Fülöpszállás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete ( továbbiakban : Képviselő-testület)  az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében , az Alaptörvény 32.§ (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,  figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése és a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi XCIX. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire a Fülöpszállás Községi Önkormányzat ( továbbiakban: önkormányzat )  2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2.§

(1) A képviselő-testület az átmeneti gazdálkodási időszakban teljesített bevételek és kiadások figyelembe vételével, valamint az Áht. 23.§. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra, az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2015. évi költségvetési bevételi főösszegét 357.972 ezer Ft-ról 369.782 ezer Ft-ra, költségvetési kiadási főösszegét 381.047 ezer Ft-ról 393.924 ezer Ft-ra módosítva

                           369.782 ezer forint költségvetési bevételi főösszegben,

                           393.924 ezer forint költségvetési kiadási főösszegben

                                           állapítja meg.

2.§ (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített módosított költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint határozza meg:

1. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS

a) Működési költségvetési bevétel                                                                     261.406  ezer Ft,

 ebből:

aa) Önkormányzatok működési támogatás                                      154.397 ezer Ft,

ab) Működési célú támogatások államháztartáson belülről                65.544 ezer Ft,

ac) Közhatalmi bevételek                                                                         27.145 ezer Ft,

ad) Működési bevételek                                                                           14.164 ezer Ft,

ae) Működési célú átvett pénzeszközök                                                        156 ezer Ft,

b) Működési költségvetési kiadás                                                                       257.957 ezer Ft,

ebből:

ba) Személyi juttatások                                                                           128.277 ezer Ft,

bb) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó           29.141 ezer Ft,

bc) Dologi kiadások                                                                                72.392 ezer Ft,

bd) Ellátottak pénzbeli juttatásai/önkormányzati segélyek                       19.764 ezer Ft,

be) Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül                                7.072 ezer Ft,

bf) Működési célú általános tartalék                                                          1.311 ezer Ft,

c) Működési költségvetés egyenlege:                                                                      3.449 ezer Ft.

2. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS

a) Felhalmozási költségvetési bevételek                                                              108.376 ezer Ft

aa) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                108.376 ezer Ft,

ab) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                           0 ezer Ft,              

b) Felhalmozási költségvetési kiadások                                                            135.967   ezer Ft,

 ebből:

 ba) Beruházások feladatonként                                                             123.197 ezer Ft,

       baa) Piaccsarnok létesítése                                               25.359 ezer Ft,

       bab) Közvilágítás- Balázspuszta                                            636 ezer Ft,

       bac) Közvilágítás- Thököly utca                                            105 ezer Ft,

       bad) Településrendezési terv (1.rész)                                 3.500 ezer Ft,

       bae) Energtikai beruházás közintézményekben

               napelemes rendszer kiépítése önerő                          28.354 ezer Ft,

       baf) Közösségi szolgáltatásokhoz falubusz

              beszerzése                                                                  10.125 ezer Ft,

       bag) Intézmények, pályázatok kisértékű tárgyi-                                                               

               eszköz beszerzései                                                      1.067 ezer Ft,
      bah) Földterület vásárlása- mg program                                 300 ezer Ft,

      bai)  Közmunkaprogramok beruházási kiadásai                  3.576 ezer Ft,

      baj) Új óvoda építése (2015.évi résztelj.ei)                         5.495 ezer Ft,

      bak) Kamerák felszerelése (4db bővítésével)                         600 ezer Ft,

      bal) Közvilágítás – Kálvin utca                                              105 ezer Ft,                 

      bam) Önk.-i tulajdonban lévő épületek fejlesztése            43.975 ezer Ft.                 

 bb) Felújítások                                                                                           2.770 ezer Ft,

       bba) Fülöpszállás Kossuth L.utca és Kiskunság tér

               út és járda felújítása                                                           0 ezer Ft,

       bbb) Tetőfelújítás- Fülöpszállás 579/1 Hrsz.

                (szakiskola, konyha épület)                                       2.220 ezer Ft,
       bbc)  Hungaricumok gyűjtése pály.- épület felújítás             550 ezer Ft.

 bc) Felhalmozási célú tartalék                                                               10.000 ezer Ft.

c) Felhalmozási költségvetés egyenlege:                                                               -27.591 ezer Ft

3. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK

   a)Finanszírozási bevételek                                                                                  88.935 ezer Ft

                                   - belső finanszírozással biztosított

      aa) Előző évi maradvány igénybevétele                                              23.075 ezer Ft,

      ab)Értékpapír értékesítése                                                                   35.000 ezer Ft,

      ac)Államháztartáson belüli megelőlegezés(2016.tám.előleg)             5.484 ezer Ft.

