Csongrád Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021.(II.11.) önkormányzati rendelete

A Csongrád Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás vitelének szabályairól

Csongrád Városi Önkormányzat Képviselő-testületének rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva, Csongrád Város Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya kiterjed Csongrád Városi Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira, az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalára és az Önkormányzat fenntartásában működő intézményekre.

2.§

(1) Az éves költségvetési és zárszámadási mérlegek a Képviselő-testület 48/2016. (XII. 23.) önkormányzati rendelet szerinti tartalommal és szerkezetben készülnek.

(2) Intézmények, kormányzati funkciók

A költségvetési intézményeket és kormányzati funkciókat az alábbiak szerint határozom meg 2021-ben:

6. Önkormányzati feladatok 1. Önkormányzat
- 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
- 011220 Adó-, vám és jövedéki igazgatás
- 013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
- 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények
- 041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
- 041232 Start munkaprogram Téli közfoglalkoztatás
- 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
- 041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram
- 045120 Út, autópálya építés
- 045140 Városi és elővárosi közúti személyszállítás
- 047310 Turizmus igazgatása és támogatása
- 061030Lakáshoz jutást segítő támogatások
- 064010 Közvilágítás
-066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
- 072111 Háziorvosi alapellátás
- 072311 Fogorvosi alapellátás
- 074011 Foglalkozás- egészségügyi alapellátás
- 074032 Ifjúság- egészségügy gondozás
- 074051 Nem fertőző megbetegedések megelőzése
- 074054 Komplex egészségfejlesztő, prevenciós programok
- 076090Egyéb egészségügyi szolgáltatás finanszírozása és támogatása
- 081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése
- 081045 Szabadidősport (rekreációs sport) tevékenység és támogatása
- 081061 Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás
- 082091 Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
- 083030 Egyéb kiadói tevékenység
- 083050 Televíziós műsorszolgáltatása és támogatása
- 083040 Rádióműsor szolgáltatása és támogatása
- 084031 Civil szervezetek működési támogatása
- 084070 Fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra, szakmai szolgáltatások fejlesztése,
- 086090 Egyéb szabadidős szolgáltatás
- 091220 Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok
- 095020 Iskolarendszeren kívüli egyéb oktatás, képzés
- 098032 Pedagógiai szakmai szolgáltatások működtetési feladatai
- 104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások
- 104043 Család és gyermekjóléti Központ működtetése
- 104051Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások
- 106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő feladatok
- 107060Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások támogatása
- 107080Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok
-018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
7. Hulladékgazdálkodási feladatok 1.

Csongrád Városi Önkormányzat Homokhátsági Regionális Szilárdhulladék Kezelési Konzorcium Gesztor Intézménye
- 429900 Egyéb máshova nem sorolható építés

3.§

(1) Csongrád Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 3.930.429.835 Ft-ban, azaz

Hárommilliárd-kilencszázharmincmillió-négyszázhuszonkilencezer-nyolcszázharmincöt Ft-ban,

b) bevételi főösszegét 3.812.339.835 Ft-ban, azaz

Hárommilliárd-nyolcszáztizenkettőmillió-háromszázharminckilencezer-nyolcszázharmincöt Ft-ban,

c) hiányát 118.090.000Ft-ban, azaz

Egyszáztizennyolcmillió-kilencvenezer Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési mérlegét a Képviselő-testület e rendeletének 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

4.§

(1) Az 1. § (1) bekezdésben megállapított hiány összegéből felhalmozási 118.090.000Ft. A felhalmozási hiány fedezete fejlesztési hitel felvétele.

(2) Az éves kötelezettségvállalás felső határa 585.228.348Ft.

5. A 2021. évi költségvetési bevételek

5.§

(1) A 3. § (1) bekezdésben megállapított 3.812.339.835Ft bevételi főösszeg önkormányzat és költségvetési szervek címének, alcímének, előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A 3. § (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszegből az önkormányzat:

(3) A (2) bekezdésben megállapított költségvetési támogatásból az Önkormányzatot közvetlenül megillető, csak a meghatározott feladatra fordítható támogatás 1.262.194.249Ft.

