Magyarpolány Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §

(1) A rendelet hatálya Magyarpolány Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és költségvetési szerveire terjed ki.

(2) Az önkormányzat költségvetése egy költségvetési címet alkot.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. §

(1) Magyarpolány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 309.655.967 forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének kiadási főösszegét 309.655.967 forintban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:

a) személyi jellegű kiadások:                               21.034.941 forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok:                          4.510.682 forint,

c) dologi jellegű kiadások:                                    53.653.277 forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai:                              4.140.282 forint,

e) egyéb működési célú kiadások:                        79.413.533 forint,

f) beruházási kiadások:                                          8.987.490 forint,

g) felújítási kiadások:                                             2.975.358 forint,

h) finanszírozási kiadások:                                  134.940.404 forint.

(5) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként a rendelet 4.a. és 4.b. mellékletek tartalmazzák.

(7) Az önkormányzat tartalék előirányzata 61.957.631 forint, amelyből általános tartalék 61.256.122 forint, céltartalék 701.509 forint. A tartalék előirányzat kimutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2016. évi felhalmozási előirányzatait célonként a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet rögzíti.

(10) Az önkormányzati szintre összesített, a 2016. év várható bevételi és kiadási előirányzatai teljesülésének előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(12) Az önkormányzat saját bevételeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 9. melléklet tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – költségvetési szervek és közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a)  átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 4 fő,

b)  az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3,5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 6 fő.

3. Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése, létszám-előirányzata

4. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei

a)  a Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal és

b)  a Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde.

(2) A képviselő-testület a Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 44.312.598 forintban, kiadási főösszegét 44.312.598 forintban állapítja meg.

(3) A Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 10.a. melléklete tartalmazza.

(4) A Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 10.b. és 10.c. melléklete tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 41.965.296 forintban, kiadási főösszegét 41.965.296 forintban állapítja meg.

(6) A Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 11.a. melléklete tartalmazza.

(7) A Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2016. évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 11.b. és 11.c. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámát az alábbiak szerint határozza meg:

a) Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal

aa) átlagos statisztikai állományi létszáma - átlaglétszáma 7 fő,

ab) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

b) Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde

ba) átlagos statisztikai állományi létszáma - átlaglétszáma 8 fő,

bb) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A képviselő-testület a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet köteles hasznosítani, amely történhet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján.

(3) Az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(7) A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(8) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(9) A (8) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

5. Záró rendelkezések

6. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                          Grőber József                                                Dobosi Gergely

                          polgármester                                                         jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Az önkormányzat rendelete  európai uniós jogszabállyal ellentétes rendelkezést nem tartalmaz.

Magyarpolány, 2016. február 25.

                                                                                                     Dobosi Gergely

                 jegyző