Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetés

a) bevételi főösszegét (rendkívüli támogatással együtt ) 176.545.056  Ft,

b) kiadási főösszegét 176.545.056 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 7/1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                         97063042 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             15211000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                 7800000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                   8972000 Ft,

e) Működési célú átvett pénzeszköz                                                               7749000 Ft,

f) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                       870000 Ft,

g) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül            250000 Ft,

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                         8440000 Ft.

i) Finanszírozási bevétel – működési célú                                                      20197082 Ft

j) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú                                                    9992932 Ft

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2017. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  73041876 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   14487524 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        52673724 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        3990000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                         11649000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                              950000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                       9992932 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                    8290000 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                               400000 Ft,

j) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on belül                                                         870000 Ft,

k) Általános tartalék                                                                                           200000 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből az állami támogatás jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet, a bevételi jogcímeket kormányzati funkciónként a 8. mellélet tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 7/2. számú melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. melléklet mutatja be.

(5) A képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 22 fő

(6) Az összesített intézményi létszámkeretet a 11. melléklet tartalmazza.

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi Költségvetése

4.§ A képviselő-testület A közös önkormányzati Hivatalának 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 36.767.800 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                        36227800 Ft

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről             540000 Ft,

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                 27650776 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                   5141024 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                            3976000 Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 16. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 9 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2017. évi költségvetése

5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 14.672.630 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                             13802630 Ft,

b) Felhalmozási célú pénzeszköz államháztartáson belülről                     870000 Ft,

(2)Az Óvoda 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                         9396100 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                          2117500 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                   2289030 Ft,

d) Beruházási előirányzat                                                                       870000 Ft,

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 15. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

5. A Mátramindszent Önkormányzati Konyha 2017. évi költségvetése

6. § A képviselő-testület a Mátramindszent Önkormányzati Konyha költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 17.752.626 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Konyha 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                               4408626 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről                 6899000 Ft,

c) Ellátási díjak                                                                                   6805000 Ft

(2)A Konyha 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                         8417000 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                          2008000 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                   7327626 Ft,

(3) A Konyha bevételi és kiadási előirányzatát a 17. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Konyha létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő

6. A Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetése

7. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 107.352.000 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                        42983986 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             15211000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                 7800000 Ft

d) Működési bevételek                                                                                   2167000 Ft

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                           310000 Ft

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül             250000 Ft

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                         8440000 Ft

h) Finanszírozási bevétel – működési célú                                                     20197082 Ft

i) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú                                                    9992932 Ft

(2) Az önkormányzat kiadása 2017. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  27578000 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                    5221000 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        39081068 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        3990000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                         11649000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                              950000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                      9992932 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                   7420000 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                              400000 Ft,

j) Felhalmozási célú ÁH-on belülre                                                                     870000 Ft,

k) Általános tartalék                                                                                         200000 Ft,

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 2. számú melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. melléklet mutatja be.

(5) Az ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásait a 4. melléklet, finanszírozási és működési kiadásokat az 5. mellélet tartalmazza.

(6) Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és a létszámadatok, a 9. melléklet, valamint a dologi kiadások 10. melléklet kormányzati funkciónkénti megoszlását és a használható kormányzati funkciókat a 12. melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő

7. A költségvetés további részletezése

8.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 11 fő, előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybe vételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 13. melléklet tartalmazza.

(7) Kimutatás a 2017-2019. évre várható előirányzatokat a 14. melléklet ismerteti.

(8) A társulásban ellátott szociális feladatokhoz az önkormányzati hozzájárulást a 18. melléklet tartalmazza.

(9) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(10) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2017. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat, konyha és az óvoda munkavállalói részére 150.000 Ft/fő/év összegben  állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(11) A képviselő-testület az ugyanazon ingatlanban lévő intézmények közötti energiafelhasználást arányosan, óvoda és konyha esetében 50-50%-ban határozza meg.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

9. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 19. számú melléklet tartalmazza.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására

2.709.330 Ft összegben - a kiegészítő támogatás során szereplő összeggel azonos - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

10. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 01. napjától kell alkalmazni.

          (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.