Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-
csoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
/2/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési bevételeit kötelező
feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 2. és a 2.1. számú melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének kiemelt előirányzatonkénti bevételeit a
a 3. és a 3.1 számú melléklet szerint állapítja meg.
/4/ Az Önkormányzatot megillető központi állami támogatásokat a 4. számú melléklet
mutatja be.
/5/ Az Önkormányzat adóbevételeit az 5. számú melléklet részletezi.
/6/ Az Önkormányzat működésre átvett pénzeszközeit, támogatásértékű működési
bevételeit a 6. számú melléklet tartalmazza.
/7/ Az Önkormányzat felhalmozásra átvett pénzeszközeit, támogatásértékű felhalmozási
bevételeit a 6.1. számú melléklet tartalmazza.
II. A költségvetési kiadások
5.§ /1/ Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-
csoportok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.
/2/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési kiadásait kötelező
feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 2. és a 2.1. számú melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat és költségvetési szervének kiemelt előirányzatonkénti kiadásait a
7. és a 7.1. számú melléklet szerint állapítja meg.
/4/ Az Önkormányzat működésre átadott pénzeszközeit, támogatásértékű működési
kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.
/5/. Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 9. számú melléklet
tartalmazza.
6.§/1/ Az Önkormányzat 2018. évre tervezett felújítási és beruházási kiadásait a 16. számú
melléklet részletezi.
/2/ Az Önkormányzat támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú
pénzeszköz átadások előirányzatait a 10. számú melléklet szerint állapítja meg.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
7.§ Az önkormányzat általános tartalék előirányzatot 2.228 eFt-ban képez.
8.§ Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az
Önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő hozzájárulásokat a rendelet nem
tartalmaz, mivel ilyen jellegű bevétele, kiadása illetve hozzájárulása az Önkormányzatnak
nincs.
9.§/1/ Az Áht. 24.§. /4/ bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra:
a) Az Önkormányzat költségvetési mérlege a 11. számú melléklet szerint.
b)Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 12. és a 12.1. számú melléklet
szerint
c) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a 13. számú melléklet szerint.
/2/ Az Önkormányzat többéves kihatással járó hitelállománnyal nem rendelkezik.
10. §. Ezen rendelet 17. számú melléklete képezi az önkormányzat 2018. évi és az azt követő
két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó
hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - .
11.§ Az Áht. 78.§. /2/ bekezdése által előírt likviditási tervet a 14. és 14.1. számú melléklet
tartalmazza.
12.§ Rönökön Német Nemzetiségi önkormányzat működik.
IV. Költségvetési létszámkeret
13.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát:
- 3 fő átlagos állományi létszámban (átlaglétszámban) állapítja meg.
/2/ Az önkormányzat a költségvetési szervének létszám előirányzatát:
- 3 fő átlagos állományi létszámban (átlaglétszámban) állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14.§ Az Önkormányzat és költségvetési szervének elemi költségvetésének jóváhagyására az
Áht. 28.A §. /2/ bekezdése az irányadó.
15.§ A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30.§.-ában foglaltak szerint módosíthatók.
16.§ Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a
költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§. /1/.-/2/ bekezdései
szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
17.§ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet
módosítása az Áht. 34.§. /4/ bekezdésében foglaltak szerint.
18.§ A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre az
Ávr. 43/A. §-ában foglaltak szerint.
19.§ Az Önkormányzat költségvetési szerve éves finanszírozási tervét 15. számú melléklet
tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző
gondoskodik.
20.§ /1/ Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött átmeneti működési hiány
finanszírozására likvid hitel felvételéről dönthet, melyet a számlavezető
pénzintézettől lehet felvenni.
/2/ A hitel felvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület
500.000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a
hitelszerződésről, annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles
tájékoztatást adni.
/3/ Az 500.000 Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a
Képviselő-testületet illeti meg.
21.§ Az Önkormányzat és költségvetési szerve a fizetési számlájukon lévő
szabadpénzeszközeiket betétként csak a fizetési számlához kapcsolódó alszámlán
kötheti le. A költségvetési évben létrejött bevételi többletet az önkormányzat és
intézménye általános tartalék képzésére fordítja.
22. §. Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti
adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.
23.§ Az Önkormányzat költségvetési körében a rendkívüli intézkedések megtételére az Áht.
40.§. /5/ bekezdése az irányadó.
24.§ A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kijelölését az Áht. 71.§. /1/ bekezdésében
meghatározottak alapján rendeli el.
25.§ (1) A Polgármester - figyelemmel az Mötv. 68.§. (4) bekezdésében foglaltakra - 1 millió forint összeghatárig dönthet a költségvetési forrásfelhasználásról.
(2) A polgármester - figyelemmel az Áht. 34.§ (2) bekezdésébe foglaltakra - a kiadási előirányzatok között szabadon átcsoportosíthat.
Záró és átmeneti rendelkezések
26.§ /1/ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018.
január 1-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.
/2/ A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon a hirdetőtáblára
való kifüggesztéssel gondoskodik.
Pékó Tamás Lajos Dr. Kelemen Marcell
polgármester jegyző
Záradék:
E rendelet kihirdetésre került 2018. február 16. napján
Dr. Kelemen Marcell
jegyző
MELLÉKLETEK ÉS RÉSZLETEZŐ TÁBLÁZATOK
12. számú melléklet: Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlege
2.3 számú melléklet: Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak megbontása
kötelező, önként vállalt és állami feladat szerint
2.1. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési szervének kiadásai és bevételei
kötelező, önként vállalt és állami feladat szerinti megbontásban
34. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési bevételei
3.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének költségvetési bevételei
4.5 számú melléklet: Központi állami támogatások részletezése
5. számú melléklet: Az Önkormányzat helyi adóbevételei
6.6 számú melléklet: Működésre átvett pénzeszközök, támogatásértékű működési
bevételek
6.1.számú melléklet Felhalmozásra átvett pénzeszközök, támogatásértékű felhalmo-
zási bevétel
7.7 számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési kiadásai
7.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének költségvetési kiadásai
8. számú melléklet: Működésre átadott pénzeszközök, támogatásértékű működési
kiadások
9. számú melléklet: Ellátottak pénzbeli juttatása
10.számú melléklet: Támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú
pénzeszköz átadások
11.8 számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési mérlege
12.9 számú melléklet: Az Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve
12.1. számú melléklet: Az Önkormányzat intézményének előirányzat-felhasználási
ütemterve
13. számú melléklet: Kimutatás az Önkormányzat közvetett támogatásairól
14.10 számú melléklet: Az Önkormányzat likviditási terve
14.1. számú melléklet Az Önkormányzat intézményének likviditási terve
15. számú melléklet: Az Önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási terve
16.11 számú melléklet: Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai
17.12 számú melléklet Az Önkormányzat működési és fejlesztési bevételek és kiadások
2018-2019-2020. alakulását bemutató mérleg
1 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 1.§-a
2 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése
3 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése
4 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése
5 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése
6 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése
7 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése
8 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése
9 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése
10 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése
11 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése
12 Módosította az 5/2018. (XI.30.) önkormányzati rendelet 2. § (11) bekezdése