                                   - külső finanszírozással  biztosított

      ab) naptári éven belül lejáró hitel felvétele                                         25.376 ezer Ft

   b) Finanszírozási kiadások                                                                               64.793 ezer Ft

        - belső finanszírozású forrásból

       ba) naptári éven belül lejáró hitel törlesztése                                         25.376  ezer Ft,

       bb)Államháztartáson belüli megel.elszámolása(2015.elszám)            4.417 ezer Ft,

       bc) Értékpapír vásárlása                                                                         35.000 ezer Ft,

   c) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                                          24.142 ezer Ft

Költségvetés részletezése költségvetési egységenként

3. §

(1)   A képviselő – testület a 2015. évi  létszám előirányzatokat önkormányzat, és költségvetési szervenkénti bontásban, valamint önkormányzat összesen a 5. számú melléklet szerinti részletesettséggel 28 főben hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál a költségvetés elfogadásakor ismert, szerződésekkel alátámasztott adatok alapján 55 fős  közfoglalkoztatási létszám keretet hagy jóvá az 5. számú melléklet szerint.

4.§

A képviselő-testület a 2. számú melléklet szerinti részletezésében

1. Fülöpszállás Községi Önkormányzat, mint költségvetési egység intézmény finanszírozás nélküli módosított bevételi és kiadási főösszegét 314.978 ezer Ft-ról 365.627 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg.
   
   
2. A Fülöpszállási Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 52.497 ezer Ft-ról 50.752 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg, melyhez 50.339 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.
   
   
3. A Községi Könyvtár költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 5.046 ezer Ft-ról 4.446 ezer Ft-ra módosítva állapítja meg, melyhez 4.162 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.
   
   
4. A Fülöpszállási Mesevár Óvoda költségvetési szerv módosított bevételi és kiadási főösszegét 41.892 ezer Ft-ról 37.892 ezer Ft-ra módosítva hagyja jóvá, melyhez 37.840 ezer Ft intézményi finanszírozást biztosít.
   

Létszámgazdálkodás

5.§

(1) A létszám előirányzatok változtatására a képviselő-testület jogosult.

(2) Az év közben megüresedő álláshelyek betöltésére a polgármester előzetes jóváhagyásával kerülhet sor. A polgármester és a költségvetési szervek vezetői az átmenetileg betöltetlen illetve üres álláshelyekre jutó személyi juttatás előirányzatokkal oly módon kötelesek gazdálkodni, hogy az álláshely év közben bármikor betölthető legyen.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6.§

A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott, ellátottak pénzbeli juttatásai feladatok előirányzatát az évközi (2015. március 1-i hatállyal bekövetkező, egyes szociális és munkanélküli ellátások kapcsán hatályba lépő feladat-, és hatáskörváltozásokból eredő finanszírozási) változások alapján a 6 számú melléklet szerinti részletezettséggel, az önkormányzat illetve jegyző hatáskörébe tartozó ügyek szerinti bontásban állapítja meg.

Működési célú támogatások

7.§

A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatások előirányzatát részletezve a 7. számú melléklet szerint határozza meg.

Működési célú tartalékok

8.§

A képviselő-testület az önkormányzat módosított működési célú általános tartalékát 756 ezer Ft-ban határozza meg.

Kötelező és önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok

9.§

Az önkormányzat által ellátott feladatok költségvetését kötelező és önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok szerinti további bontásban a 8. számú melléklet mutatja be.

A felhalmozási költségvetés részletezése

10.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi beruházási kiadásait célonként illetve feladatonként a 9. számú melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az intézmények felhalmozási bevételeit és kiadásait 0 eFt-ban állapítja meg.

III. FEJEZET

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK

11.§

(1) A képviselő-testület az átmeneti finanszírozási problémák áthidalására a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10.§ (3) bekezdés b) pontja hatálya alá tartozó , naptári éven belül lejáró adósságot keletkeztető ügyletet kíván kötni.

(2) A képviselő – testület előre láthatólag a Stabilitási tv. 10.§ (1) bekezdésében foglalt, előzetes kormányzati hozzájáruláshoz kötött adósságot keletkeztető ügyletet nem kíván kötni.

