Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Hajdúböszörmény város 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 30Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Hajdúböszörmény város 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
[1] A zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson, megbízható és valós képet adjon az önkormányzat vagyoni, pénzügyi helyzetéről, gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, biztosítva ezzel a pénzügyi átláthatóságot és elszámoltathatóságot, megalapozva a jövőbeni felelős gazdálkodói döntések meghozatalát.
[2] Hajdúböszörmény Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a figyelembevételével, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi, Gazdasági, Városfejlesztési és Mezőgazdasági Bizottsága, Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2024. (XI.28.) önkormányzati rendelet 47. § (4) bekezdésében és 4. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének Jogi, Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Fenntarthatósági Bizottsága, az Egészségügyi, Szociális, Ifjúsági és Családügyi Bizottsága, valamint a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai és Sport Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei az alábbiak:
a) Gazdasági egységgel rendelkező önálló költségvetési szervei a
aa) Hajdúböszörményi Polgármesteri Hivatal
ab) Fazekas Gábor Idősek Otthona
ac) Napsugár Óvoda
ad) Hajdúböszörményi Járóbeteg Rendelőintézet
b) Gazdasági egységgel nem rendelkező önálló költségvetési szervei a
ba) Hajdúböszörmény Város Önkormányzata
bb) Városi Bölcsőde
bc) Szociális Szolgáltatási Központ
bd) Csillagvár Óvoda és Bölcsőde
be) Hajdúböszörményi Kincskereső Óvoda
bf) Hajdúsági Múzeum
bg) Kertész László Városi Könyvtár
bh) Városüzemeltetési Intézmény
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési teljesítésének
a) bevételi főösszegét 33.888.161.644 forintban, azaz harminchárommilliárd-nyolcszáznyolcvannyolcmillió-egyszázhatvanegyezer-hatszáznegyvennégy forintban,
b) kiadási főösszegét 32.091.477.508 forintban, azaz harminckettőmilliárd-kilencvenegymillió-négyszázhetvenhétezer- ötszáznyolc forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti megoszlását az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat bevételeinek főbb adatai teljesítési szinten
a) működési bevételek államháztartáson belülről 4.208.722.015 Ft
b) közhatalmi bevételek 2.506.505.061 Ft
c) működési bevételek 1.147.950.510 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 124.845.714 Ft
e) felhalmozási támogatások államháztartáson belülről 32.187.226 Ft
f) felhalmozási bevételek 61.623.417 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 25.236.001 Ft
h) hitel, kölcsönfelvétel 0 Ft
i) belföldi értékpapírok bevételei 0 Ft
j) maradvány igénybevétele 3.712.256.325 Ft
k) államháztartáson belüli megelőlegezések 108.835.375 Ft
m)lekötött bankbetétek megszüntetése 21.960.000.000 Ft
4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi teljesített működési, fenntartási kiadásainak összege 7.988.604.106 Ft.
(2) Működési kiadások teljesítéséből
a) személyi jellegű kiadások 3.225.689.028 Ft
b) munkaadókat terhelő járulék 449.321.634 Ft
c) dologi jellegű kiadások 2.843.272.910 Ft
d) ellátottak juttatásai 94.176.109 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 1.376.144.425 Ft
(3) Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 428.713.499 Ft
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek teljesített működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.
5. § (1) Az önkormányzat teljesített felhalmozási kiadásait feladatonként a 3.1. számú a 3.2. számú és a 4. számú mellékletek tükrözik.
(2) Az önkormányzat teljesített felhalmozási kiadásai összesen 2.003.735.958 Ft, melyből
a) beruházási kiadások 496.911.671 Ft
b) pénzeszköz átadások 1.428.352.621 Ft
c) felújítási kiadások 78.471.666 Ft
6. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek teljesített bevételeit és kiadásait működési, felhalmozási tételek, valamint külön tételben a pénzforgalom nélküli bevételeket az 5. számú melléklet és almellékletei tartalmazzák.
7. § (1) Az önkormányzat adósságállományát lejárat szerinti bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.
(2) A 2024. évi gazdálkodás során az alábbi adósságot keletkeztető ügyletek vannak nyilvántartva:
a) Likvidhitel 300 millió forintos szerződéses összeggel,
b) Fejlesztési hitel összege:
ba) Hajdúsági Vágóhíd, 7.611.665 Ft
bb) Húsfeldolgozó üzem kialakítás, 9.423.189 Ft
bc) Népi Mesterségek Háza, 6.986.000 Ft
bd) Régi tornacsarnok felújítása, 12.017.000 Ft
be) Csillagvár Óvoda Hét vezér utcai épületének bővítése, 8.805.376 Ft.
bf) Napsugár Óvoda fejlesztése, 16.935.331 Ft
bg) Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése, 6.415.000 Ft
bh) Szociális Szolgáltató Központ infrastrukturális fejlesztése, 987.334 Ft
bi) Hajdúböszörményi belterületi csapadékvíz elvezetési rendszer fejlesztése, 24.240.816 Ft.
8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatottak záró létszámát 649 főben állapítja meg, ebből közfoglalkoztatottak számított létszáma 173 fő, diákmunkával foglalkoztatott számított létszám 4 fő.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek záró létszámát a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) Az önkormányzat és intézményei gazdálkodása során keletkezett, felülvizsgált maradványa és tartaléka 1.796.684.136 Ft, melyből
a) felhalmozási jellegű maradvány 1.239.264.216 Ft,
b) működési maradvány 557.419.920 Ft.
(2) A maradvány kimutatását a 12. számú melléklet alapján hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(3) A pénzeszközök változását a 11. számú melléklet mutatja be.
10. § Hajdúböszörmény Város Önkormányzata és intézményei összevont számviteli mérlegét a 6.1. számú melléklet tartalmazza. Az összevont vagyonkimutatás 10. számú melléklet 10. számú melléklet mutatja be.
11. § Hajdúböszörmény Város Önkormányzata a beszámolóját illetően könyvvizsgálatra nem kötelezett.
12. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.
13. § E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Hajdúböszörmény város 2023. évi költségvetési zárszámadásáról szóló 22/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete, valamint Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2024. évi költségvetésről szóló 9/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete.