Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

a Jánoshalma Városi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III.1.) önkormányzati rendelet I. számú módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 25

a Jánoshalma Városi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III.1.) önkormányzati rendelet I. számú módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Jánoshalma Városi Önkormányzat

A Képviselő-testület döntéseinek átvezetése a költségvetési rendeleten

39/2022.(II.28.) Kt. határozat

„Külterületi utak fejlesztése Jánoshalmán” pályázat benyújtása

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete döntött a Vidékfejlesztési Program keretében meghirdetett „Külterületi helyi közutak fejlesztése” pályázaton történő részvételről, melyhez 6.570.261 Ft önerőt biztosított a 2022. évi költségvetésből.

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

045160 COFOG

6 570 261 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

6 570 261 Ft

60/2022.(III.24.) és 105/2022.(V.26.) Kt. határozatok

TOP 4.3.1-15-BK1-2020-00008 „Megújuló városrészek Jánoshalmán” közbeszerzési eljárásról

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a TOP 4.3.1-15-BK1-2020-00008 „Megújuló városrészek Jánoshalmán” projekthez kapcsolódóan, az újabb közbeszerzési eljárás megindítása kapcsán, a közbeszerzés szakérői feladatok ellátásával megbízta a JT Infotéka Kft-t és a feladatra 1.300.000 Ft + áfa, valamint az EKR rendszer használati díjára 50.800 Ft fedezetet biztosított a 2022. évi költségvetésből.

A projekttel kapcsolatosan további három közbeszerzési eljárás indult, a fedezet biztosítás ennek megfelelően történik.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

062020 COFOG

5 105 400 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

5 105 400 Ft

76/2022.(IV.28.) Kt. határozat

Központi Háziorvosi Ügyelet ellátásáról

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Központi Háziorvosi Ügyelet feladatellátásával 2022.07.01-2022.12.31-ig terjedő időtartamra a REÁLMED Egészségügyi Szolgáltató Kft. –t bízza meg az árajánlatban szereplő 500 Ft/hónap/lakos díj összegért.

Szükséges az önkormányzat költségvetésében ezzel kapcsolatosan további 3 250 000 Ft szolgáltatási díj biztosítása az előző évi maradványból, valamint Borota és Kéleshalom települések lakosságszám arányos hozzájárulásából.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

072112 COFOG

3 250 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

2 748 387 Ft

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről	072112 COFOG	501 613 Ft

77/2022.(IV.28.) Kt. határozat

Ebrendészeti feladatok ellátása

Jánoshalma Városi Önkormányzat az ebrendészeti feladatok ellátására szerződést köt a Kelebiai Kutyamentő Alapítvánnyal.

A feladatellátás várható költségeinek fedezet biztosításához szükséges az ebrendészeti telep bővítés, átalakítás tervezett összegének átcsoportosítása.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

051060 COFOG

10 000 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások

051060 COFOG

10 000 000 Ft

81/2022.(IV.28.) Kt. határozat

2.sz. háziorvosi körzet ellátása

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 90.000 Ft összeget biztosított a 2. számú háziorvosi körzet működési engedélyének megkéréséhez.

Fedezetét az előző évi maradványból javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

072111 COFOG

90 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

90 000 Ft

99/2022.(V.26.) és 100/2022.(V.26) Kt. határozatok

Védőnői Szolgálat informatikai hátterének és GDPR előírásainak biztosítása

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete Védőnői Szolgálat informatikai hátterének és a GDPR előírásainak biztosítása érdekében 264.550 Ft összeget biztosított 4 db Microsoft Office, 1 db 2TB külső HDD beszerzéséhez, valamint 2022.06.01-től átalánydíjas karbantartási szerződés kötéséhez járult hozzá 30.000 Ft/hó összeggel.

Fedezetét átcsoportosítással javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	074031 COFOG	210 000 Ft	500 000 Ft
K 6 Beruházások	074031 COFOG	264 550 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

474 550 Ft

102/2022.(V.26.) Kt. határozat

Molnár János u. 3-5. sz. alatti ingatlan tervezési költsége

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Molnár J. u. 3-5 sz. alatti ingatlan rendeltetés megváltoztatására irányuló átalakítás tervezésére 1.350.000 Ft + áfa fedezetet biztosított. Fedezete: a volt lőtér értékesítésének bevétele.

