Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a Kántorjánosi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 03. 16 15:00

Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a Kántorjánosi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2026.03.16.

[1] Kántorjánosi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének összeállításakor - az óvatosság elve mentén - a település fejlődésorientált működését helyeztük előtérbe, valamint a lakosság által megszokott és elvárt közszolgáltatások meglétét. A közhatalmi bevételek kedvező aránya megteremti a biztonságos működtetés feltételrendszerét, a folyamatban lévő beruházási projektek pedig biztosítják a község fejlődését.

[2] A Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a)¹ 730 634 544 Ft költségvetési bevétellel

b)² 793 471 534 Ft költségvetési kiadással

c)³ -62 836 990 Ft költségvetési egyenleggel

ca) - 29 138 064 Ft ebből működési (hiány)

cb) 33 698 926 Ft felhalmozási (többlet)

d)⁴ 69 916 512 Ft finanszírozási bevétellel

da) 7 079 522 Ft finanszírozási kiadással

db) 62 836 990 Ft finanszírozási egyenleggel

a bevételek és kiadások főösszegét 800 551 056 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. melléklet és a 6. melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(6) Hitel felvételére nem kerül sor.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.

(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza

(5) Az Önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

III. Fejezet

A 2025. évi költségvetés végrehajtásainak szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(7)⁵ Az önkormányzat - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 90 667 Ft-ban állapítja meg.

(8) ) A köztisztviselői éves Cafetéria-keretet bruttó 400 000 Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁶

2025. évi költségvetés összevont mérlege

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
							Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	426 321 796	32 919 885	14 935 223	40 120 891	87 975 999	514 297 795
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	89 782 328	22 954 428	5 850 913	960 000	29 765 341	119 547 669
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	76 927 880	5 187 504		-3 405 698	1 781 806	78 709 686
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	50 121 556	19 950		2 641 986	2 661 936	52 783 492
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 452 576	1 199 100			1 199 100	5 651 676
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			9 084 310	2 534 944	11 619 254	11 619 254
8	Elszámolásból származó bevételek		1 506 614		-1 000	1 505 614	1 505 614
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	221 284 340	30 867 596	14 935 223	2 730 232	48 533 051	269 817 391
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	205 037 456	2 052 289		37 390 659	39 442 948	244 480 404
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	13 516 325			2 320 059	2 320 059	15 836 384
24	Építményadó	412 350			-53 550	-53 550	358 800
25	Kommunális adó	1 393 685			-220 708	-220 708	1 172 977
26	Iparűzési adó	10 745 175			2 714 385	2 714 385	13 459 560
27	Talajterhelési díj	241 066			-11 633	-11 633	229 433
28	Gépjármű adó
29	Telekadó	329 455			-1 157	-1 157	328 298
30	Pótlék, bírság	394 594			-107 278	-107 278	287 316
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	34 928 241	3 347 952		12 717 831	16 065 783	50 994 024
32	Készletértékesítés ellenértéke	528 000			5 708 256	5 708 256	6 236 256
33	Szolgáltatások ellenértéke	14 440 681			3 375 289	3 375 289	17 815 970
34	Közvetített szolgáltatások értéke	2 179 770			118 431	118 431	2 298 201
35	Tulajdonosi bevételek	226 000			-207 620	-207 620	18 380
36	Ellátási díjak	8 678 844			-651 629	-651 629	8 027 215
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 924 617			1 383 579	1 383 579	7 308 196
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	30 562	3 332 350		1 800 000	5 132 350	5 162 912
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	10 330			-7 766	-7 766	2 564
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	2 909 437	15 602		1 199 291	1 214 893	4 124 330
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	538 167 600	72 267 837	14 935 223	105 263 884	192 466 944	730 634 544
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	60 521 825	434 197			434 197	60 956 022
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	60 521 825	434 197			434 197	60 956 022
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)				8 960 490	8 960 490	8 960 490
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések				8 960 490	8 960 490	8 960 490
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	60 521 825	434 197		8 960 490	9 394 687	69 916 512
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	598 689 425	72 702 034	14 935 223	114 224 374	201 861 631	800 551 056