12.§

A képviselő-testület a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeihez - az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig – figyelembe vehető tárgyévi, valamint a 2016 – 2018. évekre vonatkozó saját bevételeit 2016. évre 21.650 ezer Ft, 2017. évre 22.700 ezer Ft, 2018. évre 23.700 ezer Ft előirányzattal a 10. számú melléklet szerint határozza meg.

Az évközi többletbevételek felhasználása

13.§

(1) A gazdálkodás során év közben létrejött, nem kötött felhasználási célú saját bevételi többletet – ide értve a 2014. évi pénzmaradvány felülvizsgálatának eredményétől függően keletkezett tényleges szabad pénzmaradványt is - a keletkezés jogcíme figyelembe vételével  a képviselő-testület elsődlegesen az elmaradt bevételek pótlására, valamint tartalékképzésre fordítja.

(2) Felhalmozási célú saját többletbevétel működési célokra nem fordítható.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi többletek és átmenetileg szabad pénzeszközök az önkormányzat likviditási helyzetétől függően a számlavezető pénzintézetnél kamatozó betétben leköthetőek. A lekötésre a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza fel.

(4) A polgármester az (1) bekezdésben meghatározott bevételi többletekről a képviselő-testületet a felhasználásra vonatkozó javaslat benyújtásával együtt a bevétel felmerülését követő ülésén tájékoztatja.

(5) Év közben keletkező működési hiány esetén a képviselő-testület az önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatása iránti igény benyújtásának lehetőségét kívánja igénybe venni.

A költségvetéshez kapcsolódó egyéb kimutatások

14.§

(1) A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 11. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat – így különösen az adó elengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást a 12. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

IV. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

15.§

A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel és a helyi nemzetiségi önkormányzattal történt megállapodás alapján a Községi Könyvtár, a Fülöpszállási Mesevár Óvoda valamint a Fülöpszállási Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetésének végrehajtó szerve a Fülöpszállási  Polgármesteri Hivatal.

Előirányzatok módosítása, felhasználása

16.§

(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, költségvetési rendeletében megjelenő bevételi és kiadási előirányzatait rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt – illetve a Kormány előirányzat – módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§ (1) – (2) bekezdéseiben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester az átruházott, illetve a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül illetve kiemelt előirányzatok között a kötelező feladatok ellátásának sérelme nélkül az ellátandó feladatokhoz igazodóan műveletenként - ÁFA köteles tevékenység esetén annak összegét is tartalmazóan legfeljebb 650.000,- Ft értékhatárig a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, illetve a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre. A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú tartalékokkal történő rendelkezés jogával a polgármestert hatalmazza fel.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői a szerv részére jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A költségvetési szerv részére jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok a szerv vezetője által saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók az Áht. 34.§ (3) bekezdésében foglaltak betartásával. A képviselő-testület tájékoztatására a (2) bekezdésben foglaltakat kell alkalmazni .

(5) A képviselő-testület a (1)  - (4) bekezdések alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a tárgynegyedévet követő hónap utolsó napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejét megelőzően, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet az értesítés kézhezvétele utáni soron következő ülésén tájékoztatja. A képviselő-testület rendeletét ezek miatt az (5) bekezdés szerinti időpontokban módosítja.

(7) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon a költségvetési törvényben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

17.§

(1) A költségvetési rendeletben meghatározott, illetve jóváhagyott projektek, programok illetve beruházások, felújítások és egyéb, beruházási értékhatárt elérő vagy meghaladó beszerzések lebonyolítása értékhatártól függően a közbeszerzési törvény, a közbeszerzési és egyéb belső szabályzatok előírásai szerint történhet.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott feladatok végrehajtása során a jóváhagyott előirányzatokon belüli egyedi kötelezettségvállalásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására nettó 5.000.000,- Ft értékhatárig a polgármestert hatalmazza fel. A jelen bekezdés szerinti egyedi kötelezettségvállalásokról a polgármester a képviselő-testületet a kötelezettségvállalás aláírása után következő első képviselő-testületi ülésen beszámolni köteles.