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

1 714 500 Ft

Bevételnél nő

B 52 Ingatlanok értékesítése

013350 COFOG

1 714 500 Ft

A Jánoshalma Városi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(III.01.) önkormányzati rendelet 6. § (3) és (8) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján történő előirányzat átcsoportosítások átvezetése a költségvetési rendeleten

1. 2021. évről áthúzódó hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program február havi járulékának fedezet rendezése

A 2021. évről áthúzódó hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program 2022. február havi munkaadót terhelő járulékából 50 eFt összegre vonatkozóan előirányzat átcsoportosítás vált szükségessé a program bér előirányzat megtakarításából.

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

041233 COFOG

50 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 1 Személyi juttatások

041233 COFOG

50 000 Ft

1. 2022. március hónapban indult új hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás – Ügyszám: 70311/26/00301

2022. március 1-től a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásban az alábbi új, 90 % támogatási intenzitású közfoglalkoztatási program indult:

Megnevezés	Időtartam	Létszám
24 fő álláskereső közfoglalkoztatása	2022.03.01. – 2022.07.31.	24 fő

A támogatás összege 11.502.000 Ft, amelyből 10.800.000 Ft bérköltség támogatás, 702.000 Ft szociális hozzájárulási adó támogatás.

(Az önerő összegét a 2022. évi költségvetés már tartalmazza):

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041233 COFOG

11 502 000 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	041233 COFOG	10 800 000 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó	041233 COFOG	702 000 Ft

1. Szennyvízcsatorna beruházás – érdekeltségi hozzájárulás visszatérítése

A szennyvízcsatorna beruházással kapcsolatos érdekeltségi hozzájárulások visszatérítésének fedezete a 2021. évi maradványban állt rendelkezésre, amely igénybevételét szükséges volt megtenni.

Kiadásnál nő

K 89 Egyéb felhalmozási c. tám. ÁH-on kívülre

052080 COFOG

500 000 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

500 000 Ft

1. Polgármesteri Hivatal villámvédelmi felújításának terve

A Polgármesteri Hivatal villámvédelmi felújítása az Önkormányzat költségvetésében (önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok) került tervezésre, míg a felújítás tervezésével kapcsolatos számlát a Polgármesteri Hivatal nevére állították ki. Szükséges volt. a számla összegének átadása a Polgármesteri Hivatal részére.

Kiadásnál nő

K 915 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása (Polgármesteri Hivatal)

018030 COFOG

198 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 7 Felújítások

013350 COFOG

198 000 Ft

1. A központi költségvetésből származó 2021. évi hozzájárulások és támogatások visszafizetési kötelezettsége

A 2021. évi központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások elszámolása alapján az önkormányzatunk visszafizetési kötelezettsége mindösszesen 3.205.818 Ft volt, amely 2022.03.30-án visszafizetésre került. A visszafizetési kötelezettség a 2021. évi maradványt terheli.

Elszámolás utáni visszafizetési kötelezettségek részletesen:

- házi segítségnyújtás év végi mutatószám változás miatti

visszafizetési kötelezettség: 1 890 550,- Ft

- szünidei étkeztetés év végi mutatószám változás miatti

visszafizetési kötelezettség: 246 068,- Ft

- gyermekétkeztetés év végi mutatószám változás miatti

visszafizetési kötelezettség: 1 069 200,- Ft

Összesen: 3 205 818,- Ft

Kiadásnál nő

K 502 Elvonások és befizetések

018010 COFOG

3 205 818 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

3 205 818 Ft

1. A MÁK KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-00938 ASP pályázat maradványának visszafizetése

A Miniszterelnöki Kabinetiroda Európai Uniós Fejlesztések Végrehajtásáért Felelős Helyettes Államtitkárának 2022.04.04-én kelt tájékoztató levele alapján az önkormányzat KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-00938 projektjével kapcsolatosan, a 2017.05.15. napján kapott 7 millió Ft előlegből 257.951 Ft el nem számolt előleg keletkezett, amely visszafizetendő.

A visszafizetés 2022.04.25-én megtörtént, fedezete a MÁK KÖFOP-1.2.1-VEKOP-16-2017-00938 ASP pályázat MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 257.950 Ft, amely a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány részét képezi.