K I A D Á S O K
							Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	524 871 754	44 302 034	14 935 223	26 157 256	85 394 513	610 266 267
2	Személyi juttatások	277 308 644	18 671 724		8 046 736	26 718 460	304 027 104
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 712 747	712 244		1 123 394	1 835 638	27 548 385
4	Dologi kiadások	179 874 918	24 043 392	14 735 711	24 298 126	63 077 229	242 952 147
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	40 000 000			-6 696 141	-6 696 141	33 303 859
6	Egyéb működési célú kiadások	1 975 445	874 674	199 512	-614 859	459 327	2 434 772
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 674	199 512	-374	1 073 812	1 073 812
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	532 970			-39 710	-39 710	493 260
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 442 475			-574 775	-574 775	867 700
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	66 738 149	28 400 000		88 067 118	116 467 118	183 205 267
23	Beruházások	66 738 149	28 400 000		-11 288 788	17 111 212	83 849 361
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások				99 355 906	99 355 906	99 355 906
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	591 609 903	72 702 034	14 935 223	114 224 374	201 861 631	793 471 534
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	7 079 522					7 079 522
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 079 522					7 079 522
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	7 079 522					7 079 522
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	598 689 425	72 702 034	14 935 223	114 224 374	201 861 631	800 551 056

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
							Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-53 442 303	-434 197		-8 960 490	-9 394 687	-62 836 990
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	53 442 303	434 197		8 960 490	9 394 687	62 836 990

2. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

2025. évi költségvetés kötelező feladatok mérlege

B E V É T E L E K
							Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	426 321 796	32 918 885	14 935 223	40 120 891	87 974 999	514 296 795
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	89 782 328	22 954 428	5 850 913	960 000	29 765 341	119 547 669
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	76 927 880	5 187 504		-3 405 698	1 781 806	78 709 686
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	50 121 556	19 950		2 641 986	2 661 936	52 783 492
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 452 576	1 199 100			1 199 100	5 651 676
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			9 084 310	2 534 944	11 619 254	11 619 254
8	Elszámolásból származó bevételek		1 505 614		-1 000	1 504 614	1 504 614
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	221 284 340	30 866 596	14 935 223	2 730 232	48 532 051	269 816 391
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	205 037 456	2 052 289		37 390 659	39 442 948	244 480 404
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	13 516 325			2 320 059	2 320 059	15 836 384
24	Építményadó	412 350			-53 550	-53 550	358 800
25	Kommunális adó	1 393 685			-1 205 234	-1 205 234	188 451
26	Iparűzési adó	10 745 175			2 714 385	2 714 385	13 459 560
27	Talajterhelési díj	241 066			-11 633	-11 633	229 433
28	Gépjármű adó				98 865	98 865	98 865
29	Telekadó	329 455			-1 157	-1 157	328 298
30	Pótlék, bírság	394 594			778 383	778 383	1 172 977
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	34 278 241	3 347 952		12 717 831	16 065 783	50 344 024
32	Készletértékesítés ellenértéke	528 000			5 708 256	5 708 256	6 236 256
33	Szolgáltatások ellenértéke	14 440 681			3 375 289	3 375 289	17 815 970
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 529 770			118 431	118 431	1 648 201
35	Tulajdonosi bevételek	226 000			-207 620	-207 620	18 380
36	Ellátási díjak	8 678 844			-651 629	-651 629	8 027 215
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 924 617			1 383 579	1 383 579	7 308 196
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	30 562	3 332 350		1 800 000	5 132 350	5 162 912
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	10 330			-7 766	-7 766	2 564
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	2 909 437	15 602		1 199 291	1 214 893	4 124 330
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	537 517 600	72 266 837	14 935 223	105 263 884	192 465 944	729 983 544
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	60 521 825	434 197			434 197	60 956 022
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	60 521 825	434 197			434 197	60 956 022
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)				8 960 490	8 960 490	8 960 490
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések				8 960 490	8 960 490	8 960 490
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	60 521 825	434 197		8 960 490	9 394 687	69 916 512
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	598 039 425	72 701 034	14 935 223	114 224 374	201 860 631	799 900 056

