Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 09. 27

Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

2025.09.27.

[1] E rendelet célja Téglás Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. évi gazdálkodását meghatározó költségvetésének, bevételi és kiadási tételeinek elfogadása, valamint a 2025. évi gazdálkodási keretrendszerének meghatározása.

[2] Téglás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörben eljárva, a 5. § (1) bekezdése tekintetében a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. § (1) bekezdés g) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (1) bekezdése tekintetében 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (2) bekezdése tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (2) bekezdése tekintetében a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (1) és (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (3) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (4) bekezdése tekintetében Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 8. § (5) bekezdése tekintetében Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Téglási Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: Hivatal), valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre: a Bárczay Anna Városi Óvodára (továbbiakban: Óvoda), a Téglási Városi Könyvtár és Művelődési Ház (továbbiakban: Könyvtár), és a Téglási Bölcsőde, Családsegítő-, és Gyermekjóléti Szolgálatra (továbbiakban: Bölcsőde) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) E rendelet forintban (a továbbiakban: Ft) tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatok összegeit.

(2)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés: bevételeit 1 636 178 271 Ft módosított előirányzattal, kiadásait 2 614 307 601 Ft módosított előirányzattal, a tárgyévi módosított működési bevételek és módosított működési kiadások különbözeteként a működési költségvetés egyenlegét 978 129 330 Ft hiánnyal,

b) felhalmozási költségvetés: bevételeit 32 786 148 Ft módosított előirányzattal, kiadásait 171 266 568 Ft módosított előirányzattal, a tárgyévi módosított felhalmozási bevételek és módosított kiadások különbözeteként a felhalmozásai költségvetés egyenlegét 138 480 420 Ft hiánnyal.

c) Összességében a tárgyévi módosított költségvetési bevételek és módosított költségvetési kiadások különbözeteként a költségvetési előirányzatok egyenlegét 1 116 609 750 Ft hiánnyal fogadja el.

(3)² A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2025. évi költségvetésében a finanszírozási műveletek: bevétele 1 159 343 738 Ft, kiadása 42 733 988 Ft, összességében a tárgyévi finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási előirányzatok egyenlege 1 116 609 750 Ft többletet mutat.

(4)³ Az önkormányzat 2024. évi maradványa 841 773 738 Ft, melyből 839 977 868 Ft eredeti előirányzatként szerepel a 2025. évi költségvetésben.

(5) Az előző évi költségvetési maradvány elsődlegesen működési célt szolgál azáltal, hogy a működési költségvetés (2) bekezdés a) pontjában kimutatott hiányát fedezi. Az igénybe vett előző évi költségvetési maradvány fennmaradó része (2) bekezdés b) pontjában kimutatott felhalmozási költségvetés hiányát fedezi. A fennmaradó működési és felhalmozási költségvetés hiányát 317 570 000 Ft belföldi értékpapír értékesítéséből fedezi.

(6)⁴ A Képviselő-testület a (2) és (3) bekezdések alapján, az önkormányzat 2025. évi költségvetését összességében 2 824 308 157 Ft mérlegfőösszeggel fogadja el.

(7) Az (2) és (3) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(8) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(9)⁵ A Képviselő-testület a költségvetési kiadásokon belül az általános tartalékot 15 251 823 Ft összegben, a céltartalékot 602 226 824 Ft összegben állapítja meg a 16. melléklet szerint.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait az 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (a továbbiakban: költségvetési szervek) költségvetési bevételeit és kiadásait, valamint finanszírozási bevételeit a Képviselő-testület 5–8. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 10. melléklet szerint részletezi.

(5) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 11. melléklet részletezi.

(6) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet részletezi.

(7) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

(8)⁶ Az önkormányzat által adott céljellegű támogatások keretösszeget 20 000 000 Ft-ban állapítja meg, melyből a Polgármester hatáskörébe tartozó keretösszeg 1 770 000 Ft. A céljellegű támogatások kimutatására szolgáló táblát a 14. melléklet szerint határozza meg.

(9) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) Az Önkormányzat 2023-2024-2025. évi költségvetési mérlege 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontását 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat 20. melléklet hagyja jóvá.

(14) A 2025. évi előirányzat-felhasználási tervet 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) Mérleg a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait bemutató mérleget a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.

(16) Engedélyezett létszámkeretek 23. melléklet szerint határozza meg.

(17)⁷ Az önkormányzat és a költségvetési szervek tárgyévet megelőző tényadatait, a tárgyévi előirányzat-módosításaik, előirányzat-átcsoportosításaik összegszerű változásait és annak indokait bemutató kimutatást a 24-28. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható összeg nem haladhatja meg az adott költségvetési szerv költségvetésében megtervezett személyi juttatások eredeti kiemelt kiadási előirányzat összegének 15 %-át.

(5) Az önkormányzat gazdálkodása során rendelkezésre álló átmenetileg szabad pénzeszközeit betétben, illetve magyar állampapírban történő elhelyezés útján hasznosíthatja.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik.

5. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó szabályok

5. § (1) A jegyző e rendeletben megtervezett önkormányzati támogatást a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) biztosítja a költségvetési szervek részére, különös tekintettel a rendszeres személyi juttatás fedezetére, amely a havi csoportos utalással kerül biztosításra.

(2) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(3) A költségvetési szervek a költségvetési kiemelt kiadási előirányzataik között csak az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyásával csoportosíthatnak át.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre saját hatáskörben.

(5) A Hivatal estében a költségvetési szerv vezetője megemelheti az étkeztetéshez kapcsolódó bevételi előirányzatokat, ha azok túlteljesítették az eredeti előirányzatokat. A többletbevétel így a Hivatal étkeztetési feladataihoz kapcsolódó kiadási előirányzatok fedezetére fordítható. Ezen előirányzat módosításhoz az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyása szükséges.

(6) Nincs szükség az irányító szerv vezetőjének előzetes jóváhagyására a működési vagy a felhalmozási célú átvett pénzeszközök esetén történő előirányzat módosítás végrehajtásához, azonban a költségvetési szerv vezetője ebben az esetben tájékoztatni köteles a Hivatal Pénzügyi Irodáját az általa végrehajtott előirányzat módosításról.

(7) A költségvetési szervek által vállalt, több év előirányzatait terhelő kötelezettségek esetén, a költségvetési szerv vezetője köteles olyan szerződést kötni a költségvetési szerv nevében, amely lehetőséget biztosít a szerződés hátrányos jogkövetkezmények nélküli módosítására, ha az önkormányzat az adott költségvetési évben nem tudja biztosítani a költségvetési szerv részére az általa több évre megkötött szerződés kiadási fedezetét.

(8) A költségvetési szerv maradványát az irányító szerv felülvizsgálja és a Képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egy időben dönt az igazolt kötelezettségvállalással lekötött feladatok előirányzatáról és a szabad maradvány elvonásáról.