Kiadásnál nő

K 506 Egyéb működési c. támogatások ÁH-on belülre

018030 COFOG

257 951 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

257 951 Ft

1. Fordított Áfa

Önkormányzatunknak 2021. december, 2022. március, április hónapokban a fordított adózás szabályai szerint – adófizetésre kötelezett vevőként – 82 401.075 Ft Áfa fizetési kötelezettsége keletkezett az alábbi TOP-projektek kapcsán:

*Szállító*	*Megnevezés*	*Számla szám*	*Teljesítés időpontja*	*Nettó érték*	*FAD Áfa*
MODINVEST Kft.	TOP-1.1.3.-16-BK1-2017-00007 „Agrárlogisztikai Központ építése Jánoshalmán”- építés, kivitelezés 3. sz. részszámla	MO0401/21-V	2021.12.31	119 941 817	32 384 291
Piramis Trade Bau Kft.	TOP-1.4.1-19-BK1-2020-00041 Bölcsőde építés 1. részszámla	PRMS-2022-4	2022.03.02	29 863 778	8 063 220
EVERLING Városépítő, Ép. Ker. Szolg. Kft.	TOP-2.1.2-16-BK1-2017-00003 Zöld tér felújítása Jánoshalmán - 1. részszámla	VRLNG-2022-15	2022.03.18	21 562 826	5 821 963
MODINVEST Kft.	TOP-1.1.3.-16-BK1-2017-00007 „Agrárlogisztikai Központ építése Jánoshalmán”- építés, kivitelezés végszámla	MO0068/22-V	2022.03.25	82 394 141	22 246 418
Piramis Trade Bau Kft.	TOP-1.4.1-19-BK1-2020-00041 Bölcsőde építés 2. részszámla	PRMS-2022-18	2022.04.29	29 863 778	8 063 220
EVERLING Városépítő, Ép. Ker. Szolg. Kft.	TOP-2.1.2-16-BK1-2017-00003 Zöld tér felújítása Jánoshalmán - 2. részszámla	VRLNG-2022-18	2022.04.25	21 562 826	5 821 963
Összesen:					82 401 075

Az Áfa kiadás fedezete a projektek költségvetésében beruházási előirányzatként áll rendelkezésre, ezért átcsoportosítás szükséges az alábbiak szerint:

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások (Fizetendő Áfa)

011130 COFOG

82 401 075 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások (Beruh. c. előzetesen felszám. Áfa)	013350 COFOG	54 630 709 Ft
K 6 Beruházások (Beruh. c. előzetesen felszám. Áfa)	104031 COFOG	16 126 440 Ft
K 7 Felújítások	062020 COFOG	11 643 926 Ft

1. Alaptevékenység költségvetési maradványából tartalék képzése

Jánoshalma Város Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról szóló 5/2022.(IV.29.) önkormányzati rendelet 15. melléklete alapján a helyi önkormányzat alaptevékenységének 2021. évi maradványa 1 190 871 695 Ft.

A helyi önkormányzat alaptevékenységének 2021. évi maradványából 1 036 414 545 Ft a 2022. évi eredeti költségvetésben a bevételek között már betervezett összeg, valamint a fentiek alapján 3.963.769 Ft a polgármesteri jóváhagyással már igénybevett összeg.

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

150 493 381 Ft

Kiadásnál nő

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

150 493 381 Ft

Előirányzat módosítások

1. „Testvértelepülési együttműködés Jánoshalmán”

Jánoshalma Város Önkormányzata a Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.-től 1.000.000 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült a „Magyar-magyar közösségi kapcsolatok támogatása” –a ”Testvértelepülési együttműködés Jánoshalmán” tevékenységhez.

Az összeg bankszámlánkra 2022.03.29-én érkezett meg.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

016040 COFOG

1 000 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

016040 COFOG

1 000 000 Ft

1. Népi Építészeti Program –Teleki László Alapítvány támogatása

Önkormányzatunk TLA/NEPI2021/704226 azonosító számú támogatási kérelemében megjelölt „Épületfelújítás Jánoshalmán” projektjének (helyszín: Imre Z. Művelődési Központ és Könyvtár régi épületszárnya) megvalósítására a Teleki László Alapítvány 3.000.000,- Ft vissza nem térítendő támogatásról döntött. A Támogatási Szerződés alapján az előirányzat a Költségvetésbe beemelésre kerül.

Bevételnél nő

B 75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

013350 COFOG

3 000 000 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

013350 COFOG

3 000 000 Ft

1. Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. tv 3. melléklet II.23. pontja szerinti „Belterületi utak, járdák, hidak felújítása” címre benyújtott pályázat keretében önkormányzatunk 19.259.243 Ft támogatási összeget nyert.

