CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

3/2021.(III.08.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Csány Község Önkormányzatának Polgármestere a vészhelyzet kihirdetéséről és a vészhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm.rendelet, a koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021. évi I. törvény, valamint a katasztrófavédelemről szóló és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

 A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

A költségvetés címrendje

2. §

1. Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervként működő intézmény – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
3. A címrendet jelen rendelet 13. melléklete tartalmazza.

A költségvetés összesített bevételei és kiadásai

3. §

1. Csány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 784 271 464 Ft-ban állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:

a) Támogatások államháztartáson belülről                                                   215 275 185 Ft                                                

b) Közhatalmi bevételek                                                                                 24 170 000 Ft                                                                              

c) Működési bevételek                                                                                    41 245 712 Ft                                                                               

d) Finanszírozási bevételek                                                                          503 580 567 Ft                                                                        

  az 1., 2. számú melléklet szerint fogadja el.

3. Az önkormányzat összesített bevételeiből

1. a kötelező feladatok bevételei        735 370 517 Ft
2. önként vállalt feladatok bevételei    48 900 947 Ft.

4. Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési költségvetés                                                                              571 460 680 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások                                              142 629 126 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                      20 859 638 Ft

      ac) dologi kiadások                                                              115 945 232 Ft      

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                               1 900 000 Ft                                            

      ae) egyéb működési célú kiadások                                      290 126 684 Ft                                         

    b) felhalmozási költségvetés                                                                            212 810 784 Ft

      ba) beruházási kiadások                                                       210 806 434 Ft

      bb) felújítások kiadásai                                                             1 000 000 Ft 

      bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                      1 004 350 Ft

az 1.,2., 6., 7. számú melléklet szerint.

(5) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

 a) a kötelező feladatok kiadásai           503 380 258 Ft

 b) önként vállalt feladatok kiadásai     280 891 206 Ft.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek

      megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV.

      törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező

      ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

Költségvetési hiány

4. §

1. A 2021. évi költségvetés tárgyévi bevételeinek – kiadásainak egyenlege 503 580 567 Ft.
2. Az önkormányzatnál az előzőévben képződött költségvetési maradványa 503 580 567 Ft,

mely a tárgyévi bevételeket növeli, ebből következően az önkormányzatnál 2021. évben költségvetési hiány nem kerül megállapításra.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének költségvetése

5. §

(1) A Képviselő-testület Csány Község Polgármesteri Hivatalának 2021. évi költségvetésének

      bevételi és kiadási fő összegét 42 662 545 Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 19. melléklet

      alapján.

(2) A kiadási előirányzaton belül

a) működési költségvetés                                                                              42 344 545 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások                                              31 154 317 Ft 

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó                                                     5 017 270 Ft   

      ac) dologi kiadások                                                                6 172 958 Ft  

b) felhalmozási költségvetés                                                                             318 000 Ft

      ba) beruházási kiadás                                                                318 000 Ft                                                                 

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének költségvetése

6. §

(1) A Képviselő-testület Csányi Napközi Otthonos Óvoda 2021. évi költségvetésének bevételi

      és kiadási fő összegét 84 617 731 Ft-ban állapítja meg a 3., 4., 20. melléklet alapján.

(2) A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege                   82 209 008 Ft

(3) Ezen belül:

a) személyi jellegű kiadások                                                           48 130 125 Ft

              b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó     6 788 215 Ft

  c) dologi  kiadások                                                                          27 290 668 Ft

3. A kiadási előirányzaton belül a felhalmozási költségvetés összege               2 408 723 Ft

(4) Ezen belül:

a) beruházási kiadás                                                                                2 408 723 Ft 

Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása

    7. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített átlagos létszámkeretét 42,8 főben ebből:

 1. A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők

     a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma                8 fő

     b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                   

2. Az önkormányzatnál és intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak és munka

    törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók esetében

 a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma            26,7 fő                            

 b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma                 1,9 fő

3.Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében

a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma                 6,2 fő

állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatával együtt az 5. számú melléklet szerint.

Általános tartalék

8. §

(1) Az általános tartalék 285 152 712 Ft összegben kerül megállapításra.

     Ebből:

     a) kötelezettséggel terhelt tartalék:

     * elhagyott ingatlanok                                   

        - pályázati rész                                                                                                 4 417 958 Ft                                                                                         

     * energetikai korszerűsítés

        - pályázati rész                                                                                             138 867 813 Ft

     * közbiztonsági kamerarendszer kiépítése                                                         

        - pályázati rész                                                                                               39 700 000 Ft

     * faluház felújítás

        - pályázati rész                                                                                                 4 765 559 Ft 

     * óvoda játszóudvar kialakítása

        - pályázati rész                                                                                                 1 220 354 Ft

    * Ravatalozó felújítás

       - pályázati rész                                                                                                15 467 651 Ft

     * 2021. évi állami támogatás előleg                                                                   7 757 395 Ft

      b) szabadrendelkezésű tartalék                                                                        72 955 982 Ft                

         évközi -előre nem tervezett- kiadásokra, illetve tárgyévben benyújtott pályázatok

         önrészére, valamint az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott általános tartalék feletti

      rendelkezési jogot saját hatáskörben tartja fenn.

Beruházási kiadások

9. §

A Képviselő-testület az összesített beruházási kiadásokat a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

Felújítási kiadások

10.§

A Képviselő-testület az összesített felújítási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak

11. §

A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért, házi segítségnyújtásért fizetendő térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 8-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

12. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

13. §

A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 15. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2021. évet követő évek végleges előirányzatait az adott évi költségvetésben állapítja meg.

Előirányzat felhasználási ütemterv

14. §

A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai

15. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 17.  számú melléklet tartalmazza.

Gördülő tervezés

16. §

A Képviselő-testület az elkövetkező két év várható előirányzatait a 18. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai

17. §

1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő - testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület legalább három alkalommal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
3. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat – felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
4. Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő- testület 2021. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget
5. Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a maradvány elszámolásakor az elvonásra kerül.
6. Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester -első negyedév kivételével- negyedévente tájékoztatja a Képviselő-testületet.
7. A Képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.
8. A Képviselőtestület az Önkormányzat működési bevételeinek és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát ezzel egyidejűleg a0, kötelezettségvállalást 4.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként az 1.500.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre ruházza át, melyről a polgármester negyedévente -az első negyedévet kivéve- köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
9. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető rendkívüli esemény, vis maior esetén, valamint ezek következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetés előirányzatai terhére átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
10. A (9) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
11. A Képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
12. A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.
13. A Képviselő testület a köztisztviselők vonatkozásában a cafetéria- juttatás éves bruttó összegét 200.000 Ft-ban határozza meg.

    A közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyv hatálya alá tartozó foglalkoztatottak

    esetében nem állapít meg cafetéria- juttatást.

14. Az önkormányzati gazdálkodás minden területén érvényesíteni kell a takarékos, szigorú gazdálkodás követelményét. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetőek. A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az évközben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetőek.
15. Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

18. §

                                      A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért a jegyző a felelős.
2. A belső ellenőrzést az önkormányzat megbízási szerződés keretében biztosítja, melynek megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

19. §

1. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni, kivéve a 8-12. sz. melléklet az intézményi térítési díjakról, amely 2021. március 1-től lép hatályba.
2. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Csány, 2021. március 8.

              Medve István                                                                Laczikné dr. Barati Katalin

               polgármester                                                                                  jegyző

Kihirdetési záradék

A rendelet kihirdetésre került 2021.  március 8 napján.

                                                                                                    Laczikné dr. Barati Katalin

                                                                                                                       jegyző