(3) A képviselő-testület az e rendeletében az önkormányzat szervezeti keretei körébe utalt működési jellegű kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges kötelezettségvállalásokra a jóváhagyott előirányzatokon belül a (4) bekezdésben foglalt kivételekkel a polgármestert hatalmazza fel.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat tárgybani rendeletében kapott átruházott – a települési önkormányzati segélyek és a köztemetés  körébe tartozó ellátások megállapítására vonatkozó – hatáskörében a jelen rendelet 5.§ - ában  jóváhagyott előirányzaton belül átcsoportosításokat hajtson végre.

(5) A képviselő-testület a - (6) bekezdés a) pontjában foglalt kivételekkel - felhatalmazza a polgármestert az önkormányzati lakások és az önkormányzat tulajdonában levő beépítetlen, valamint mezőgazdasági területek határozott időtartamú bérbeadására .

(6) A képviselő-testület hatáskörébe tartozik

a) az önkormányzat vagyonába tartozó ingatlan, a 100.000,- Ft egyedi értéket meghaladó  ingó vagyontárgy értékesítéséről, megterheléséről, a kötelező feladatellátást szolgáló törzsvagyon körébe tartozó ingatlan és ingó vagyontárgy bérbe, használatba adásáról  – ide nem értve az önkormányzati lakások és az önkormányzat tulajdonában levő beépítetlen, valamint mezőgazdasági területek határozott időtartamú bérbeadását,

b) az önkormányzat részére történő vagyonfelajánlás elfogadásáról,

c) új beruházás, felújítás megindításáról, 

szóló döntések meghozatala.

(7) A képviselő-testület a finanszírozási bevételek körébe tartozó 2014. évi pénzmaradvány előirányzatokon belüli felhasználásával, továbbá a 11.§ szerinti hitel igénybevételével, valamint a hitel törlesztésével kapcsolatos kötelezettségvállalásokra a polgármestert hatalmazza fel a jóváhagyott előirányzatok erejéig.

18.§

(1) Az intézmények hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak.

(2) Az intézmények a használatukba adott vagyontárgyak karbantartásával kapcsolatos feladatokat – a speciális szakmai ismereteket vagy eszközöket igénylő feladatok elvégzése kivételével - az önkormányzat e célra működtetett csoportján keresztül kötelesek elvégeztetni.

(3) Az önkormányzat, mint feladatellátó szerv tulajdonában levő,  és az (1) bekezdés szerinti ingatlan - , és ingó vagyontárgyak speciális szakmai ismereteket vagy eszközöket igénylő karbantartási, javítási, állagmegóvási feladatai elvégzésére irányuló kötelezettségvállalásokra a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza fel.

(4) Az önkormányzat által nyújtott szociális ellátásokról szóló 2/2015.(II.19.) számú önkormányzati rendelet alkalmazásában a  helyben szokásos legolcsóbb, hamvasztással történő köztemetés költsége 55.000,- Ft + ÁFA .

Pénzmaradvány

19. §

A helyi önkormányzat és a költségvetési szervek tárgyévi pénzmaradványát, illetve annak felhasználását a külön jogszabályban előírt felülvizsgálatot követően a képviselő-testület hagyja jóvá.

Támogatások

20.§

(1) Az  önkormányzat e rendeletben jóváhagyott eredeti vagy módosított előirányzat terhére pályázat vagy egyedi elbírálás alapján visszatérítendő vagy vissza nem térítendő támogatást nyújthat azon civil szervezetek vagy önszerveződő közösségek részére, amelyeket az illetékes szerv nyilvántartásba vett. Olyan szervezet részére, amely nyilvántartásba nem került, csak nyilvántartásba vett szervezet közreműködésével nyújtható támogatás.

(2) Támogatás csak írásbeli szerződés alapján folyósítható utólagos elszámolási kötelezettséggel az önkormányzat hatályos Támogatási Szabályzata előírásai alapján.

V.FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

21.§

(1) Jelen  rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

(3) Jelen rendelet 18.§ (4) bekezdése a 2016. évi önkormányzati költségvetésről szóló rendelet hatályba lépése napján veszti hatályát.

Fülöpszállás, 2015. február 19.

   Gubacsi Gyula                                            Szabóné Dr. Somogyi Szilvia

                            Polgármester                                                              jegyző

Záradék:

A rendeletet a Képviselő-testület  2015. február 16 - ai ülésén alkotta meg. A Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel kihirdetve 2015. február 19.

Fülöpszállás, 2015. február 19.

                                                                                                   Szabóné Dr. Somogyi Szilvia

                                                                                                            jegyző