K I A D Á S O K
							Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	524 221 754	44 302 034	14 935 223	26 157 256	85 394 513	609 616 267
2	Személyi juttatások	277 308 644	18 671 724		8 046 736	26 718 460	304 027 104
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 712 747	712 244		1 123 394	1 835 638	27 548 385
4	Dologi kiadások	179 874 918	24 043 392	14 735 711	24 298 126	63 077 229	242 952 147
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	40 000 000			-6 696 141	-6 696 141	33 303 859
6	Egyéb működési célú kiadások	1 325 445	874 674	199 512	-614 859	459 327	1 784 772
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		87 464	199 512	-374	286 602	286 602
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	532 970			-39 710	-39 710	493 260
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	792 475			-574 775	-574 775	217 700
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	66 738 149	28 400 000		88 067 118	116 467 118	183 205 267
23	Beruházások	66 738 149	28 400 000		-11 288 788	17 111 212	83 849 361
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások				99 355 906	99 355 906	99 355 906
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	590 959 903	72 702 034	14 935 223	114 224 374	201 861 631	792 821 534
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	7 079 522					7 079 522
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 079 522					7 079 522
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	7 079 522					7 079 522
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	598 039 425	72 702 034	14 935 223	114 224 374	201 861 631	799 901 056
							-1 000
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
							Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-53 442 303	-435 197		-8 960 490	-9 395 687	-62 837 990
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	53 442 303	434 197		8 960 490	9 394 687	62 836 990

3. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

2025. évi költségvetés önként vállalt feladatok mérlege

B E V É T E L E K
				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	650 000		650 000
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	650 000		650 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	650 000		650 000
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	650 000		650 000

K I A D Á S O K
				*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	650 000		650 000
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	650 000		650 000
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	650 000		650 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	650 000		650 000
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	650 000		650 000

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

4. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

2025. évi költségvetés államháztartási feladatok mérlege

B E V É T E L E K
							Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	40 265 345	25 006 717		-18 591	24 988 126	65 253 471
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	40265345	22 954 428			22 954 428	63 219 773
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	40 265 345	22 954 428			22 954 428	63 219 773
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		2 052 289		-18 591	2 033 698	2 033 698
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Kommunális adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Gépjármű adó
29	Telekadó
30	Pótlék, bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 050	15 602		2 780	18 382	38 432
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	10 000					10 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	50			-50	-50
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	10 000	15 602		2 830	18 432	28 432
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	40 285 395	25 022 319		-15 811	25 006 508	65 291 903
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	316 876					316 876
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	316 876					316 876
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)				2 082 005	2 082 005	2 082 005
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)				2 082 005	2 082 005	2 082 005
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	316 876			2 082 005	2 082 005	2 398 881
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	40 602 271	25 022 319		2 066 194	27 088 513	67 690 784

K I A D Á S O K
							Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	59 366 333	6 540 691		1 722 165	8 262 856	67 629 189
2	Személyi juttatások	47 656 840	5 478 800		947 831	6 426 631	54 083 471
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 550 693	712 244		109 073	821 317	7 372 010
4	Dologi kiadások	5 158 800	349 647		665 261	1 014 908	6 173 708
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)				61 595	61 595	61 595
23	Beruházások				61 595	61 595	61 595
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	59 366 333	6 540 691		1 783 760	8 324 451	67 690 784
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	59 366 333	6 540 691		1 783 760	8 324 451	67 690 784
		-18 764 062
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
							Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-19 080 938	18 481 628		-1 799 571	16 682 057	-2 398 881
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	316 876			2 082 005	2 082 005	2 398 881

5. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

								Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	2025. 12.31. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	2025. 12.31. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	426 321 796	87 975 999	514 297 795	Személyi juttatások	277 308 644	26 718 460	8 046 736
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 712 747	1 835 638	1 123 394
3	Közhatalmi bevételek	13 516 325	2 320 059	15 836 384	Dologi kiadások	179 874 918	63 077 229	39 033 837
4	Működési bevételek	34 928 241	16 065 783	50 994 024	Ellátottak pénzbeli juttatásai	40 000 000	-6 696 141	-6 696 141
5	Működési célú átvett pénzeszközök				Egyéb működési célú kiadások	1 975 445	459 327	-415 347
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	474 766 362	106 361 841	581 128 203	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	524 871 754	85 394 513	610 266 267
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	60 521 825	434 197	60 956 022	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	60 521 825	434 197	60 956 022	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		8 960 490	8 960 490	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		8 960 490	8 960 490	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	7 079 522		7 079 522
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	60 521 825	9 394 687	69 916 512	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	7 079 522		7 079 522
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	535 288 187	115 756 528	651 044 715	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	531 951 276	85 394 513	617 345 789
26	Költségvetési hiány:	50 105 392		29 138 064	Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		-	Bruttó többlet:	3 336 911		33 698 926

6. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹¹

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

								Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	2025. 12.31. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	2025. 12.31. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	66 738 149	17 111 212	83 849 361
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek		36 457 150	36 457 150	Felújítások		99 355 906	99 355 906
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek	63 401 238	49 647 953	113 049 191
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	63 401 238	86 105 103	149 506 341	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	66 738 149	116 467 118	183 205 267
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	63 401 238	86 105 103	149 506 341	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	66 738 149	116 467 118	183 205 267
27	Költségvetési hiány:	3 336 911		33 698 926	Költségvetési többlet:	-		-
28	Bruttó hiány:	3 336 911		33 698 926	Bruttó többlet:	-		-

7. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹²

Kántorjánosi Község Önkormányzata összes bevétel, kiadás

							Forintban!
Sor- szám	Előrirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	426 321 796	30 867 596	14 935 223	40 139 482	85 942 301	512 264 097
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	89 782 328	22 954 428	5 850 913	960 000	29 765 341	119 547 669
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	76 927 880	5 187 504		-3 405 698	1 781 806	78 709 686
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	50 121 556	19 950		2 641 986	2 661 936	52 783 492
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 452 576	1 199 100		-1 000	1 198 100	5 650 676
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			9 084 310	2 534 944	11 619 254	11 619 254
8	Elszámolásból származó bevételek		1 506 614			1 506 614	1 506 614
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	221 284 340	30 867 596	14 935 223	2 730 232	48 533 051	269 817 391
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	205 037 456			37 409 250	37 409 250	242 446 706
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	63 401 238			49 647 953	49 647 953	113 049 191
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	13 516 325			2 320 059	2 320 059	15 836 384
24	Építményadó	412 350			-53 550	-53 550	358 800
25	Kommunális adó	1 393 685			-220 708	-220 708	1 172 977
26	Iparűzési adó	10 745 175			2 714 385	2 714 385	13 459 560
27	Talajterhelési díj	241 066			-11 633	-11 633	229 433
28	Gépjármű adó
29	Telekadó	329 455			-1 157	-1 157	328 298
30	Pótlék, bírság	394 594			-107 278	-107 278	287 316
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 787 868			11 652 686	11 652 686	32 440 554
32	Készletértékesítés ellenértéke	528 000			5 708 256	5 708 256	6 236 256
33	Szolgáltatások ellenértéke	11 512 885			3 174 723	3 174 723	14 687 608
34	Közvetített szolgáltatások értéke	2 179 770			118 431	118 431	2 298 201
35	Tulajdonosi bevételek	226 000			-216 100	-216 100	9 900
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 466 233			1 655 065	1 655 065	5 121 298
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	10 150			-7 586	-7 586	2 564
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	2 864 830			1 219 897	1 219 897	4 084 727
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		36 000 000		457 150	36 457 150	36 457 150
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	524 027 227	66 867 596	14 935 223	104 217 330	186 020 149	710 047 376
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	59 539 080	434 197			434 197	59 973 277
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	59 539 080	434 197			434 197	59 973 277
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)				8 960 490	8 960 490	8 960 490
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések				8 960 490	8 960 490	8 960 490
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	59 539 080	434 197		8 960 490	9 394 687	68 933 767
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	583 566 307	67 301 793	14 935 223	113 177 820	195 414 836	778 981 143

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	375 512 657	33 049 233	14 935 223	23 726 946	71 711 402	447 224 059
2	Személyi juttatások	205 118 709	13 192 924		6 684 280	19 877 204	224 995 913
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 992 252			889 714	889 714	16 881 966
4	Dologi kiadások	112 426 251	18 981 635	14 735 711	23 463 952	57 181 298	169 607 549
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	40 000 000			-6 696 141	-6 696 141	33 303 859
6	Egyéb működési célú kiadások	1 975 445	874 674	199 512	-614 859	459 327	2 434 772
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 674	199 512	-374	1 073 812	1 073 812
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	532 970			-39 710	-39 710	493 260
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 442 475			-574 775	-574 775	867 700
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	66 738 149	28 400 000		86 259 400	114 659 400	181 397 549
23	Beruházások	66 738 149	28 400 000		-13 096 506	15 303 494	82 041 643
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások				99 355 906	99 355 906	99 355 906
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	442 250 806	61 449 233	14 935 223	109 986 346	186 370 802	628 621 608
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	141 315 501	5 852 560		3 191 474	9 044 034	150 359 535
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 079 522					7 079 522
51	Központi irányító szervi támogatás	134 235 979	5 852 560		3 191 474	9 044 034	143 280 013
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	141 315 501	5 852 560		3 191 474	9 044 034	150 359 535
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	583 566 307	67 301 793	14 935 223	113 177 820	195 414 836	778 981 143