A fejlesztés keretében szilárd burkolatú járda felújítás történik a Remete, Pacsirta, Jókai, Bem, Orczy utcákban.

Bevételnél nő

B 21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

018010 COFOG

19 259 243 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

045160 COFOG

19 259 243 Ft

1. Rendszeres települési támogatás: bentlakásos idősotthoni ellátottak támogatása

A helyi szociális ellátásokról szóló 3/2022.(III.1.) önkormányzati rendelet 3. § (2) a, pontja alapján a Képviselő-testület települési támogatást nyújt a szociálisan rászoruló bentlakásos idősotthoni ellátott személyek részére. A támogatás célja az ellátott jövedelmének kiegészítésével az idősotthoni ellátásra való jogosultság biztosítása.

Fedezetét a költségvetésben az időskorúak tartós, bentlakásos ellátásának dologi kiadásaiból, átcsoportosítással javasoljuk biztosítani. (Tervezett összeg: 2022. áprilistól 600 eFt/hó.)

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

102023 COFOG

5 400 000 Ft

Kiadásnál nő

K 48 Egyéb nem intézményi ellátások (települési támogatás)

107060 COFOG

5 400 000 Ft

1. Központi költségvetési támogatások alakulása a 2022. májusi felmérés (lemondás/pótigény) és a teljesítés alapján

Az óvodaműködtetési támogatás 110.000 Ft-tal növekedett.

A pedagógusok átlagbéralapú támogatása 972.300 Ft-tal növekedett.

A pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz nyújtott támogatás összességében 144.000 Ft-tal növekedett.

A mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz nyújtott támogatás 1 476 750 Ft-tal növekedett.

Az intézményi étkeztetési feladatot ellátók után járó bértámogatás 1.294.260 Ft-tal csökkent. (0,53 fő)

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása 120 adagra vonatkozóan 61 560 Ft-tal csökkent. (Ezzel összhangban a kiadások összege is csökken:120 adag x 570 Ft/adag=68.400 Ft-tal.)

Szociális ágazati összevont pótlék teljesülése 2021. december - 2022. április időszakra vonatkozóan 6 036 264 Ft volt.

Az állami támogatások összege a fentiek alapján összességében növekedett 7.383.494 Ft-tal.

A szünidei étkeztetés kiadásával korrigált bevételi többlet összegével, a tervezett ingatlan értékesítés bevételi kiesését javasoljuk kompenzálni.

Bevételnél csökken

B 1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

018010 COFOG

1 355 820 Ft

Bevételnél nő

B 112 A telep önk.-ok egyes köznevelési feladatainak támogatása	018010 COFOG	2 703 050 Ft
B 1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	018010 COFOG	6 036 264 Ft

Bevételnél csökken

B 52 Ingatlanok értékesítése

013350 COFOG

7 451 894 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

104037 COFOG

68 400 Ft

1. Szociálisan rászorult egyén étkeztetése

Kiserdőben élő szociálisan rászorult személy mindennapi meleg étkeztetésének biztosításához önkormányzatunk vállalta egyszer használatos műanyag edények beszerzését, amely költségét továbbszámlázás alapján az egyén hozzátartozója köteles megfizetni.

Bevételnél nő

B 403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke	107051 COFOG	31 496 Ft
B 406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	107051 COFOG	8 504 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

107051 COFOG

40 000 Ft

1. Jánoshalmi Kistérségi Társulás megszüntetése

A Jánoshalmi Kistérségi Társulás jogutód nélküli megszüntetésre került 2022. február 28. napjával. A bankszámlája is megszüntetésre került, amelyen lévő összeg 46.344 Ft Jánoshalma Városi Önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára került átvezetésre, a megszűnéssel kapcsolatos költségek fedezetére.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

011130 COFOG

46 344 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

011130 COFOG

46 344 Ft

1. Bölcsőde építéssel és a Zöldség- és gyümölcsfeldolgozóval kapcsolatosan felmerült kiadások

A Petőfi u. 35. sz. alatt, az új Bölcsőde építésével kapcsolatosan közüzemi díjak (víz, villamos energia) összesen 54.524 Ft összegű kiadás merült fel, valamint a DÉMÁSZ mérőszekrény telepítésének költsége is terheli a költségvetést 179 070 Ft összegben.

A Zöldség- és gyümölcsfeldolgozóval kapcsolatosan április végéig felmerült közüzemi díjak összege 136 012 Ft.

