Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(III.10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól

Hatályos: 2021. 05. 30- 2021. 05. 29

Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(III.10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól

Szuha Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. FEJEZET A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre

II. FEJEZET Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § [1] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 228.235.794 forintban állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi módosított előirányzatát

  • a)[2] 228.235.794Ft. költségvetési bevétellel
  • b)[3] 228.235.794 Ft költségvetési kiadással
  • c) 0 e. Ft költségvetési egyenleggel
  • d)[4] 71.075.399 Ft működési kiadás
  • e)[5] 140.610.178 Ft felhalmozási kiadás

(2)[6] Működési és felhalmozási egyenleg:

  • a) 19.417.598 Ft működési többlet
  • b) -127.810.125 Ft felhalmozási hiány, ebből: 0 Ft külső finanszírozási bevétellel és 127.810.125 Ft belső finanszírozási bevétellel, az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével állapítja meg.

(3)[7] Finanszírozási egyenleg:

  • a) 16.550.217 Ft finanszírozási kiadással
  • b) 124.942.744 Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg.

(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. és 3. számú melléklet részletezi.

(6)[8] Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül

71.075.399 Ft működési költségvetés

ebből:

a) 24.292.902 Ft személyi juttatás

b) 3.429.000 Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó

c) 29.577.920 Ft dologi kiadás

d) 730.000 ellátottak pénzbeli juttatás

e) 13.045.577 Ft átadott pénzeszköz

f) 0 Ft tartalék

140.610.178 Ft felhalmozási költségvetés

ebből:

g) 53.680.794 Ft beruházási célú kiadás

h) 86.815.084 Ft felújítási célú kiadás

i) 114.300 Ft egyéb felhalmozási kiadás

16.550.217 Ft finanszírozási kiadás

ebből:

j) 13.939.000 Ft központi irányítószervi támogatás

k) 2.611.217 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

l) 0 Ft rövid lejáratú hitel

(7) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(8) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti működési támogatását és közhatalmi bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

  • a)[9] engedélyezett létszámkeret 4 fő

(2)[10] A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 6 fő

5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft

6. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

7. § Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.

(3) 2020. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet, a működési bevételeket a 15. számú melléklet tartalmazza

(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. számú melléklet ismerteti.

(6) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.

(7) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.

A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetése

9. § (1)[11] Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Szuhai Kikerics Óvoda 2020. évi költségvetési főösszegét 15.581.453 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetését a 14. és 14/1. számú melléklet tartalmazza.

(3)[12] A Képviselő-testület a Szuhai Kikerics Óvoda 2020. évre összesített létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett létszámkeret 3 ebből közfoglalkoztatott: 0 fő

A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

10. § (1)[13] [4]Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 65.079.793 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza. A Mátramindszenti közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 16.számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2020. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 14 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 9 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500 e.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

13. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 3.578.000 Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.

III. FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Hatályba léptető rendelkezések

14. § - E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

- A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

1. melléklet [14]

2. melléklet [15]

3. melléklet [16]

6. melléklet [17]

9. melléklet [18]

10. melléklet [19]

11. melléklet [20]

12. melléklet [21]

14. melléklet [22]

15. melléklet [23]

Indokolás

indokolás.docx

[1] A 2. § a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[3] A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[4] A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[5] A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[6] A 3. § (2) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[7] A 3. § (3) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[8] A 3. § (6) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[9] A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[10] A 4. § (2) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 9. § (1) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 9. § (3) bekezdését a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdése iktatta be.
[13] A 10. § (1) bekezdése a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
[14] Az 1. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 2. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 3. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 6. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 9. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[19] A 10. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[20] A 11. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[21] A 12. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[22] A 14. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
[23] A 15. melléklet a Szuha Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.