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		4			1	1	5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		79	31		-2	29	108

8. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹³

Kántorjánosi Polgármesteri Hivatal összes bevétel, kiadás

										Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	20 050		15 602	2 780				18 382	38 432
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	10 000								10 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	50			-50				-50
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	10 000		15 602	2 830				18 432	28 432
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)			2 052 289	-18 591				2 033 698	2 033 698
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei			2 052 289	-18 591				2 033 698	2 033 698
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	20 050		2 067 891	-15 811				2 052 080	2 072 130
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	59 346 283		4 472 800	1 799 571				6 272 371	65 618 654
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	316 876								316 876
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	59 029 407		4 472 800	1 799 571				6 272 371	65 301 778
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	59 366 333		6 540 691	1 783 760				8 324 451	67 690 784
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	59 366 333		6 540 691	1 722 165				8 262 856	67 629 189
2	Személyi juttatások	47 656 840		5 478 800	947 831				6 426 631	54 083 471
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 550 693		712 244	109 073				821 317	7 372 010
4	Dologi kiadások	5 158 800		349 647	665 261				1 014 908	6 173 708
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)				61 595				61 595	61 595
8	Beruházások				61 595				61 595	61 595
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	59 366 333		6 540 691	1 783 760				8 324 451	67 690 784

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		8								8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

9. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Kántorjánosi Gyermekjóléti és Szociális Intézmény összes bevétel, kiadás

										Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	14 120 323		3 332 350	1 062 365				4 394 715	18 515 038
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	2 917 796			200 566				200 566	3 118 362
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek				8 480				8 480	8 480
6	Ellátási díjak	8 678 844			-651 629				-651 629	8 027 215
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 458 384			-271 486				-271 486	2 186 898
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	30 562		3 332 350	1 800 000				5 132 350	5 162 912
9	Kamatbevételek	130			-130				-130
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	34 607			-23 436				-23 436	11 171
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	14 120 323		3 332 350	1 062 365				4 394 715	18 515 038
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	75 872 441		1 379 760	1 391 903				2 771 663	78 644 104
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	665 869								665 869
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	75 206 572		1 379 760	1 391 903				2 771 663	77 978 235
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	89 992 764		4 712 110	2 454 268				7 166 378	97 159 142
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	89 992 764		4 712 110	708 145				5 420 255	95 413 019
2	Személyi juttatások	24 533 095			414 625				414 625	24 947 720
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 169 802			124 607				124 607	3 294 409
4	Dologi kiadások	62 289 867		4 712 110	168 913				4 881 023	67 170 890
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)				1 746 123				1 746 123	1 746 123
8	Beruházások				1 746 123				1 746 123	1 746 123
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	89 992 764		4 712 110	2 454 268				7 166 378	97 159 142

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		5								5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

10. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

								Forintban!
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege	1. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
0132/3 hrsz-ú külterületi út építése	66 338 149	2025		66 338 149		-12 863 354	-12 863 354	53 474 795
Gázkazán	400 000	2 025		400 000		-400 000	-400 000
055/1; 055/2; 0111/10 hrsz ingatlan vételára	28 000 000	2 025			28 000 000		28 000 000	28 000 000
Számítógép, monitor	361 823	2 025				361 823	361 823	361 823
Másológép	1 384 300	2 025				1 384 300	1 384 300	1 384 300
Szavazófülke	65 141	2 025				65 141	65 141	65 141
Új hulladékgyűjtő edényzet	134 501	2 025				134 501	134 501	134 501
Laptop	428 801	2 025				428 801	428 801	428 801










ÖSSZESEN:	97 112 715			66 738 149		-10 888 788	17 111 212	83 849 361

11. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

								Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege	1. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025. 12.31.-ig	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
0132/3 hrsz-ú külterületi út építése	49 126 953	2 025			49 126 953		49 126 953	49 126 953
Gázkazán csere	581 000	2 025			400 000	181 000	581 000	581 000
MFP-Kántorjánosi Polgármesteri Hivatal felújítása	49 647 953				49647953		49 647 953	49 647 953















ÖSSZESEN:	99 355 906				99 174 906		99 355 906	99 355 906

12. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Kántorjánosi Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

		*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	13 121 731
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	394 594
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		13 516 325

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 5. § (7) bekezdése a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

Az 5. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 8. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 10. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 11. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kántorjánosi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.