Javasoljuk e kiadások, valamint a várható további közüzemi díjak fedezetének biztosítására a központi támogatások elszámolásának kamatterhére tervezett összegből 356.899 Ft megtakarítást és az egyéb bevételekből 163.626 Ft gázdíj visszatérítést igénybe venni.

Bevételnél nő

B 411 Egyéb működési bevételek	049010 COFOG	128 839 Ft
B 406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	049010 COFOG	34 787 Ft

Kiadásnál csökken

K 3 Dologi kiadások

018020 COFOG

356 899 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	104031 COFOG	105 440 Ft
K 6 Beruházások	104031 COFOG	179 070 Ft
K 3 Dologi kiadások	049010 COFOG	236 015 Ft

1. Biztos Kezdet Gyerekház – finanszírozási szerződés módosítás

A Társadalmi Esélyteremtési Főigazgatóság és Jánoshalma Városi Önkormányzat között létrejött, a Biztos Kezdet Gyerekház finanszírozására vonatkozó szerződés módosításra került, amelyben a 2022. évre vonatkozó működési támogatás 1.083.000 Ft-tal megemelésre került.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről

104044 COFOG

1 083 000 Ft

Kiadásnál nő

K 915 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása (Óvoda)

018030 COFOG

1 083 000 Ft

500 000 Ft

Költségvetési maradvánnyal összefüggő előirányzat-módosítások

A 2021. évi maradványt terhelő kötelezettségek

- Fecske-Ház bérlakás program alszámla záró egyenlege 11.301.345 Ft, amely a Fecske-házzal kapcsolatosan felmerülő esetleges kiadásokra használható fel.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	013350 COFOG	11 301 345 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

11 301 345 Ft

- Környezetvédelmi Alap alszámla záró egyenlege 2.911 655 Ft (a pénzeszköz csak a talajterhelési díjról és a környezetvédelmi alapról szóló 14/2016.(X.24) helyi rendelet szerint használható fel).

... A maradványból céltartalék képzésére kerül sor.

Kiadásnál nő

K 513 Céltartalék (működési) – Környezetvédelmi alap

2 911 655 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

2 911 655 Ft

- Viziközmű számla záró egyenlege 39.143 157 Ft, ebből a 2022. évi költségvetési rendelet már tartalmaz 11.239.573 Ft felhasználást, valamint a fentiek szerint további 500 eFt szennyvízcsatorna beruházással kapcsolatos érdekeltségi hozzájárulás visszafizetést.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

052080 COFOG

27 403 584 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

27 403 584 Ft

- 2021. évi Start- munka program közfoglalkoztatás előlege 2 653 086,- Ft

Bevételnél csökken

B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041232 COFOG

2 653 086 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

2 653 086 Ft

- 2021. évi Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás előlege 6 227 984,- Ft

Bevételnél csökken

B 16 Egyéb működési c. támogatások bevételei ÁH-on belülről

041233 COFOG

6 227 984 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

6 227 984 Ft

TOP1.1.1-15 BK1-2016-00006 „Iparterület fejlesztése Jánoshalmán” projekt maradványa

A TOP1.1.1-15 BK1-2016-00006 „Iparterület fejlesztése Jánoshalmán” projekt

MÁKnál vezetett számla záró egyenlege 335.650 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

335 650 Ft

Kiadásnál nő

K 6 Beruházások

013350 COFOG

335 650 Ft

TOP3.2.1-16 BK1-2017-00059 „Jánoshalma Polgármesteri Hivatal energetikai rendszerek korszerűsítése” projekt maradványa

A TOP-3.2.1-16 BK1-2017-00059 „Jánoshalma Polgármesteri Hivatal energetikai rendszerek korszerűsítése” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 46.699 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

46 699 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

053010 COFOG

46 699 Ft

Népi Építészeti Program –148/2021.(IX.23.) Kt. határozatban biztosított önerő maradvány

A Népi Építészeti Programban megvalósuló Imre Z. Művelődési Központ és Könyvtár régi épületszárnyában a nyílászárók cseréjének, felújításának önerejét önkormányzatunk a 148/2021.(IX.23.) Kt. határozatban biztosította 5.000.000 Ft összegben, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

5 000 000 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

013350 COFOG

5 000 000 Ft

Külterületi helyi közutak fejlesztése –179/2021.(XI.25.) Kt. határozatban biztosított tervezési önerő maradvány

Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 179/2021.(XI.25.) Kt. határozatával biztosította a Külterületi helyi közutak fejlesztése c. VP6-7.2.1.1-21 kódszámú pályázat tervezési önerejét, amelyből 1 millió Ft a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

1 000 000 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

045160 COFOG

1 000 000 Ft

TOP5.3.1-16 BK1-2017-00015 „Együtt közösségeinkért” projekt maradványa

A TOP-5.3.1-16 BK1-2017-00015 „Együtt közösségeinkért” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 6 508 338 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

6 508 338 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

082091 COFOG

6 508 338 Ft

EFOP1.4.2-16 -2016-00020 „Együtt könnyebb” projekt maradványa

Az EFOP-1.4.2-16 -2016-00020 „Együtt könnyebb” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 37.695.567 Ft, amely a maradvány részét képezi. Ebből az összegből a 2022. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatként már tartalmaz 33.942.112 Ft maradvány igénybevételt. A különbözet 3.753.455 Ft, mellyel összefüggésben az alábbi előirányzat módosítás szükséges:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

3 753 455 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

104060 COFOG

3 753 455 Ft

EFOP1.5.3.-16 BK1-2017-00082 „Együtt vagyunk, otthon vagyunk és itt maradunk” projekt maradványa

Az EFOP-1.5.3.-16 BK1-2017-00082 „Együtt vagyunk, otthon vagyunk és itt maradunk” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 1.003.328 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

1 003 328 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

107080 COFOG

1 003 328 Ft

EFOP3.9.2.-16 BK1-2017-00057 „Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben” projekt maradványa

Az EFOP-3.9.2.-16 BK1-2017-00057 „Járásokat összekötő humán kapacitások fejlesztése térségi szemléletben” projekt MÁK-nál vezetett számla záró egyenlege 460.223 Ft, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

460 223 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

095020 COFOG

460 223 Ft

Helyi iparűzési adó túlfizetésével kapcsolatos kötelezettség

A helyi iparűzési adó túlfizetésének összege év végén 20.948.944 Ft volt, amely a maradvány részét képezi.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

20 948 944 Ft

Bevételnél csökken

B 351 Értékesítési és forgalmi adók (Állandó jelleggel végzett tev. után fizetett iparűzési adó bevételei)

900020 COFOG

20 948 944 Ft

Imre Z. Művelődési Központ és Könyvtár – befejeződött projekt bankszámla költsége

Az Imre Z. Művelődési Központ és Könyvtár bejeződött EFOP-3.3.2-16-2016-00284 azonosító számú „Kultúrával az oktatás színesítéséért” projektjének bankszámlája megszüntetésre került. Az év végén felmerült bankköltségek rendezéséhez 10 eFt intézményfinanszírozás került átvezetésre az előző évi maradvány terhére.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

10 000 Ft

Kiadásnál nő

K 915 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása (Imre Z. Műv. Központ és Könyvtár)

018030 COFOG

10 000 Ft

500 000 Ft

Előző évről áthúzódó járulékok

Önkormányzatunknál 2022. januárban terhelődött a 2021. év végi reprezentációs kiadások járuléka 615.075,- Ft, valamint a 2021. december havi közfoglalkoztatás táppénz hozzájárulása 13.929,- Ft összegben. Ezzel kapcsolatosan szükséges fedezet biztosítása a 2022. évi költségvetésben a 2021. évi maradványból:

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

629 004 Ft

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	011130 COFOG	615 075 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	041232 COFOG	8 494 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	041233 COFOG	5 435 Ft

2021. évi rehabilitációs hozzájárulás

A 2021. évi rehabilitációs hozzájárulás 906.000 Ft összege 2022.02.21-én került kifizetésre. Ezzel kapcsolatosan szükséges fedezet biztosítása a 2022. évi költségvetésben a 2021. évi maradványból

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

906 000 Ft

Kiadásnál nő

K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

011130 COFOG

906 000 Ft

Szállítói kötelezettségek

2021. december 31-én a 2021. évi költségvetés terhére teljesült, de pénzügyileg még ki nem egyenlített szállítói tartozások összege 18.050.777 Ft volt.

