Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési főösszegét 1.642.956.532 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 1.147.380.010 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  1.642.956.532 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 495.576.522 forint, melynek fedezete az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételi többlete (pm.).

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               326.134.212 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    44.250.000 forint,

c) B4. Működési bevételek:                                                                        23.028.003 forint,

d) B6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                       753.967.795 forint,

e) Költségvetési bevételek összesen:                                                     1.147.380.010 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1.103.130.010 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 44.250.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 393.412.215 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 753.967.795 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     230.264.230 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     43.026.806 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           127.957.342 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         13.819.900 forint,

e) K5 Átadott pénzeszköz                                                                          45.310.455 forint,

f) K6 Finanszírozási kiadás                                                                          7.446.644 forint,

g) K7 Beruházások felújítások                                                              1.175.131.155.forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       1.642.956.532 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.634.857.752 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:8.098.780 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 467.825.377 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.175.131.155 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:  

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj               150.000 forint

b) Egyéb települési támogatás                              12.269.900 forint

c) Köztemetés                                                              400.00 forint

d) Temetési segély                                                  1.000.000 forint

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 46 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 41 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 40 fő.

7. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint -, történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának

igénybevétele összesen 0 forint.

3. A Polgármesteri Hivatal

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 51.202.375 forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 51.202.375 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  51.202.375 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0.forint hiány.

9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             51.069.375 forint

b) B2 Működési bevétel                                                                              133.000 forint

b) Költségvetési bevételek összesen:                                                     51.202.375 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 51.202.375 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 51.202.375 forint,

10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   35.811.237 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   7.787.086 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           7.604.052 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      51.202.375 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 51.202.375 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 51.202.375 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 2 fő.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül

működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -0 forint hiány,

(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 0 forint, ebből működési célú finanszírozás 0 forint.

 4. A Gondozási Központ és Konyha

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2017. évi költségvetési főösszegét 67.821.164 forintban állapítja meg.

(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 67.821.164 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  67.821.164 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete: 0 forint

14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             60.698.164 forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                     7.123.000 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     67.821.164 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 67.821.164 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 67.821.164 forint,

15. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   24.247.640 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    5.494.500 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         38.079.024 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      67.821.164 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 67.821.164 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 67.821.164 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

16. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.

(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 5 fő.

17. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint hiány,

(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 0 forint, ebből működési célú finanszírozás 0 forint.

5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2017. évi költségvetési főösszegét 74.271.289 forintban állapítja meg.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 74.271.289 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 74.274.289 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint hiány.

19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             73.971.289 forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                         300.000 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     74.271.289 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 74.271.289 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 74.271.289 forint,

20. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   48.083.830 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.462.186 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         14.725.273 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      74.271.289 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 74.271.289 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 74.271.289 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

21. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli

 – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.

22. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -0 forint hiány,

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda (1) bekezdés szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 0 forint, ebből működési célú finanszírozás 0 forint.

 6.Művelődési Ház és Könyvtár

23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi költségvetési főösszegét 14.047.361 forintban állapítja meg.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 14.047.361 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:14.047.361 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint hiány.

24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             13.207.361 forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                        840.000 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     14.047.361 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 14.047.361 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 14.047.361 forint.

25. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi kiemelt költségvetési ki adási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások                                                                         5.618.973 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     1.213.035 forint,

c) K3. Dologi kiadások                                                                              7.215.353 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                        14.047.361 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 14.047.361 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 14.047.361 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

26. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:.2 fő.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

27. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint hiány,

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele és saját bevételből összesen 0 forint, ebből működési célú finanszírozás összesen 0 forint,

7. Az önkormányzat saját költségvetése

28. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetési főösszegét 1.634.551.455 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 1.634.551.455 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 1.634.551.455 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint.

29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               326.134.212 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    44.250.000 forint,

c) B4. Működési bevételek:                                                                       14.632.003 forint,

d) B6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                       753.967.795 forint,

e) B7 Finanszírozási bevétel                                                                     495.567.445 forint

e) Költségvetési bevételek összesen:                                                     1.634.551.445 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1.575.669.452 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 58.882.003 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 880.583.660 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 753.967.795 forint.

30. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     116.502.550 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   17.069.999 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            60.333.640 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        13.819.900 forint,

e) K5.:Átadott pénzeszköz                                                                       22.605.269 forint,

f) K6 Tartalék                                                                                             22.705.186 forint

g) K7 Beruházás                                                                                    1.134.496.037 forint

h) K8 Felújítás                                                                                            40.635.118 forint

i) K 9 Finanszírozási kiadás                                                                     206.383.756 forint

g Költségvetési kiadások összesen:                                                       1.634.551.445 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.626.452.665 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 8.098.780 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 459.420.290 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.175.131.155 forint.

31. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj                    150.000 forint,

a) Egyéb települési támogatás                                   12.269.900 forint,

a) Köztemetés                                                                 400 000 forint,

a) Temetési segély                                                       1.000 000 forint.

32. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

33. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.

34. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet,

(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2017. évi többletének felhasználása belső finanszírozással 0 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2017. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására – 0 forint – történik. 

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

35. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2017 évi költségvetését a 4. melléklet tartalmazza

9. Adósságot keletkeztető ügylet

36. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.

b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

44. § (1) A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2017. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 15 %-kal megemelve, 44.450,- forintban állapítja meg.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

d) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 10.000,- forint/fő/hó

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. melléklet tartalmazza.

46. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. melléklet tartalmazza.