Kunbaja Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 . (III.9.) önkormányzati rendelete

Kunbaja Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 09- 2021. 06. 14

Kunbaja Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

Kunbaja Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletre figyelemmel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (Kat.) 46. § (4) bekezdése alapján Kunbaja Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörében eljárva, Magyarország Alaptörvénye ( Alaptörvény) 32. cikk (2) bekezdése szerinti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kunbaja Község Önkormányzatának a 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kunbaja község Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, intézményeire, hivatalára és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, kormányzati funkcióira.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. § (1) A képviselő-testület Kunbaja Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése

a) bevételi, kiadási főösszegét 339 540 608 Ft-ban

működési költségvetési bevételét 286 678 026 Ft-ban

felhalmozási költségvetési bevételét 1 900 000 Ft-ban

működési költségvetési kiadását 307 114 683 Ft-ban

felhalmozási költségvetési kiadását 23 805 317 Ft-ban

b) költségvetés egyenlegét (hiányát) - 42 341 974 Ft-ban

ebből:

működési költségvetés egyenlegét (hiányát) - 20 436 657 Ft-ban

felhalmozási költségvetés egyenlegét (hiányát) - 21 905 317 Ft-ban

c) a finanszírozási célú műveletek bevételeit 50 962 582 Ft-ban

d) a finanszírozási célú műveletek kiadásait 8 620 608 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Kunbaja Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2021. évi költségvetése pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv

Aranyfürt Óvoda és Mini Bölcsőde

Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal

Szivárvány Szociális Szolgáltató Központ

önállóan működő költségvetési szerv, amelynek a gazdálkodási feladatait a Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal végzi együttműködési megállapodás alapján.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó

Aranyfürt Óvoda és Mini Bölcsőde

2021. évi költségvetési támogatása 44 398 053 Ft, melyből

működési költségvetési támogatás: 44 398 053 Ft

felhalmozási költségvetési támogatás: 0 Ft

Kunbajai Közös Önkormányzati Hivatal

2021. évi költségvetési támogatása 61 089 636 Ft, melyből

működési költségvetési támogatás: 61 089 636 Ft

felhalmozási költségvetési támogatás: 0 Ft

Szivárvány Szociális Szolgáltató Központ

2021. évi költségvetési támogatása 22 527 800 Ft, melyből

működési költségvetési támogatás: 22 527 800 Ft

felhalmozási költségvetési támogatás: 0 Ft

Költségvetési bevételek

3. § (1) A képviselő-testület a működési bevételek összegét 286 678 026 Ft-ban, míg a felhalmozási bevételek összegét pedig 1 900 000 Ft-ban állapítja meg a 2. melléklet szerint. A finanszírozási bevételek összegét 50 962 582 Ft-ban állapítja meg a 4. számú melléklet szerint. A bevételek COFOG szerinti bontását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított bevételeket közül a költségvetési szervek 2021. évi állami támogatását a 11. melléklet alapján határozza meg.

Költségvetési kiadások

4. § (1) Az önkormányzat 2021. évi működési költségvetési előirányzatait 307 114 683 Ft-ban határozza meg az alábbiak alapján:

- személyi jellegű kiadások 152 254 178 Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok 22 310 634 Ft,

- dologi kiadások 113 433 673 Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai 3 900 000 Ft,

- egyéb működési kiadások 15 216 198 Ft.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait 23 805 317 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

- beruházások előirányzata: 12 710 176 Ft,

- felújítások előirányzata: 11 095 141 Ft.

5. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásait a 3. melléklet, míg a finanszírozási kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2021. évi kiadásait COFOG kódok szerint a 7. melléklet tartalmazza. A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházásait a 9. melléklet szerint állapítja meg.

Általános és céltartalékok

6. § A képviselő-testület a 2021. évi költségvetésében általános és céltartalékot nem állapít meg ( 14. melléklet).

7. § Az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervét és a likviditási tervét a 15. melléklet szerint állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

9. § Az európai uniós forrásból, valamint hazai forrásokból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek kiadásainak alakulását a képviselő-testület a 8. melléklet alapján állapítja meg.

Költségvetési létszámkeret

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített létszámkeretét 39 főben, a 2020. december 31-i tervezett záró létszámát 44 főben, a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 27 főben határozza meg.

(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2021. évi engedélyezett létszámát, továbbá költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. FEJEZET A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

11. §

(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal módosíthatja.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosításai javaslattal.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szerv vezetőjét arra, hogy a költségvetés kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást végezzen, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett a soron következő költségvetési rendelet módosításával egyidejűleg.

(6) A költségvetési szerveknek a 30 napot meghaladó elismert tartozásállományáról adatszolgáltatási kötelezettsége van az önkormányzat felé.

(7) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmények jelzése szerint történik.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy saját hatáskörben alkalmanként az önkormányzat célkitűzéseinek és feladatainak ellátása érdekében 1 000 000.- Ft erejéig kötelezettséget vállaljon.

(9) A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat-módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási kötelezettséggel.

(10) A Képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

(11) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

12. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

13. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 9. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett.

14. § A képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli elhelyezéséről és visszavonásáról való döntés jogát.

Záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.

1. melléklet

2. melléklet

3. melléklet

4. melléklet

5. melléklet