(9) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles a Munkamegosztási megállapodásban rögzített nyilvántartások vezetésére, továbbá belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

6. A Képviselő-testület és polgármester közötti hatáskör megosztás

6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatok módosítási jogát, valamint a (3) bekezdésben foglaltak kivételével a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(3) A polgármester az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében eljárva:

a) nem módosíthatja az előirányzatok megnevezését,

b) a meghatározott felhasználási célhoz kötötten érkezett bevételek esetében a felhasználási célnak megfelelően rendelkezésre álló azonos összegű kiadási előirányzatokat más kiadási előirányzatokra nem csoportosíthatja át.

(4) Az (3) bekezdés b) pontja szerinti kiadási előirányzatokon év végén rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzat a maradvány megállapítása és jóváhagyása során nem használható fel más célra.

(5) A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a fenntartja magának. A Képviselő-testület a céltartalék egyes tételeivel kapcsolatos átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, azzal a kitétellel, hogy csak a céloknak, adott pályázatnak megfelelő átcsoportosításokat hajthatja végre. A Képviselő-testület határozattal dönthet a tartalékok felhasználásáról.

(6) A céltartalék 2.5. alszámában szereplő 5 000 000 Ft polgármesteri keret terhére a polgármester saját hatáskörben összeghatár nélkül – a keretösszeg erejéig – csoportosíthat át más kiemelt előirányzatra. A Polgármester a saját hatáskörben végrehajtott átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a munkaterv szerinti következő ülésén tájékoztatja.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja, azzal a kitétellel, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő lekötésével, illetve magyar állampapír vásárlásával kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester ebben a hatáskörében megemelheti a finanszírozási bevételek és kiadások előirányzatait, valamint előirányzatot biztosíthat az állampapír vásárlásakor, a vételáron kívüli felhalmozott kamat összegére.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső szakértő bevonásával gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Vegyes rendelkezések

8. § (1) E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok tartalmazzák az átmeneti gazdálkodás által beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait is.

(2) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2025. évben (2025. január 1. napjától 2025. december 31. napjáig) 46 380 Ft -ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület 2025. évre egységesen 10 %-os illetménykiegészítést állapít meg a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők, valamint a középiskolai végzettségű köztisztviselők részére.

(4) A Hivatal köztisztviselőinek részére a Képviselő-testület a cafetéria-juttatás 2025. évi mértékét nettó 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a költségvetési szervek foglalkoztatottainak: köztisztviselők, közalkalmazottak, köznevelési foglalkoztatotti jogviszony- valamint, munka törvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatottak – kivéve a közfoglalkoztatott munkavállalókat és diákmunkásokat – 2025. évre bruttó 1 000 forint/hó bankszámla hozzájárulást állapít meg, mely juttatást november 30-áig kell kifizetni egy összegben.

(6) A Képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetésében nettó 7 000 forint/hó béren kívüli juttatás fedezetét biztosítja, mely juttatást kifizethetőségének a jogát a polgármesterre ruházza.

9. Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁸

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT BEVÉTELI MÉRLEGE

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 122 365 600	1 121 665 600	700 000	0
4			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	965 168 649	965 168 649	0	0
5			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	251 769 804	251 769 804
6			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	418 459 618	418 459 618
7			B1131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	113 070 200	113 070 200
8			B1132	Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	142 195 235	142 195 235
9			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 593 390
10			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	21 080 402	21 080 402
11			B116	Elszámolásból származó bevételek	0	0
12			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0
13			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	0	0
			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	12 949 602	12 949 602
14			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	144 247 349	143 547 349	700 000	0
15		B3		Közhatalmi bevételek	357 500 000	357 000 000	0	500 000
16			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
17			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000
18			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	0	0
19			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000
20			B354	Gépjárműadó	0	0
21			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0
22			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 000 000	0	500 000
23		B4		Működési bevételek	155 312 671	140 131 671	15 181 000	0
24			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000	0
25			B402	Szolgáltatások ellenértéke	58 359 000	46 405 000	11 954 000	0
26			B403	Közvetített szolgáltatások	16 046 000	16 046 000
27			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193
28			B405	Ellátási díjak	29 691 000	29 691 000
29			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	30 579 478	27 352 478	3 227 000
30			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0
31			B408	Kamatbevételek	9 000 000	9 000 000
32			B411	Egyéb működési bevételek	0	0
33		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	0	0
34			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000
35	Működési bevételek összesen				1 636 178 271	1 619 797 271	15 881 000	500 000
36	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
37		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	539 124	539 124	0	0
38			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
39			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	539 124	539 124
40		B5		Felhalmozási bevételek	32 247 024	32 247 024	0	0
41			B51	Immateriális javak értékesítése
42			B52	Ingatlanok értékesítése	31 489 764	31 489 764
43			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
44			B54	Részesedések értékesítése
			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	757 260	757 260	0	0
45		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
46			B75	Egyéb felhalmozási célú átvettpénzeszköz
47	Felhalmozási bevételek összesen				32 786 148	32 786 148	0	0
48				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	1 668 964 419	1 652 583 419	15 881 000	500 000
49	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
50		B8		Finanszírozási bevételek	1 159 343 738	1 038 341 038	49 337 700	71 665 000
51			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 159 343 738	1 038 341 038	49 337 700	71 665 000
52			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0
53			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	317 570 000
54			B813	Maradvány igénybevétele	841 773 738	720 771 038	49 337 700	71 665 000
55			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
56				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 159 343 738	1 038 341 038	49 337 700	71 665 000
57	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 828 308 157	2 690 924 457	65 218 700	72 165 000

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT KIADÁSI MÉRLEGE

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		K1		Személyi juttatások	1 089 163 800	1 023 600 100	11 561 700	54 002 000
4		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	157 539 281	148 741 281	1 778 000	7 020 000
5		K3		Dologi kiadások	645 323 087	602 601 087	31 579 000	11 143 000
6		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000
7		K5		Egyéb működési kiadások	709 281 433	688 981 433	20 300 000	0
8			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234
9			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	27 796 552	27 496 552	300 000
10			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000	0	20 000 000
11			K513	Tartalékok	617 478 647	617 478 647
12				-általános tartalék	15 251 823	15 251 823
13				-céltartalék	602 226 824	602 226 824
14	Működési kiadások összesen				2 614 307 601	2 476 923 901	65 218 700	72 165 000
15	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
16		K6		Beruházások	138 865 157	138 865 157
17		K7		Felújítások	32 401 411	32 401 411
18		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
19			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0
20			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0
21	Felhalmozási kiadások összesen				171 266 568	171 266 568	0	0
22				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	2 785 574 169	2 648 190 469	65 218 700	72 165 000
23	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
24		K9		Finanszírozási kiadások	42 733 988	42 733 988	0	0
25			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	42 733 988	42 733 988	0	0
26			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000
27			K912	Belföldi értékpapírvásárlás
28			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988
29				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	42 733 988	42 733 988	0	0
30	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 828 308 157	2 690 924 457	65 218 700	72 165 000

2. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁹

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F
1		Bevételek			Kiadások
2		Megnevezés	2025. évi előirányzat		Megnevezés	2025. évi előirányzat
3	B1	Működési bevételek államháztartáson belülről	1 122 365 600	K1	Személyi juttatások	1 089 163 800
4	B3	Közhatalmi bevételek	357 500 000	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	157 539 281
5	B4	Működési bevételek	155 312 671	K3	Dologi kiadások	645 323 087
6	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000
7				K5	Egyéb működési célú kiadások	709 281 433
8					ebből: Tartalékok	617 478 647
9		Költségvetési bevételek összesen	1 636 178 271		Költségvetési kiadások összesen	2 614 307 601
10	B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 005 783 318	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	27 653 988
11	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
12	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	K912	Belföldi értékpapírvásárlás
13	B813	Maradvány igénybevétele	688 213 318	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988
14	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
15		Működési célú finanszírozási bevételek összesen	1 005 783 318		Működési célú finanszírozási kiadások összesen	27 653 988
16		BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	2 641 961 589		KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	2 641 961 589
17		Költségvetési hiány:	978 129 330		Költségvetési többlet:	-
18		Tárgyévi hiány:	-		Tárgyévi többlet:	-

3. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁰

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	A	B	C	D	E	F
1		Bevételek			Kiadások
2		Megnevezés	2025. évi előirányzat		Megnevezés	2025. évi előirányzat
3	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	539 124	K6	Beruházások	138 865 157
4	B5	Felhalmozási bevételek	32 247 024	K7	Felújítások	32 401 411
5	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
6		Költségvetési bevételek összesen	32 786 148		Költségvetési kiadások összesen	171 266 568
7	B81	Hiány belső finanszírozásának bevételei	153 560 420	K91	Belföldi finanszírozási kiadások	15 080 000
8	B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól		K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000
9	B812	Belföldi értékpapírok bevételei		K912	Belföldi értékpapírvásárlás
10	B813	Maradvány igénybevétele	153 560 420	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
11	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
12		Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	153 560 420		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	15 080 000
13		BEVÉTEL ÖSSZESEN	186 346 568		KIADÁSOK ÖSSZESEN	186 346 568
14		Költségvetési hiány:	138 480 420		Költségvetési többlet:	-
15		Tárgyévi hiány:	-		Tárgyévi többlet:	-

4. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹¹

1. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	1 122 365 600	1 121 665 600	700 000	0
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	965 168 649	965 168 649	0	0
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	251 769 804	251 769 804
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	418 459 618	418 459 618
8			B1131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	113 070 200	113 070 200
9			B1132	Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	142 195 235	142 195 235
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 593 390	18 593 390
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	21 080 402	21 080 402
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	0
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei	0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről	0	0
			B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	12 949 602	12 949 602
15			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	144 247 349	143 547 349	700 000
16		B3		Közhatalmi bevételek	357 000 000	357 000 000	0	0
17			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
18			B34	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000
19			B35	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	0	0
20			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	250 000 000	250 000 000
21			B354	Gépjárműadó	0
22			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0
23			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	1 000 000
24		B4		Működési bevételek	60 197 671	60 197 671	0	0
25			B401	Készletértékesítés ellenértéke	6 500 000	6 500 000
26			B402	Szolgáltatások ellenértéke	16 280 000	16 280 000
27			B403	Közvetített szolgáltatások	11 296 000	11 296 000
28			B404	Tulajdonosi bevételek	5 137 193	5 137 193
29			B405	Ellátási díjak	0
30			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	11 984 478	11 984 478
31			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0
32			B408	Kamatbevételek	9 000 000	9 000 000
33			B411	Egyéb működési bevételek	0
34		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000	0	0
35			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 000 000
36	Működési bevételek összesen				1 540 563 271	1 539 863 271	700 000	0
37	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
38		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	539 124	539 124	0	0
39			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
40			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	539 124	539 124
41		B5		Felhalmozási bevételek	32 247 024	32 247 024	0	0
42			B51	Immateriális javak értékesítése
43			B52	Ingatlanok értékesítése	31 489 764	31 489 764
44			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
45			B54	Részesedések értékesítése
46			B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	757 260	757 260
47		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
48	Felhalmozási bevételek összesen				32 786 148	32 786 148	0	0
49				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	1 573 349 419	1 572 649 419	700 000	0
50	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
51		B8		Finanszírozási bevételek	1 148 862 059	1 027 859 359	49 337 700	71 665 000
52			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	1 148 862 059	1 027 859 359	49 337 700	71 665 000
53			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0
54			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	317 570 000	317 570 000
55			B813	Maradvány igénybevétele	831 292 059	710 289 359	49 337 700	71 665 000
56			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
57				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 148 862 059	1 027 859 359	49 337 700	71 665 000
58	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				2 722 211 478	2 600 508 778	50 037 700	71 665 000

2. TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	203 041 800	198 495 100	4 546 700
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 952 281	24 086 281	866 000
6		K3		Dologi kiadások	318 704 087	307 008 087	11 696 000
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 000 000
8		K5		Egyéb működési kiadások	709 281 433	688 981 433	20 300 000	0
9			K502	Elvonások és befizetések	44 006 234	44 006 234
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	27 796 552	27 496 552	300 000
11			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	20 000 000		20 000 000
12			K513	Tartalékok	617 478 647	617 478 647
13				-általános tartalék	15 251 823	15 251 823
14				-céltartalék	602 226 824	602 226 824
15	Működési kiadások összesen				1 268 979 601	1 231 570 901	37 408 700	0
16	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
17		K6		Beruházások	126 884 157	126 884 157
18		K7		Felújítások	10 801 411	10 801 411
19		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
20			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
21			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0
22	Felhalmozási kiadások összesen				137 685 568	137 685 568	0	0
23				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 406 665 169	1 369 256 469	37 408 700	0
24	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
25		K9		Finanszírozási kiadások	1 315 546 309	1 231 252 309	12 629 000	71 665 000
26			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	1 315 546 309	1 231 252 309	12 629 000	71 665 000
27			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 080 000	15 080 000
28			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	27 653 988	27 653 988
29			K915	Intézmény finanszírozás	1 272 812 321	1 188 518 321	12 629 000	71 665 000
30				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 315 546 309	1 231 252 309	12 629 000	71 665 000
31	KIADÁSOK ÖSSZESEN				2 722 211 478	2 600 508 778	50 037 700	71 665 000

5. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹²

1. TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0	0	0	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0
6		B3		Közhatalmi bevételek	500 000	0	0	500 000
7		B4		Működési bevételek	92 015 000	76 834 000	15 181 000	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke	0
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	39 179 000	27 225 000	11 954 000	0
10			B403	Közvetített szolgáltatások	4 550 000	4 550 000
11			B404	Tulajdonosi bevételek	0
12			B405	Ellátási díjak	29 691 000	29 691 000
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	18 595 000	15 368 000	3 227 000
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0
15			B408	Kamatbevételek	0
16			B411	Egyéb működési bevételek	0
17		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
18			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről	0
19			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0
20	Működési bevételek összesen				92 515 000	76 834 000	15 181 000	500 000
21	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
22		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
24			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
25		B5		Felhalmozási bevételek
26		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
27	Felhalmozási bevételek összesen				0	0	0	0
28				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	92 515 000	76 834 000	15 181 000	500 000
29	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
30		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	603 879 000	519 585 000	12 629 000	71 665 000
31			B813	Maradvány igénybevétele	6 808 580	6 808 580
32			B816	Központi, irányítószervi támogatás	597 070 420	512 776 420	12 629 000	71 665 000
33				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	603 879 000	519 585 000	12 629 000	71 665 000
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				696 394 000	596 419 000	27 810 000	72 165 000

2. TÉGLÁSI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladatok
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		K1		Személyi juttatások	377 782 000	316 765 000	7 015 000	54 002 000
4		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	59 158 000	51 226 000	912 000	7 020 000
5		K3		Dologi kiadások	252 739 000	221 713 000	19 883 000	11 143 000
6		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
7		K5		Egyéb működési kiadások	0
8	Működési kiadások összesen				689 679 000	589 704 000	27 810 000	72 165 000
9	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
10		K6		Beruházások	6 715 000	6 715 000	0	0
11		K7		Felújítások	0
12	Felhalmozási kiadások összesen				6 715 000	6 715 000	0	0
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN				696 394 000	596 419 000	27 810 000	72 165 000

6. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹³

1. BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Költségvetési szerv megnevezése			BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
6		B3		Közhatalmi bevételek	0
7		B4		Működési bevételek	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke
10			B403	Közvetített szolgáltatások
11			B404	Tulajdonosi bevételek
12			B405	Ellátási díjak
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
15			B408	Kamatbevételek
16			B411	Egyéb működési bevételek
17		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0
18			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről
19			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
20	Működési bevételek összesen				0
21	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
22		B2			0
23			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
24			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
25		B5		Felhalmozási bevételek
26		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
27	Felhalmozási bevételek összesen				0
28				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	0
29	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
30		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	464 632 000
31			B813	Maradvány igénybevétele	191 237
32			B816	Központi, irányítószervi támogatás	464 440 763
33				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	464 632 000
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				464 632 000

2. BÁRCZAY ANNA VÁROSI ÓVODA KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		K1		Személyi juttatások	359 783 000
4		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	52 940 000
5		K3		Dologi kiadások	28 741 000
6		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai
7		K5		Egyéb működési kiadások
8	Működési kiadások összesen				441 464 000
9	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
10		K6		Beruházások	1 568 000
11		K7		Felújítások	21 600 000
12	Felhalmozási kiadások összesen				23 168 000
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN				464 632 000

7. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁴

1. TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
6		B3		Közhatalmi bevételek	0
7		B4		Működési bevételek	3 100 000
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke	2 900 000
10			B403	Közvetített szolgáltatások	200 000
11			B404	Tulajdonosi bevételek
12			B405	Ellátási díjak
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
15			B408	Kamatbevételek
16			B411	Egyéb működési bevételek
17		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0
18			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről
19			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
20	Működési bevételek összesen				3 100 000
21	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
22		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
23			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
24			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
25		B5		Felhalmozási bevételek	0
26		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
27	Felhalmozási bevételek összesen				0
28				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	3 100 000
29	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
30		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	67 554 000
31			B813	Maradvány igénybevétele	2 574 375
32			B816	Központi, irányítószervi támogatás	64 979 625
33				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	67 554 000
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				70 654 000

2. TÉGLÁSI VÁROSI KÖNYVTÁR ÉS MŰVELŐDÉSI HÁZ KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		K1		Személyi juttatások	34 368 000
4		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 170 000
5		K3		Dologi kiadások	28 371 000
6		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai
7		K5		Egyéb működési kiadások
8	Működési kiadások összesen				67 909 000
9	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
10		K6		Beruházások	2 745 000
11		K7		Felújítások
12	Felhalmozási kiadások összesen				2 745 000
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN				70 654 000

8. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

1. TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	0
5			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
6		B3		Közhatalmi bevételek	0
7		B4		Működési bevételek	0
8			B401	Készletértékesítés ellenértéke
9			B402	Szolgáltatások ellenértéke
10			B403	Közvetített szolgáltatások
11			B404	Tulajdonosi bevételek
12			B405	Ellátási díjak
13			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
14			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
15			B408	Kamatbevételek
16			B411	Egyéb működési bevételek
17		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	0
18			B64	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről
19			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
20	Működési bevételek összesen				0
21	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
22		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
23			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
24			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
25		B5		Felhalmozási bevételek
26		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
27	Felhalmozási bevételek összesen				0
28				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	0
29	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
30		B81		Belföldi finanszírozási bevételek	147 229 000
31			B813	Maradvány igénybevétele	907 487
32			B816	Központi, irányítószervi támogatás	146 321 513
33				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	147 229 000
34	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				147 229 000

2. TÉGLÁSI BÖLCSŐDE, CSALÁDSEGÍTŐ- ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLAT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSI OLDALA

	A	B	C	D	E
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3		K1		Személyi juttatások	114 189 000
4		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 319 000
5		K3		Dologi kiadások	16 768 000
6		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai
7		K5		Egyéb működési kiadások
8				Működési célú kiadások összesen
9	Működési kiadások összesen				146 276 000
10	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
11		K6		Beruházások	953 000
12		K7		Felújítások
13	Felhalmozási kiadások összesen				953 000
14	KIADÁSOK ÖSSZESEN				147 229 000

9. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G
1	Al-szám	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	1.	Önkormányzat
3	1.1.	Teljes rendezési terv felülvizsgálat	12 700 000	2025		12 700 000
4	1.2.	Tuka tanya ingatlan vásárlás	26 000 000	2024-2025	13 000 000	13 000 000
5	1.3.	Ivóvízhálózat bővítése (áthúzódó beruházás)	646 510	2020-2025		646 510
6	1.4.	Tárgyi eszközbeszerzések	6 477 000	2025		6 477 000
7	1.5.	Ingatlanvásárlások	23 800 000	2025-2026		23 800 000
8	1.6.	VP Külterületi útépítés Horgásztóhoz vezető út (tervezés)	3 078 480	2024-2025	1 846 580	1 231 900
9	1.7.	VP Külterületi útépítés Zacsókert (tervezés)	3 000 000	2025		3 000 000
10	1.8.	ÉKMO-1 KEHOP szennyvízcsatorna építés	230 768 885	2019-2025	230 490 646	278 239
11	1.9.	Közfoglalkoztatás eszközbeszerzés	701 000	2025		701 000
12	1.10.	TOP plusz Élhető Település kialakítása ( Mozi és Hivatal összekötése)	297 279 150	2025-2026	4 318 000	47 536 750
13	1.11.	Észak utcai szennyvízhálózat kiépítése	8 500 000	2025		8 500 000
14	1.12.	ROHU - Interreg VI-A eszközbeszerzés	14 335 814	2025		7 146 828
15	1.13.	LED lámpahelyek kiépítése	1 865 930	2025		1 865 930
16	2.	Hivatal
17	2.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	1 540 000	2025		1 540 000
18	2.2.	Informatikai eszközbeszerzés	2 000 000	2025		2 000 000
19	2.3.	Konyha klimatizálás	3 175 000	2025		3 175 000
20	3.	Óvoda
21	3.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	403 000	2025		403 000
22	3.2.	Öltöző szekrények új csoportszobába	1 165 000	2025		1 165 000
23	4.	Könyvtár
24	4.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	1 170 000	2025		1 170 000
25	4.3.	Könyvbeszerzés	1 575 000	2025		1 575 000
26	5.	Bölcsőde és Családsegítő
27	5.1.	Kisértékű eszközbeszerzés	953 000	2025		953 000
28		ÖSSZESEN:	641 133 769		249 655 226	138 865 157

10. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Felújítási kiadások előirányzata

	A	B	C	D	E	F	G
1	Al-szám	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	1.	Önkormányzat
3	1.1.	Víziközmű eszközök felújítása (áthúzódó számlák)	10 420 411	2022-2025		6 610 411	3 810 000
4	1.2	Víziközmű eszközök felújítása (tartalék keret )	4 191 000	2025		4 191 000
5	2	Óvoda
6	2.1.	Pince felújítás	28 166 850	2024-2025	10 965 749	17 280 000
7	2.2.	11. csoportszoba felújítása	4 320 000	2025		4 320 000
8		ÖSSZESEN:	47 098 261		10 965 749	32 401 411	3 810 000

11. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Téglás Város Önkormányzata 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

	A	B	C
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása	A fejlesztésből az adósságot keletkeztető ügylet várható összege
2
3	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE		-

12. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Téglás Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	K	M
1	MEGNEVEZÉS	Évek (tőke + kamat)												Összesen (M=B+…+K)
1	MEGNEVEZÉS	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.	2029.	2029. után	Összesen (M=B+…+K)
2	Fejlesztési célú hitelfelvétel (LED-es közvilágítás korszerűítés )				6 218 480	20 908 424	16 883 517	13 945 840	13 225 574	12 505 306	11 801 853	11 064 774	54 493 920	106 553 768
3	Fejlesztési célú hitelfelvétel (Telekvásárlás)				11 862 752	14 242 399	11 787 955	10 141 004	2 430 800					50 464 910
4														-
5														-
6														-
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	18 081 232	35 150 823	28 671 472	24 086 844	15 656 374	12 505 306	11 801 853	11 064 774	54 493 920	157 018 678

13. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Téglás Város Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

	A	B
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
2	Helyi adók	356 000 000
3	Tulajdonosi bevételek	5 137 193
4	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	1 500 000
5	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszköz értékesítése	31 489 764
6	Részesedések értékesítése és a részesedésekhez kapcsolódó bevételek	757 260
7	Privatizációból származó bevételek	0
8	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés	0
9	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	394 884 217

14. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Téglás Város Önkormányzata által 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások

	A	B	C
1	A Képviselő-testület által elfogadott keretösszeg: 18 230 000 Ft A Képviselő-testület által elfogadott polgármesteri támogatási keretösszeg: 1 770 000 Ft
2	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge (Ft)
3	Téglás Városi Sportegyesület	működési támogatás	10 000 000
4	Téglás Város Polgárőr Szervezete	működési támogatás	1 550 000
5	Hajdúsági Hagyományőrző Lovas Klub	működési támogatás	500 000
6	Bek Pál Kertbarátkör Egyesület	működési támogatás	370 000
7	Téglás Diáksport Egyesület	működési támogatás	150 000
8	Debreceni Freestyle Dance Club Tánc Egyesület	működési támogatás	300 000
9	Pánik Tehetségkutató, és Rendezvényszervező Kulturális Egyesület	működési támogatás	500 000
10	Téglási Teátristák	működési támogatás	400 000
11	Turáni Sólyom Hagyományőrző Egyesület	működési támogatás	400 000
12	Mozgáskorlátozottak Hajdú-Bihar Megyei Egyesülete	működési támogatás	100 000
13	Hajdú Közlekedésbiztonsági és Mentő Egyesület	működési támogatás	500 000
14	Lodoren Lovas Klub Téglás Sportegyesület	működési támogatás	160 000
15	Téglásért Sportegyesület	működési támogatás	3 200 000
16	A Téglási Iskolás Gyermekekért Alapítvány	működési támogatás	100 000
17	Képviselő- testületi hatáskör összesen:		18 230 000
18	Hajdú Közlekedésbiztonsági és Mentő Egyesület	működési támogatás	50 000
19
20	Polgármesteri hatáskör összesen:		50 000
21	Összesen:		18 280 000

15. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁹

1. Kimutatás az Európai Uniós forrásból finanszírozott projektekről

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Támogatási szerződés szerinti költségbontás				2024. december 31-ig beérkezett támogatás	2025-ben várható teljesítés bontása
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen	2024. december 31-ig beérkezett támogatás	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen
2	VP6-7.2.1.1-21	Külterületi helyi közutak fejlesztése	10 226 398		178 997 404	189 223 802		10 226 398		89 458 702	99 685 100
3	VP6-7.2.1.1-20	Helyi termékértékesítést szolgáló piacok fejlesztése	11 810 881		93 133 468	104 944 349	71 604 271			21 529 197	21 529 197
4	KEHOP-2.2.2-15-2015-00001	Szennyvíztisztító telep rekonstrukciója és bővítése		19 247 717	224 770 649	244 018 366	230 629 761			13 388 605	13 388 605
5	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-HB-2022-00026	Belterületi utak fejlesztése			350 000 000	350 000 000	350 000 000				-
6	TOP-PLUSZ-1.2.1-21-HB-2022-00043	Élhető település kialakítása			401 434 000	401 434 000	401 434 000				-
7	TOP-Plusz-2.1.1-21-HB1-2022-00023	Téglás Pozsár Gyula 38. szám alatti épület komplex energetiaki fejlesztése			106 000 000	106 000 000	106 000 000			-	-
8	Interreg VI–A Románia–Magyarország Program ROHU00168	PHOTOS THAT CROSS BORDERS	1 290 209	3 870 625	20 643 336	25 804 170	0	1 290 209	3 870 625	20 643 336	25 804 170

