Kőszegpaty község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2018. (II.28.) számú önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

A rendelet egységes szerkezetben Kőszegpaty község Önkormányzatának 3/2019. (V.30.)

Kőszegpaty község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésébe foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Kőszegpaty község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

2. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét   71 275 076 forintban állapítja meg, ezen belül

bevételeit:            61 900 307 forint költségvetési bevétellel,

                               9 374 769 forint finanszírozási bevétellel;

kiadásait:             70 550 939 forint költségvetési kiadással,

                                 724 137 forint  finanszírozási kiadással állapítja meg az alábbiak szerint:

Működési kiadások összesen:                                                         21 875 958 forint

Személyi kiadások                                                                            7 230 438 forint

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó         1 441 347 forint

Dologi kiadások                                                                                9 404 974 forint

Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               617 670 forint

Elvonások, befizetések                                                                        517 535 forint

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                  1 915 970 forint

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívül                     748 024 forint

Felhalmozási kiadások összesen:                                                    45 975 667 forint

Beruházás                                                                                             889 637 forint

Felújítás                                                                                           44 514 030 forint        

Lakástámogatás                                                                                   300 000 forint

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                272 000 forint

2. A 2017.évi pénzmaradvány összege 8711 830 forint, a 2018. évre tervezett általános tartalék összege 2 699 314 forint, a céltartalék összege 300 000 forint.
3. Az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 724 137 forint.

3. §

1. A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként és főbb jogcímcsoportonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

 (2) A kiadási előirányzatokat jogcímenkénti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

4. A felhalmozási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

5. A helyi adókat és az egyéb közhatalmi bevételeket a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

6. A kiadásokból 9 374 769 forint az előző év költségvetési maradvány terhére finanszírozható,melyből működési hiány 1 172 847 forint, felhalmozási hiány 8 201 922 forint.

7. A 2. §-ban megállapított bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

8. Az Önkormányzat 2018. évi központi költségvetési támogatásának eredeti előirányzatait az 1. függelék tartalmazza.

4. §

 (1) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 1 főben határozza meg.

 (2) A költségvetési évben normatív jutalom jogcímen az Önkormányzatnál a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 8%-áig vállalható kötelezettség.

3. Az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciónkénti, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 7. melléklet tartalmazza.

4. Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszámkeretét a 8. melléklet tartalmazza.

5. A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

5. §

1. Az Önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalását a 10. melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

3. Az Önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

6. §

(1)      A képviselő testület az Önkormányzat költségvetésében 2.699.314,-Ft tartalékot képez.

(2)       Az általános tartalék összege  2.399.314,-Ft.

(3) A céltartalék összege 300 000 forint. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert elemi kár vagy más rendkívüli helyzet megoldása érdekében történő felhasználásra. Erről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén részletesen beszámol.

3. Előirányzatok felhasználása

7. §

1. Az Önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §

1. A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, könyvvezetésével kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

9. §

1. Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a biztonságos gazdálkodáshoz átmenetileg nélkülözhető önkormányzati pénzeszközöket – az állami támogatás kivételével – rövid távú tartós betétben vagy forgatási célú tőkegarantált befektetési jegyben vagy féléves kincstárjegyben a jegyző egyetértésével a számlavezető pénzintézetnél lekösse.

2. A Képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról szükséges időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határidőig 2018. december 31-i hatállyal dönt.

3. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - tárgyév június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

4. Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

5. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.

10. §

1. A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25.000 000 forint

2.  A Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 300 000 forint.

11. §

1. Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 felett a polgármester, 500 000 felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

2. Az Önkormányzat az egységes rovatrend szerinti kiadásokra teljesíthet készpénzben kifizetést.

12. §

1. A Képviselő-testület 2018. évre az Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

1. köztisztviselői illetményalap                                     40.583 Ft,
2. köztisztviselők cafetéria juttatás kerete                  200.000 Ft/év/fő
3. köztisztviselői illetménykiegészítésének mértéke    20 %

5. Záró rendelkezések

12. §

E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

       Májerhoffer Attila                                                                                              dr. Vaskó János

            polgármester                                                                                                        jegyző

Záradék: Ez a rendelet 2018. február 28. napján kihirdetésre került.

                                                                                                                            dr. Vaskó János

                                                                                                                                     jegyző