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

18 050 777 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	011130 COFOG	350 247 Ft
K 3 Dologi kiadások	013350 COFOG	7 968 758 Ft
K 7 Felújítások	013350 COFOG	114 569 Ft
K 3 Dologi kiadások	045160 COFOG	270 256 Ft
K 3 Dologi kiadások	051030 COFOG	29 322 Ft
K 3 Dologi kiadások	051060 COFOG	770 380 Ft
K 3 Dologi kiadások	064010 COFOG	2 063 913 Ft
K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	359 126 Ft
K 3 Dologi kiadások	072111 COFOG	90 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	072112 COFOG	2 300 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	072311 COFOG	30 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	074031 COFOG	157 710 Ft
K 3 Dologi kiadások	102023 COFOG	696 440 Ft
K 3 Dologi kiadások	104031 COFOG	15 551 Ft
K 3 Dologi kiadások	104037 COFOG	102 071 Ft
K 3 Dologi kiadások	107051 COFOG	2 564 794 Ft
K 48 Egyéb nem intézményi ellátások	107060 COFOG	167 640 Ft

Szélessávú internet hálózat értékesítésének tartaléka

2021. év végén a szélessávú internet hálózat értékesítésének még rendelkezésre álló tartaléka 5.506.055 Ft volt, amelyet a 2021. évi maradvány terhére javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 513 Tartalékok (Szélessávú internet hálózat értékesítése kapcsán)

5 506 055 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

5 506 055 Ft

Maradvány felhasználás a 2022. évi teljesítések alapján

1. Park területén fakivágás, tuskó kiszedés

A Park területén 4 db fakivágás és 10 db tuskó kiszedés valósult meg 460.000 Ft + áfa összegben, amely fedezetét a 2021. évi maradvány terhére javasoljuk biztosítani.

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

066010 COFOG

584 200 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

584 200 Ft

1. Hatósági díjak, földhivatali eljárási díjak, decemberi bérek járuléka

Az önkormányzati beruházások, projektek kapcsán szükséges a szakhatósági díjak, földhivatali eljárási díjak fedezetének biztosítása.

Szükséges továbbá a szociális alapellátás decemberi bér járulékainak biztosítása a költségvetésben.

E tételek fedezetét a 2021. évi maradvány terhére javasoljuk biztosítani az alábbiak szerint:

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	066020 COFOG	511 810 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	074031 COFOG	403 484 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	107051 COFOG	75 449 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	107052 COFOG	110 827 Ft

Kiadásnál csökken

K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék)

1 101 570 Ft

Előirányzat átcsoportosítások

1. Felhalmozási kiadások közötti átcsoportosítás

A 2022. évi költségvetésben a „Külterületi utak fejlesztése” pályázathoz szükséges engedélyezési tervdokumentáció elkészítése a beruházási kiadások között szerepel, átcsoportosítása szükséges a felújítási kiadások közé.

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

045160 COFOG

2 000 000 Ft

Kiadásnál csökken

K 6 Beruházások

045160 COFOG

2 000 000 Ft

Polgármesteri Hivatal

1. Polgármesteri Hivatal villámvédelmi felújításának terve

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányító szervi támogatás

018030 COFOG

198 000 Ft

500 000 Ft

Kiadásnál nő

K 7 Felújítások

011130 COFOG

198 000 Ft

1. 2022.04.03. Országgyűlési képviselő választás és népszavazás

A választás és népszavazás lebonyolítási költségeit a központi költségvetés biztosítja. A helyi Választási Iroda a 2022.04.03. Országgyűlési képviselő választás és népszavazás lebonyolításához a benyújtott elszámolás alapján 4 361 848 Ft támogatásban részesül.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. tám. bev. ÁH-on belülről	016010 COFOG	4 361 848 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	016010 COFOG	2 360 432 Ft
K 2 M. adókat terh. jár. és szoc. hj. adó	016010 COFOG	334 736 Ft
K 3 Dologi kiadások	016010 COFOG	767 520 Ft
K 6 Beruházások	016010 COFOG	899 160 Ft

Előirányzat módosítás

1. 2022. évi népszámlálás

Magyarország területén a 2022. október 1-jén fennálló állapot alapulvételével a természetes személyekről és a lakásokról nép- és lakásszámlálás tartására kerül sor.

Ezzel kapcsolatosan Együttműködési Megállapodást írt alá a KSH és a Polgármesteri Hivatal, amely tárgya: a népszámlálás területi előkészítéséhez és az adatfelvétel végrehajtásához, valamint az abban résztvevő felülvizsgálók és számlálóbiztosok díjazásához szükséges pénzügyi fedezet biztosítása. A lebonyolításához a KSH 9.471.008 Ft összeget utal át.