2. Kimutatás az Önkormányzat által Európai Uniós forrásból finanszírozott projektekhez biztosított hozzájárulásokról

	A	B	C	D	E	F	H
1	Program azonosítószáma	Program megnevezése	Támogatási szerződés szerinti költségbontás				2025-ben várható hozzájárulás összege
2		Program megnevezése	Saját erő	Kormányzati támogatás	EU támogatás	Összesen	2025-ben várható hozzájárulás összege
3		-	-	-	-	-	-

16. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁰

Téglás Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésében biztosított tartalékok bemutatása

	A	B	C
1	Al- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat
2	1.	Általános tartalék mindösszesen	15 251 823
3	1.1	Általános tartalék (előre nem látható kiadásokra)	20 000 000
4	1.2	Kiegészítő normatíva	3 000 000
5	1.3	Ingatlanvásárlások	-10 800 000
6	1.4	Közmunkaprogram önerő	-1 891 620
7	1.5	ROHU - Interreg VI-A önerő	-1 400 000
8	1.6	Óvoda pince felújítás pótmunkák	-1 450 000
9	1.7	EFOP-1.5.3-Humán szolgáltatások fejlesztése és a TOP+ Energetika fel nem használt támogatási előlegének visszafizetése	-802 552
10	1.8	HBVSZ Zrt. végelszámolásából visszakapott pénzeszköz	757 260
11	1.9	Gondozási Központ 2024. évi kiegészítése	-3 300 000
12	1.10	Észak utcai telkek értékesítése	10 489 764
13	1.11	Polgármesteri béremelés fedezete	2 909 325
14	1.12.	Nyári diákmunka önerő	-510 354
15	1.13.	Nádas utca 5/A ingatlavásárlás (80/2025. (VIII.19.) hat.)	-8 000 000
16	1.14.	Polgármesteri Hivatal udvar rendbetétel (79/2025. (VIII.19.) hat.)	-1 750 000
17	1.15.	Hivatal informatikai eszközbeszerzések	-1 000 000
18	1.16.	Realizált kamatbevétel	9 000 000
19	2.	Céltartalék mindösszesen	602 226 824
20	2.1	Óvodai csoportszoba kialakítás	3 000 000
21	2.2	Normatíva lemondás miatti céltartalék	3 197 132
22	2.3	Rezsiköltségek növekedésének fedezete	5 000 000
23	2.4	Tervek, tanulmányok	0
24	2.5	Polgármesteri keret	5 000 000
25	2.6	Szivacsgyár üzem építése - saját forrás	8 136 000
26	2.7	TOP plusz pályázatok önerő	52 051 675
27	2.8	Téglás könyv kiadásai	1 000 000
28	2.9	VP külterületi út önerő	30 000 000
29	2.10	TOP plusz Élhető Település kialakítása támogatási előleg ( Mozi és Hivatal összekötése)	313 189 943
30	2.11	TOP plusz Belterületi útfejlesztés	169 011 500
31	2.12.	ROHU - Interreg VI-A megelőlegzett támogatás és önerő	1 519 015
32	2.13.	ROHU - Interreg VI-A önkormányzati előfinanszírozás	11 121 559
33		Összesen:	617 478 647

17. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²¹

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

	A	B	C	D
1	Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Eredeti támogatás	Módosított támogatás
2	1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)	139 237 165	158 056 500
3	1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	10 524 800	10 524 800
4	1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	12 194 000	12 194 000
5	1.1.1.3.2.	Közvilágítás kiegészítő támogatás	35 900 000	28 300 000
6	1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	100 000	100 000
7	1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	11 758 530	11 758 530
8	1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	18 001 200	18 001 200
9	1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	142 800	142 800
10	1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	227 858 495	239 077 830
11	1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	45 799 772	46 144 520
12	1.2.1.3.	Óvodaműködtetési támogatás - üzemeltetési támogatás	0	0
13	1.2.2.1.	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	234 395 700	238 522 100
14	1.2.3.1.1.1.1.	Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	10 428 000	10 254 200
15	1.2.3.1.1.1.2.	Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	12 964 000	12 964 000
16	1.2.5.1.1.	Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	73 752 000	73 225 200
17	1.2.5.1.2.	Pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	0	0
18	1.2.7.	Diabétesz ellátási pótlék	0	0
19	1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	377 339 472	381 110 020
20	1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	0	0
21	1.3.2.1.	Család- és gyermekjóléti szolgálat	8 636 030	9 282 000
22	1.3.3.1.1.	Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	61 782 000	59 722 600
23	1.3.3.1.2.	Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	30 819 600	32 287 200
24	1.3.3.2.	Bölcsődei üzemeltetési támogatás	11 543 000	11 778 400
25	1.3.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	112 780 630	113 070 200
26	1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	61 724 520	61 724 520
27	1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	76 492 593	79 865 033
28	1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	606 708	605 682
29	1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	138 823 821	142 195 235
30	1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	14 227 377	14 227 377
31	1.5.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	14 227 377	14 227 377
32	2.1.1.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	7 341 849	12 691 974
33	2.4.7.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	4 366 013	4 366 013
34		Összes támogatás	882 737 657	906 738 649
35	4.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	44 006 234	44 006 234

18. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

1. Téglás Város Önkormányzat 2023-2024-2025. évi bevételi mérlege

Ssz.	A	B	C	D	E	F	G
1	Költségvetési szerv megnevezése			TÉGLÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
2	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
3	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
4		B1		Működési bevételek államháztartáson belülről	878 227 567	996 752 402	1 066 685 022
5			B11	Önkormányzatok működési támogatásai	751 423 394	861 965 782	941 167 657
6			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	184 495 885	230 131 055	235 200 344
7			B112	Egyes köznevelési feladatok támogatása	268 875 498	371 580 331	377 339 472
8			B1131	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	106 402 966	106 869 091	112 780 630
9			B1132	Gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	126 441 967	129 381 193	138 823 821
10			B114	Kulturális feladatok támogatása	18 588 750	19 084 112	18 593 390
11			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegszítő támogatások	17 333 000	4 920 000	58 430 000
12			B116	Elszámolásból származó bevételek	29 285 328		0
13			B12	Elvonások és befizetések bevételei			0
14			B14	Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön visszatérülése államháztartáson belülről			0
15			B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	126 804 173	134 786 620	125 517 365
16		B3		Közhatalmi bevételek	572 476 195	478 200 340	357 500 000
17			B31	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása			0
18			B34	Vagyoni típusú adók	118 937 681	137 600 425	106 000 000
19			B35	Termékek és szolgáltatások adói	450 986 621	337 357 600	250 000 000
20			B351	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	450 986 621	337 357 600	250 000 000
21			B354	Gépjárműadó			0
22			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0
23			B36	Egyéb közhatalmi bevételek	2 551 893	3 242 315	1 500 000
24		B4		Működési bevételek	286 729 855	231 476 933	137 810 435
25			B401	Készletértékesítés ellenértéke	29 581 502	11 736 527	6 500 000
26			B402	Szolgáltatások ellenértéke	68 583 777	80 433 166	58 359 000
27			B403	Közvetített szolgáltatások	12 393 230	16 574 439	16 046 000
28			B404	Tulajdonosi bevételek	2 117 050	3 214 908	5 137 193
29			B405	Ellátási díjak	33 009 321	33 680 828	29 691 000
30			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	30 306 990	28 271 144	22 077 242
31			B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	3 807 000	3 074 000	0
32			B408	Kamatbevételek	88 255 832	42 336 422	0
33			B410	Biztosítók által fizetett kártérítés	1 121 021	1 236 507	0
34			B411	Egyéb működési bevételek	17 554 132	10 918 992	0
35		B6		Működési célú átvett pénzeszközök	2 395 000	1 300 000	0
36			B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	2 395 000	1 300 000
37	Működési bevételek összesen				1 739 828 617	1 707 729 675	1 561 995 457
38	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
39		B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	850 502 290	316 564	139 124
40			B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0
41			B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	850 502 290	316 564	139 124
42		B5		Felhalmozási bevételek	0	1 000 000	0
43			B51	Immateriális javak értékesítése
44			B52	Ingatlanok értékesítése		1 000 000
45			B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
46			B54	Részesedések értékesítése
47		B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	3 000 000	0
48			B74	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		3 000 000
49			B75	Egyéb felhalmozási célú átvettpénzeszköz
50	Felhalmozási bevételek összesen				850 502 290	4 316 564	139 124
51				KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2)	2 590 330 907	1 712 046 239	1 562 134 581
52	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
53		B8		Finanszírozási bevételek	9 285 379 838	10 010 925 520	1 157 547 868
54			B81	Belföldi finanszírozási bevételek	9 285 379 838	10 010 925 520	1 157 547 868
55			B811	Hitel, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
56			B812	Belföldi értékpapírok bevételei	164 680 000	0	317 570 000
57			B813	Maradvány igénybevétele	771 542 633	1 725 671 532	839 977 868
58			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	26 457 205	27 653 988	0
59			B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése	8 322 700 000	8 257 600 000
60				FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 285 379 838	10 010 925 520	1 157 547 868
61	BEVÉTELEK ÖSSZESEN				11 875 710 745	11 722 971 759	2 719 682 449

2. Téglás Város Önkormányzat 2023-2024-2025. évi kiadási mérlege

	A	B	C	D	E	F	G
1	Előir. csop.	K.Előir. szám	Rovat száma	Megnevezés	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
2	1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS
3
4		K1		Személyi juttatások	751 209 593	909 859 603	1 068 281 000
5		K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	104 972 466	124 868 884	154 826 127
6		K3		Dologi kiadások	515 294 630	566 359 554	582 198 814
7		K4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 996 739	4 176 380	13 000 000
8		K5		Egyéb működési kiadások	42 633 301	85 757 550	779 076 460
9			K502	Elvonások és befizetések	21 751 774	56 504 586	44 006 234
10			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	12 387 057	16 611 093	23 694 000
11			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	8 494 470	12 641 871	20 000 000
12			K513	Tartalékok		0	691 376 226
13				-általános tartalék			20 000 000
14				-céltartalék			671 376 226
15	Működési kiadások összesen				1 426 106 729	1 691 021 971	2 597 382 401
16	2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
17		K6		Beruházások	265 362 159	339 538 145	52 254 649
18		K7		Felújítások	89 301 150	131 661 998	27 311 411
19		K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások	2 293 647	92 498 702	0
20			K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		89 498 702	0
			K86	K86. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		3 000 000
21			K89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	2 293 647		0
22	Felhalmozási kiadások összesen				356 956 956	563 698 845	79 566 060
23				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 783 063 685	2 254 720 816	2 676 948 461
24	3.	FINANSZÍROZÁSI KÖLTSÉGVETÉS
25		K9		Finanszírozási kiadások	8 366 975 528	8 626 477 205	42 733 988
26			K91	Belföldi finanszírozási kiadások	8 366 975 528	8 626 477 205	42 733 988
27			K911	Hitel-, és kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	19 600 000	24 850 000	15 080 000
28			K912	Belföldi értékpapírvásárlás	0	317 570 000	0
29			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	24 675 528	26 457 205	27 653 988
30			K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként	8 322 700 000	8 257 600 000
31				FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	8 366 975 528	8 626 477 205	42 733 988
32	KIADÁSOK ÖSSZESEN				10 150 039 213	10 881 198 021	2 719 682 449

19. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023. előtti kifizetés									Összesen (L=D+…+K)
2	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2023. előtti kifizetés	2023.	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.	2029.	2029. után	Összesen (L=D+…+K)
3	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
4	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		18 081 232	35 150 823	28 671 472	24 086 844	15 656 374	12 505 306	11 801 853	11 064 774	54 493 920	193 431 366
6	-ebből LED-es közvilágítás fejlesztés hiteltörlesztés	2021	6 218 480	20 908 424	16 883 517	13 945 840	13 225 574	12 505 306	11 801 853	11 064 774	54 493 920	154 829 208
7	-ebből Telekvásárlás ipari parkhoz hiteltörlesztés	2021	11 862 752	14 242 399	11 787 955	10 141 004	2 430 800					38 602 158
8	Beruházási kiadások beruházásonként				13 000 000	13 000 000						26 000 000
	-ebből Tuka tanya adásvételi szerződés	2024			13 000 000	13 000 000						26 000 000
9	Felújítási kiadások felújításonként				10 965 749	16 431 101						27 396 850
	- ebből Óvoda pince felújítás	2024			10 965 749	16 431 101						27 396 850
10	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
11	Összesen		18 081 232	35 150 823	52 637 221	53 517 945	15 656 374	12 505 306	11 801 853	11 064 774	54 493 920	246 828 216

20. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

	A	B	C
1	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
2	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	44 813 000	5 000 000
3	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	381 000 000	25 000 000
7	-ebből: Építményadó	109 000 000	19 000 000
8	Telekadó
9	Magánszemélyek kommunális adója	21 500 000	5 500 000
10	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	Idegenforgalmi adó épület után
12	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	250 500 000	500 000
13	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	Talajterhelési díj	2 000 000	1 500 000
15	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
17	Egyéb kedvezmény
18	Egyéb kölcsön elengedése
19	Összesen:	427 813 000	31 500 000

21. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2025. évre

	A	B	C	G	H	G	I	J	K	L	M	N	O	P
1	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
2	*Bevételek*
3	Önkormányzatok működési támogatásai	112 940 119	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	75 293 413	941 167 657
4	Működési célú támogatások ÁH-on belül	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	10 459 780	125 517 365
5	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül				139 124									139 124
6	Közhatalmi bevételek	2 600 000	2 900 000	149 869 000	9 500 000	38 756 000	4 500 000	2 500 000	2 500 000	112 375 000	22 000 000	5 000 000	5 000 000	357 500 000
7	Működési bevételek	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	11 484 203	137 810 435
8	Felhalmozási bevételek
9	Működési célú átvett pénzeszközök
10	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
11	Finanszírozási bevételek	106 235 085	120 159 703	-9 846 197	121 752 341	80 486 803	127 115 968	116 780 803	125 345 968	22 722 803	100 436 274	115 042 803	131 315 510	1 157 547 868
12	Bevételek összesen:	243 719 187	220 297 099	237 260 199	228 628 861	216 480 199	228 853 364	216 518 199	225 083 364	232 335 199	219 673 670	217 280 199	233 552 906	2 719 682 449
13	*Kiadások*
14	Személyi juttatások	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	89 023 417	1 068 281 000
15	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	12 902 177	154 826 127
16	Dologi kiadások	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 567	48 516 577	582 198 814
17	Ellátottak pénzbeli juttatásai	700 000	700 000	700 000	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000	1 000 000	8 500 000	13 000 000
18	Egyéb működési célú kiadások	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	64 923 038	779 076 460
19	Beruházások		4 231 900	915 000	13 063 662	915 000	5 917 695	953 000	5 917 695	13 000 000	508 000	915 000	5 917 697	52 254 649
20	Felújítások			16 510 000			3 600 470		3 600 470		3 600 471			27 311 411
21	Egyéb felhalmozási kiadások
22	Finanszírozási kiadások	27 653 988		3 770 000			3 770 000			3 770 000			3 770 000	42 733 988
23	Kiadások összesen:	243 719 187	220 297 099	237 260 199	228 628 861	216 480 199	228 853 364	216 518 199	225 083 364	232 335 199	219 673 670	217 280 199	233 552 906	2 719 682 449
24	Egyenleg	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

22. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

1. Mérleg a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatairól

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	Önkormányzat működési támogatásai	1 100 000 000	1 166 000 000	1 282 600 000
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	125 580 000	138 138 000	151 952 000
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
5	Közhatalmi bevételek	357 500 000	357 500 000	357 500 000
6	Jövedelemadók - termőföld bérbeadása
7	Vagyoni típusú adók	106 000 000	106 000 000	106 000 000
8	Termékek és szolgáltatások adói	250 000 000	250 000 000	250 000 000
9	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	250 000 000	250 000 000	250 000 000
10	Gépjárműadó
11	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
12	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	1 500 000
13	Működési bevételek	105 938 000	99 158 000	99 158 000
14	Felhalmozási bevételek
15	Működési célú átvett pénzeszközök
16	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
17	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 689 018 000	1 760 796 000	1 891 210 000
18	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	340 659 000	423 626 000	474 428 000
19	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 029 677 000	2 184 422 000	2 365 638 000

2. Mérleg a költségvetési évet követő három év tervezett kiadási előirányzatairól

	A	B	C	D
1	Kiadási jogcímek	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	Működési költségvetés kiadásai	1 980 677 000	2 145 422 000	2 335 638 000
3	Személyi juttatások	1 103 905 000	1 214 295 000	1 335 724 000
4	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	159 500 000	175 450 000	192 995 000
5	Dologi kiadások	608 400 000	638 820 000	689 925 000
6	Ellátottak pénzbeli juttatásai	13 000 000	13 500 000	13 500 000
7	Egyéb működési célú kiadások	95 872 000	103 357 000	103 494 000
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai	10 000 000	10 000 000	10 000 000
8	Beruházások	10 000 000	10 000 000	10 000 000
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási kiadások
11	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 990 677 000	2 155 422 000	2 345 638 000
12	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	39 000 000	29 000 000	20 000 000
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 029 677 000	2 184 422 000	2 365 638 000

23. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²²

Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2025. évi költségvetési létszámkerete

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	M e g n e v e z é s	Engedélyezett dolgozói létszám 2025. év (fő)
2	M e g n e v e z é s	Polgármester - Főállású alpolgármester	Közszolgálati jogviszony	Közalkalmazotti jogviszony	Munka törvénykönyve hatálya alá tartozók	Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony	Közfoglalkoztatási jogvszony	Intézmény összesen
3	Téglás Város Önkormányzata	2	0	0	2	0	100	104
4	Téglási Polgármesteri Hivatal	0	20	0	29	0	0	49
5	Bárczay Anna Városi Óvoda	0	0	0	1	38	0	39
6	Téglási Városi Könyvtár és Művelődési Ház	0	0	0	5	0	0	5
7	Téglási Bölcsőde, Családsegítő-, és Gyermekjóléti Szolgálat	0	0	14	0	0	0	14
8	Jogviszony összesen	2	20	14	37	38	100	211

24. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²³

25. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁴

26. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁵

27. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁶

28. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez²⁷

A rendelet 2. § (2) bekezdését a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

A 2. § (3) bekezdése a Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (4) bekezdése a Téglás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A rendelet 2. § (6) bekezdését a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

⁵

A rendelet 2. § (9) bekezdését a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 1. § (3) bekezdése módosította. Hatályos:2025.09.27-től.

⁶

A rendelet 3. § (8) bekezdését a 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.05.31-től.

⁷

A rendelet 3. § (17) bekezdését a 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése iktatta be. Hatályos: 2025.05.31-től.

⁸

A rendelet 1. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

⁹

A rendelet 2. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹⁰

A rendelet 3. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹¹

A rendelet 4. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹²

A rendelet 5. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹³

A rendelet 6. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹⁴

A rendelet 7. mellékletét a 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelet 3. § (6) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.05.31-től.

¹⁵

A rendelet 9. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹⁶

A rendelet 10. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹⁷

A rendelet 13. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

¹⁸

A rendelet 14. mellékletét a 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelet 3. § (10) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.05.31-től.

¹⁹

A rendelet 15. mellékletét a 8/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelet 3. § (11) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.05.31-től.

²⁰

A rendelet 16. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²¹

A rendelet 17. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (11) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²²

A rendelet 23. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (12) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²³

A rendelet 24. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (13) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²⁴

A rendelet 25. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (14) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²⁵

A rendelet 26. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (15) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²⁶

A rendelet 27. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (16) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.

²⁷

A rendelet 28. mellékletét a 12/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelet 2. § (17) bekezdése módosította. Hatályos: 2025.09.27-től.