Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (I.24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 01. 25- 2015. 04. 30Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (I.24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetéséről
2014-01-25-tól 2015-04-30-ig
Gyöngyössolymos község Önkormányzatának Képviselő- az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1.§
A rendelet hatálya kiterjed Gyöngyössolymos Község Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2.§
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek
a) bevételi főösszegét 383.098e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 383.098e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2014. évi elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 336.203 e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 336.203 e Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 95.958e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 95.958e Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület a Művelődési Ház 2014. évi elemi költségvetésének
a) a bevétel főösszegét 21.817e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 21.817e Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület a Solymosy Óvoda 2014. évi elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 120.400e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 120.400e Ft-ban állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a Községi és Iskolai Könyvtár 2014. évi elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 657e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 657e Ft-ban állapítja meg.
(7) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás és költségvetési szerve 2014. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 51.674e Ft-ban
b) kiadási főösszegét 51.674e Ft-ban állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2014. évi elemi költségvetésének
a.) bevételi főösszegét 45.364e Ft-ban
b.) kiadási főösszegét 45.364e Ft-ban állapítja meg
(9) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2014. évi elemi költségvetésének
a.) bevételi főösszegét 51.574e Ft-ban
b.) kiadási főösszegét 51.574e Ft-ban állapítja meg
(10) A költségvetés az alábbi címekre és alcímekre tagozódik.
a.) az Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek önálló elemi költségvetést alkotnak.
b.) az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetésén belül az egyes tevékenységek, kormányzati funkciók a megfelelő címhez tartozó alcímeket alkotják.
(1) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak összefoglaló mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2.§ (1) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként az alábbi részekből tevődik össze:
a) Közhatalmi bevételek 94.700e Ft
b) Intézményi működési bevétel 26.759e Ft
c) Támogatásértékű működési bevétel 26.697e Ft
d) Felhalmozási bevétel 750e Ft
e) Támogatási kölcsönök visszatérülése 100e Ft
f) Önkormányzat költségvetési támogatása 158.509e Ft
(3) A helyi önkormányzat 2.§ (2) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/a. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
a) Közhatalmi bevételek 94.700e Ft
b) Intézményi működési bevétel 4.083e Ft
c) Támogatásértékű működési bevétel 4.432e Ft
d) Felhalmozási bevétel 750e Ft
e) Támogatási kölcsönök visszatérülése 100e Ft
f) Önkormányzat költségvetési támogatása 158.509e Ft
(4) A Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2.§ (3) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/b. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
a) Közhatalmi bevételek 150e Ft
b) Intézményi működési bevétel 912e Ft
c) Támogatásértékű működési bevétel 22.265e Ft
d) Irányító szervtől kapott támogatás 71.075e Ft
(5) A Művelődési Ház 2.§ (4) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/c. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
a) Intézményi működési bevétel 800e Ft
b) Irányító szervtől kapott támogatás 20.835e Ft
(6) A Solymosy Óvoda 2.§ (5) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/d. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
a) Intézményi működési bevétel 20.814e Ft
b) Irányító szervtől kapott támogatás 99.375e Ft
(7) A Községi és Iskolai Könyvtár 2.§ (6) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/e. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
Irányító szervtől kapott támogatás 652e Ft
(8) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (7) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 9. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:
a) Intézményi működési bevétel 6.067e Ft
b) Támogatásértékű működési bevétel 45.364e Ft
(9) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (8) a.) pontjában megállapított elemi költségvetésének bevételi főösszegét bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként - a 9/a. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:
a) Támogatásértékű működési bevétel 45.364e Ft
(10) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2.§ (9) a.) pontjában megállapított bevételi főösszegét bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként - a 9/b. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:
a) Intézményi működési bevétel 6.067e Ft
b) Irányító szervtől kapott támogatás 45.264e Ft
(11)Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeit előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 13. számú melléklet tartalmazza.
4.§
(1) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek a 2.§ (1) b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.
a) Működési kiadás 379.098e Ft
b) Felhalmozási kiadás 4.000e Ft
(2) Az önkormányzat 2.§ (2) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/a. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 332.203e Ft
b) Felhalmozási kiadás 4.000e Ft
(3) A Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2.§ (3) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/b. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 95.958e Ft
(4) A Művelődési Ház 2.§ (4) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/c. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 21.817e Ft
(5) A Solymosy Óvoda 2.§ (5) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/d. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 120.400e Ft
(6) A Községi és Iskolai Könyvtár 2.§ (6) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/e. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 657e Ft
(7) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (7) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 9. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:
a) Működési kiadás 51.674e Ft
(8) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (8) b.) pontjában megállapított elemi költségvetésének kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként - a 9/a. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:
a) Működési kiadás 45.364e Ft
(9) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2.§ (9) b.) pontjában megállapított kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként - a 9/b. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:
a) Működési kiadás 51.574eFt
(10) Az önkormányzat részéről az irányítása alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított működési támogatás átadása külön belső szabályzatban foglaltak szerint történik.
(11) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadásait feladatonként, kiemelt előirányzatonként a címrenddel együtt a 14. számú melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzati beruházási, felújítási kiadásokat feladatonként a 2. számú melléklet tartalmazza. A társulás esetén beruházási, felújítási kiadás nincs.
(13) A helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek létszámkerete a 3. számú mellékletben került meghatározásra. A Gyöngyössolymosi Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás létszámkerete a 10. számú mellékletben került meghatározásra.
(14) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 4. számú melléklet tartalmazza. Társulás estében ilyen melléklet nem készült, mert nincs több éves kihatással járó döntés.
(15) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 5. számú melléklet tartalmazza. Társulás esetében nincs közvetett támogatás.
(16) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok támogatásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
(17) A középtávú tervezés során az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak, valamint költségvetési egyenlegének a költségvetési évet követő három évre tervezett összegét a 7. számú melléklet, a társulásnál a 11. számú melléklet mutatja be.
(18) A rendelet 8. számú melléklete tartalmazza az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat-felhasználási tervet az önkormányzat esetében, a társulásnál a 12. számú melléklet.
5.§
(1) A helyi önkormányzat költségvetésében 11.126.e Ft általános tartalék szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására.
(2) Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.
6.§
(1) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat éves cafetéria-juttatása bruttó 200e Ft.
(2) A cafetéria-juttatás igénybevételének részletes szabályait a Közszolgálati Szabályzat határozza meg.
7.§
(1) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat - munkaruha juttatása 20e Ft került megállapításra.
(2) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat – bankszámla költség hozzájárulás juttatása 12eFt/fő/év került megállapításra.
8.§
(1) Az önkormányzat hitelt nem vesz fel, azt a költségvetésben nem tervezi.
(2) A hitel felvétele, átütemezése a képviselő-testület feladata
9.§
(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmények vezetőit a 2014. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint az együttműködési megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(4) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért. A költségvetési rendelet mellékleteiben foglalt előirányzatok túllépése, illetve e rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést von maga után.
10.§
(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat és a költségvetési szervei bevételeiket folytatólagosan beszedhessék, kiadásaikat teljesítsék. A felhatalmazás az ez évi költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.
(2) Az (1) bekezdésben folytatott gazdálkodásról a polgármester beszámol a képviselő-testületnek. A képviselő-testület az ez évi költségvetési rendeletet az (1) bekezdés szerint beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az ez évi költségvetési rendeletbe beépítve fogadja el.
11.§
(1) A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, - az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a költségvetési évet követő év február 28. napjáig – december 31-i hatállyal – dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
(2) Az évközi központi előirányzat zárolását a képviselő-testület elé kell terjeszteni.