Felsőtold Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazása alapján, a Magyarország helyi önkormányzatokról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 10. §-ban meghatározott feladatkörében eljárva – a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzat   hivatalára, az önkormányzat szakfeladataira, kormányzati funkciókra.

Az Önkormányzat költségvetése bevételei és kiadásai.

2.§.

(1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2018. évi költségvetését

70.410 ezer forint bevétellel

70.410 ezer forint kiadással

Ezen belül működési célú kiadás összesen:                               30.915 e Ft

1. a személyi juttatásokat                                                      13.189 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékokat                                         2.206 e Ft
3. a dologi kiadásokat                                                             11.835 e Ft
4. működésre átadott pénzeszközöket                                     2.500 e Ft
5. Szociális célú támogatás                                                         480 e Ft
6. Előleg visszafizetés                                                                  705 e Ft  

Felhalmozási kiadásokat összesen:                                           39.495  e Ft

 a)   Beruházás                                                                        37.145 e Ft

 b)   Felújítás                                                                              2.350 e Ft                

  Működési bevételeket:                                                             30.915 e Ft

 Felhalmozási bevételeket:                                                        39.495 e Ft

Összegben állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

3.§.

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

4.§.

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének kiadásait kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Mátraszőlősi Közös Önkormányzati Hivatal tekintetében, a költségekhez a hozzájárulás megállapodás szerint havonta történik.

Tartalék

5.§.

 Az Önkormányzat 2018.évre a hiány összegére való tekintettel megállapított általános tartaléka: 0Ft, a 2018. évre megállapított céltartalék 0Ft.

Többéves kihatással járó feladatok

6.§.

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 5. melléklet szerint fogadja el.

Létszámkeret

7.§.

(1) A képviselőtestület az önkormányzat által engedélyezett létszámkeretet 2 főben állapítja meg.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat közfoglalkoztatottak létszámát   4 főben állapítja meg.

Közvetett támogatások

8.§.

A képviselőtestület a közvetett támogatások, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

9.§.

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemteret a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

Forráshiány és finanszírozásának módja

10.§.

(1) A működési bevételek-kiadások évközben adódó hiányát, likviditási folyószámla hitel felvételével kívánja finanszírozni

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az (1) bekezdésben foglalt forráshiány finanszírozására tegye meg a szükséges intézkedéseket:

1. A bevételi hátralékok azonnali maradéktalan behajtása
2. A „Helyi önkormányzatok rendkívüli támogatása” pályázat benyújtása
3. Pályázatok széleskörű kihasználása minden területen
4. A költségvetésben megtervezett, de nem kötelező feladatok finanszírozását időarányosan a pénzügyi lehetőségek függvényében kell biztosítani.
5. Anyag és tárgyi eszköz beszerzéseknél a legkedvezőbb beszerzési források megkeresése
6. Átgondolt, szigorú takarékos gazdálkodás szükséges minden területen (világítás, telefon, vízdíj)

(3) Hitel felvételéről vagy a költségvetés átdolgozásáról a Képviselő-testület szükség szerint külön dönt.

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§.

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(3) A polgármester az előirányzat-változtatást a képviselő-testület eléterjeszti a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőzően.

4. Az Önkormányzat a részére biztosított költségvetési előirányzaton belül – szigorú, takarékos gazdálkodást kötelesek folytatni. Ennek érdekében a beszerzések, kifizetések és megrendelések előtt a polgármesterrel minden esetben egyeztetni szükséges.
5. A polgármester 100.000 Ft feletti kötelezettségvállalást csak a Képviselőtestület által egyeztetett feladatra tehet. Kivéve a pályázati önrészre vonatkozó kötelezettségvállalást.
6. A finanszírozást az alábbi rangsor szerint kell teljesíteni:
   1. munkabérek biztosítása
   2. szociális törvényből eredő rendszeres fizetési kötelezettségek teljesítése
   3. intézmények működtetéséhez az energiaellátás, közműdíj, telefondíj kifizetése
   4. egyéb működési kiadások
7. Újabb feladat vállalására csak rendkívüli esetben kerülhet sor a testület külön döntése alapján a végrehajtáshoz szükséges forrás biztosításával.

(8) A Képviselő-testület a köztisztviselők részére a 2018. évi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény 59.§.(1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650 Ft-ban, a cafetéria juttatás éves bruttó összegét 200.000 Ft összegben határozza meg.

12.§.

 Az Önkormányzat költségvetése az alábbi mellékleteket tartalmazza:

1. 1/a, 1/b számú melléklet: Az Önkormányzat pénzalapjának mérlege
2. 2/a, 2/b számú melléklet: Az Önkormányzat bevételi előirányzata
3. számú melléklet: kormányzati funkciók pénzforgalma
4. számú melléklet: Fejlesztési kiadások

5. számú melléklet: Tájékoztató az Önkormányzat adósságszolgálatának alakulásáról

6.  számú melléklet:  Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve

7.   számú melléklet:  az önkormányzat közvetett támogatásai

Záró rendelkezések

13.§.

 Ez a  rendelet kihirdetése napján lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Felsőtold, 2018. február 27.