Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete

2/2016. ( III.03.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi

        költségvetés

a) bevételi főösszegét (rendkívüli támogatással együtt ) 180172014  Ft,

b) kiadási főösszegét 180172014 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                       97244110 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                           38818917 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                               7400000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                11051179 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                  2950081 Ft,

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül           400000 Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                         383885 Ft.

h) Működési célú átvett pénzeszköz                                                               205068 Ft

i) Finanszírozási bevétel                                                                             21718774 Ft

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2016. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  96888983 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   21265166 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        36960979 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        3604000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                          5776463 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                            1360640 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                      5581522 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                   4107906 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                              500000 Ft,

j) Általános tartalék                                                                                          200000 Ft,

k) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on kívülre                                                    115308 Ft,

l) Elvonások, befizetések                                                                                  403463 Ft,

m) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                        3407584 Ft

 (3) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú

       csoportosítását mérlegszerűen a 5. számú melléklet mutatja b^[1]e.

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi Költségvetése

4.§ A képviselő-testület A közös önkormányzati Hivatalának 2016. évi költségvetési kiadási és

       bevételi főösszegét 42.778.377 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2016.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    37534226 Ft,

b) Működési célú támogatás ÁH-on belül- fejezeti kezelésű                             997398 Ft,

c) Működési célú támogatás ÁH-on belül- önkormányzati                                136686 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                  255322 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on belüli                                                  723773 Ft,

f) Finanszírozási bevétel                                                                              3130972 Ft

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2016. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                              30085659 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                7755226 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                         3762742 Ft,

d) Beruházási kiadások                                                                           ^[2]1174750 Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

      a) Átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2016. évi költségvetése

5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 17217193 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2016.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    14876013 Ft,

b) Felhalmozási célú pénzeszköz államháztartáson kívülről                             166000 Ft,

c) Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről                                           98833 Ft,

e) Működési bevétel                                                                                          158 Ft,

f) Finanszírozási bevétel                                                                             2076189 Ft

(2)Az Óvoda 2016. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                             11137600 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                               3010129 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                        2615001 Ft,

d) Beruházási előirányzat                                                                            166000 Ft,

e) Működési támogatás                                                                               288463 Ft

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

      a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

^[3]

5. A Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetése

6. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját,

       2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 120.176.444 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                       44833871 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                           37586000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                               7400000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                10795699 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                  2226308 Ft,

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül           400000 Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                         217885 Ft,

h) Finanszírozási bevétel                                                                            16511613 Ft,

i) Működési célú átvett pe. ÁH-on kívülről                                                        205068 Ft.

(2) Az önkormányzat kiadása 2016. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  55665724 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   10499811 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        30583236 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        3604000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                          5488000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                            1360640 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                      5581522 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                   2767156 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                              500000 Ft,

j) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on kívülre                                                      115308 Ft,

k) Általános tartalék                                                                                          200000 Ft,

l) Elvonások, befizetések                                                                                   403463 Ft

m) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                        3407584 Ft

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú

      bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat vagyonának változását a 2. sz. melléklet mutatja be.

^[4]

6. A költségvetés további részletezése

7.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 30 fő, előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybe vételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 13. melléklet tartalmazza.

(7) Kimutatás a 2016-2018. évre várható előirányzatokat a 14. melléklet ismerteti.

(8) A társulásban ellátott szociális feladatokhoz az önkormányzati hozzájárulást a 17. melléklet tartalmazza.

(9) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(10) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2016. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat és az óvoda munkavállalói részére 125.000 Ft/fő/év összegben  állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

8. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 18. számú melléklet tartalmazza.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően –  utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására

5.846.314 Ft összegben - a kiegészítő támogatás során szereplő összeggel azonos - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. Záró rendelkezések

10. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 01. napjától kell alkalmazni.

          (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.