6.§

(1) A 3. § (1) bekezdésében megállapított 3.930.429.835Ft kiadási főösszeg az önkormányzat és költségvetési szervei címek, alcímek, előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését, valamint a költségvetési szervek létszám-előirányzatát a rendelet 3. és 4. mellékletei tartalmazzák.

(2) A 3.§ (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegből:

7.Számlavezető pénzintézet

7.§

(1) Az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláját 2021. évben az OTP Bank Nyrt-nél vezeti.

(2) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek pénzeszközeiket 2021. évben az OTP Bank Nyrt-nél nyitott költségvetési elszámolási alszámláikon kezelik, más pénzintézetnél bankszámlát nem nyithatnak.

8.Helyi kitüntetések

8.§

(1) A helyi kitüntetésekkel járó bruttó pénzjutalom összege:

a) Díszpolgári címmel: 200.000Ft + arany pecsétgyűrű

b) PRO-URBE Csongrád kitüntetéssel 200.000Ft

c) Helyi kitüntető díjakkal 100.000Ft

9.§

- Csongrád Városi Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert az Önkormányzat és az intézmények operatív gazdálkodásához tartozó feladatok bevételi és kiadási előirányzatának esetenkénti 5.000.000Ft-ig való átcsoportosítására. A Polgármester a döntéséről a döntést követő negyedéves előirányzat módosításkor tájékoztatja a Képviselő-testületet.

- A pályázati támogatási igények vonatkozásában a jóváhagyott sport és társadalmi szervezetek támogatására szolgáló összeg felosztását a Képviselő-testület végzi.

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a hatáskörébe tartozó bevételek beszedéséről gondoskodjon, ennek érdekében szerződéseket módosítson és kössön, - valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzat célirányos felhasználására.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények, bevételeik beszedésére, kiadásuk teljesítésére a jogszabályi előírások szerint, a testület jelen felhatalmazása alapján saját hatáskörben jogosultak, illetve kötelesek.

10.§

(1) A jóváhagyott bevételek és kiadások a rendeletben megjelölt rendes és rendkívüli bevételekre, illetve kiadásokra oszlanak.

(2) A költségvetés rendkívüli bevételei:

a) felhalmozási és tőke jellegű bevételek,

b) kamatbevételek,

c) vis maior bevételek.

(3) Rendkívüli kiadás a költségvetésben a pályázaton nyert összegből teljesített felhalmozási és tőkejellegű kiadás, vis maior helyzet bekövetkezése miatti kiadások.

(4) Az intézmények bevételi előirányzatait a 2. mellékletek tartalmazzák.

(5) A költségvetési intézmények sajátos bevételi jogcímei az alaptevékenységhez kötődő, a költségvetési támogatással azonos minősítésű és elbírálású bevételek, amelyek az alábbiak:

- intézményi ellátás díja,

- alkalmazottak térítése,

- hatósági, engedélyezési, felügyeleti, ellenőrzési feladatok bevétele,

- alaptevékenységgel összefüggő áru- és készletértékesítés,

- alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások díjbevétele.

(6) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek maradványát a Polgármesteri Hivatal vizsgálja felül, és azt a Képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Az intézmények gazdálkodásában a maradvány képződését megelőzi a feladatmutató szerinti és kötött felhasználású állami támogatás visszatérítési kötelezettség. Amennyiben erre év végén nem marad fedezet, a visszafizetést az önkormányzat más előirányzatok átcsoportosításával a jövő évi intézményi költségvetés terhére biztosítja. Ennek figyelembevételével célszerű a gazdálkodás vitele.

(7) A költségvetési maradvány elszámolása, jóváhagyása után elvonásra kerül a feladatelmaradással érintett kiadási, illetve bevételi előirányzat különbözete.

(8) A költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzatain belül köteles gazdálkodni.

Bevételi és kiadási főösszegük, kiemelt előirányzataik módosítását saját hatáskörben kezdeményezhetik a fenntartó önkormányzatnál.

