Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

2/2016. ( III.03.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetés

a) bevételi főösszegét (rendkívüli támogatással együtt ) 156.062.110  Ft,

b) kiadási főösszegét 156.062.110 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 8/1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                          97244110 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                              37586000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                  7400000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                   10705000 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                      2111000 Ft,

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül               400000 Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                              616000 Ft.

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2016. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  85845560 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                  18685200 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        38462350 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        3604000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                          5488000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                              650000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                        765000 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                    1862000 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                               500000 Ft,

j) Általános tartalék                                                                                           200000 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből az állami támogatás jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet, a bevételi jogcímeket kormányzati funkciónként a 8. mellélet tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 7/2. számú melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. melléklet mutatja be.

(5) Az összesített intézményi létszámkeretet a 11. melléklet tartalmazza.

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi Költségvetése

4.§ A képviselő-testület A közös önkormányzati Hivatalának 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 36.869.000 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2016.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás            36869000 Ft

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2016. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                            26423000 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                               6350000 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                         4096000 Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 16. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2016. évi költségvetése

5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 14.950.700 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2016.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                         14784700 Ft,

b) Felhalmozási célú pénzeszköz államháztartáson kívülről                 166000 Ft,

(2)Az Óvoda 2016. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                       10572600 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                         2800750 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                  1411350 Ft,

d) Beruházási előirányzat                                                                     166000 Ft,

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 15. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

5. A Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetése

6. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 104.242.410 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                        45590410 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             37586000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                 7400000 Ft

d) Működési bevételek                                                                                  10705000 Ft

e) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                     2111000 Ft

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül              400000 Ft

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                            450000 Ft

(2) Az önkormányzat kiadása 2016. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  48849960 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                    9534450 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                       32955000 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                       3604000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                          5488000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                             650000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                        765000 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                   1696000 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                              500000 Ft,

j) Általános tartalék                                                                                          200000 Ft,

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 2. számú melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. melléklet mutatja be.

(5) Az ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásait a 4. melléklet, finanszírozási és működési kiadásokat az 5. mellélet tartalmazza.

(6) Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és a létszámadatok, a 9. melléklet, valamint a dologi kiadások 10. melléklet kormányzati funkciónkénti megoszlását és a használható kormányzati funkciókat a 12. melléklet tartalmazza.

6. A költségvetés további részletezése

7.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 30 fő, előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybe vételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 13. melléklet tartalmazza.

(7) Kimutatás a 2016-2018. évre várható előirányzatokat a 14. melléklet ismerteti.

(8) A társulásban ellátott szociális feladatokhoz az önkormányzati hozzájárulást a 17. melléklet tartalmazza.

(9) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(10) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2016. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat és az óvoda munkavállalói részére 125.000 Ft/fő/év összegben  állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

8. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 18. számú melléklet tartalmazza.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően –  utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására

5.846.314 Ft összegben - a kiegészítő támogatás során szereplő összeggel azonos - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. Záró rendelkezések

10. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 01. napjától kell alkalmazni.

          (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.