Bevételnél nő

B 16 Egyéb műk. c. tám. bev. ÁH-on belülről	013210 COFOG	9 471 008 Ft

Kiadásnál nő

K 1 Személyi juttatások	013210 COFOG	7 277 441 Ft
K 2 M. adókat terh. jár. és szoc. hj. adó	013210 COFOG	946 067 Ft
K 3 Dologi kiadások	013210 COFOG	1 247 500 Ft

Imre Zoltán Művelődési Központ és Könyvtár

Előirányzat-módosítás

1. Imre Z. Művelődési Központ és Könyvtár – befejeződött projekt bankszámla költsége

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

082092 COFOG

10 000 Ft

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányító szervi támogatás

018030 COFOG

10 000 Ft

Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ

1. Épületek villamosbiztonsági- és villámvédelmi felülvizsgálata,

3 helyszínen valósul meg az épületek villamosbiztonsági- és villámvédelmi felülvizsgálata, amely árajánlat alapján bruttó 1.584.000 Ft összegben. Fedezete az intézmény 2021. évi szabad maradványa terhére került biztosításra az alábbiak szerint:

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

1 584 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	091140 COFOG	1 276 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104042 COFOG	103 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG	103 000 Ft
K 3 Dologi kiadások	104044 COFOG	102 000 Ft

1. TOP-5.2.1-15.. „Tiszta udvar, jó egészség…” projekt előleg visszautalása

A TOP-5.2.1-15.. „Tiszta udvar, jó egészség..” projekttel kapcsolatosan 2022.02.11-én módosítási kérelem került benyújtásra a projekt megvalósítása során keletkezett bértöbblet átcsoportosítására vonatkozólag. A 272/2014.(XI.5.) Korm. rendelet 116. § (5) és a 115. § (6) bekezdésére figyelemmel 1.836.020 Ft előleg visszautalása volt szükséges az ME-Uniós Fejlesztések Központi kezelésű előirányzatok megnevezésű számlára, amely 2022.03.04-én megtörtént.

Kiadásnál nő

K 506 Egyéb működési c. támogatások ÁH-on belülre

018030 COFOG

1 836 020 Ft

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

1 836 020 Ft

1. 2021. évi költségvetési maradvánnyal összefüggő előirányzat változások

A Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ 2021. évi alaptevékenységének maradványa 23.076.293 Ft, amelyből az EFOP-3.9.2-16-2017-00057 projekttel kapcsolatosan 3.720.988 Ft, a TOP 5.2.1-15BK1-2020-00010 projekttel kapcsolatosan 7.831.318 Ft a 2022. évi költségvetésben eredeti előirányzatként a bevételek között már betervezett összeg.

A maradvány kötelezettséggel terhelt része a TOP 5.2.1-15BK1-2020-00010 projekttel kapcsolatosan további 4.441.642 Ft (ebből került visszafizetésre az előző pontban szereplő 1.836.020 Ft), az EFOP-3.2.9-16-2016-00044 projekt maradványa 31.954 Ft, és a 2021. december havi reprezentációs kiadások áthúzódó járuléka 13.547 Ft.

A szabad maradvány 7.036.844 Ft összegéből már 1.584.000 Ft felhasználásra került az előzőek szerint villamosbiztonsági felülvizsgálatra.

54.000 Ft-ot a reprezentációs kiadások ÁFA kiadásaira, 2.000.000 Ft a Bölcsőde beruházásaira (bútorzat, udvari játékok), 3.398.844 Ft-ot az óvodai beruházásokra javaslunk fordítani.

Bevételnél nő

B 8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

018030 COFOG

8 103 967 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások	104043 COFOG		31 954 Ft
K 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	091110 COFOG		13 547 Ft
K 1 Személyi juttatások		062020 COFOG		2 256 637 Ft
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó		062020 COFOG		293 363 Ft
K 3 Dologi kiadások	062020 COFOG		55 622 Ft
K 3 Dologi kiadások		091110 COFOG		54 000 Ft
K 6 Beruházások	104031 COFOG		2 000 000 Ft
K 6 Beruházások	091140 COFOG		3 398 844 Ft

Előirányzat módosítás

1. Biztos Kezdet Gyerekház – finanszírozási szerződés módosítás

Bevételnél nő

B 816 Központi, irányító szervi támogatás

018030 COFOG

1 083 000 Ft

Kiadásnál nő

K 3 Dologi kiadások

104044 COFOG

1 083 000 Ft

500 000 Ft

Jánoshalma, 2022. június 7.

Czeller Zoltán sk.

polgármester