Az önkormányzatnál és az intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja maga után automatikusan a költségvetési támogatások növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem teljesülnek, a kiadási előirányzatok nem teljesíthetőek.

A kiadási előirányzat nem jelent felhasználási kötöttséget. A kiadások és bevételek teljesülési ütemének megfelelően teljesíthetőek.

A saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére a bevétel elmaradása esetén, annak mértékében nem vállalható kötelezettség.

Kiemelt bevételi jogcím többletteljesítése esetén – amíg a bevételi főösszeg teljesítése nem éri el az eredeti előirányzatot – a költségvetési főösszeg csak meghatározott célra átvett pénzeszköz esetén emelhető.

Az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervek bevételi többleteik felhasználásáról saját hatáskörben dönthetnek – kivétel az intézményi ellátási díjak többletbevétele. Az ellátási díjak bevételi többlete – a kiadás levonása után – az önkormányzati támogatás összegét csökkenti.

A költségvetési intézmények alaptevékenységéhez kötődő támogatás értékű bevételek jóváhagyott előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.

A költségvetési intézmények az egyéb bevételek jóváhagyott előirányzatának módosítására jogosultak, de a módosítás nem érintheti az (5) bekezdésében kiemelt bevételek előirányzatait. A bevételi előirányzat-módosítással együtt járó kiadási előirányzat-változtatás sem az adott évben, sem a következő években nem járhat költségvetési támogatási többletigénnyel.

(9) A költségvetési intézmények – az év közben részükre a Képviselő-testület által jóváhagyott, vagy saját hatáskörben módosított kiadási előirányzat felhasználásakor – a 3. sz. mellékletben megállapított (későbbiekben módosított) és kiemelt előirányzatként kezelendő személyi juttatások előirányzatát, valamint társadalombiztosítási járulék előirányzatát nem léphetik túl.

(10) Amennyiben a bevételi előirányzat-módosítással egyidejűleg a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatának változtatása szükséges, azt csak a Képviselő-testület módosíthatja, ideértve a vállalkozási tevékenységgel összefüggőt is.

Az önállóan gazdálkodó költségvetési intézmény a kiemelt előirányzatokon belül – a jogszabályban foglalt kivételekkel – módosítás nélkül is eltérhet.

(11) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatásról folyamatosan tájékoztatni kell a polgármestert.

A Képviselő-testület az előirányzat változások alapján negyedévente, a negyedévet követő soros ülésen, de legkésőbb az éves zárszámadási rendelettervezet elfogadásáig december 31-i hatállyal, az aktuális hitelállomány ismeretében módosítja a költségvetési rendeletét.

(12) A költségvetési szervek – ide értve a Polgármesteri Hivatalt – a pályázatok előkészítésével kapcsolatos döntést kizárólag a polgármester engedélyével hozhatnak. A döntéshez – legkésőbb a pályázat benyújtási határidejét megelőző 15 nappal – rövid szakmai és számszaki bemutatást kell benyújtani a Polgármester részére.

(13) Az intézmények kötelesek havonta tájékoztatni szállítói tartozásaikról a fenntartót, a 30 napon túli tartozásokról soron kívül.

(14) Az Önkormányzatnál, az Önkormányzat intézményeinél képződő, és az éves költségvetési maradvány jóváhagyása során elvont bevételi többletet a működési hiány csökkentésére kell felhasználni.

(15) Az évközi, központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt, vagy az e rendeletben elismert többletkiadásra kapott támogatás a hiány mérséklésére fordítható.

(16) Az intézmények év közbeni kötelezettségvállalásai és kifizetései úgy történhetnek, hogy személyi juttatásra, a dologi előirányzatok terhére előirányzatot átcsoportosítani nem lehet.

(17) Létszám gazdálkodási döntések meghozatalához – ide értve a határozott idejű kinevezéseket is - előzetes írásbeli polgármesteri engedély szükséges. Ez alól kivétel a közfoglalkoztatás.

(18) Költségvetési intézményeknél célfeladat és az ezzel kapcsolatos céljutalom meghatározására a polgármester előzetes hozzájárulásával kerülhet sor.

13.§

A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől alkalmazni kell.