Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelete

Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.9.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 23

Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelete

Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.9.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

2025.05.23.

Somogysámson Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat és a költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 320 352 084 Ft, - Ft bevétellel, és 320 352 084 Ft, - Ft kiadással állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

6. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig, illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.

9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2024. február 21-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez2

Kiadások

Somogysámson Község Önkormányzata

Értéktípus: Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

30 779 360

31 555 047

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

160 000

237 760

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

30 939 360

31 792 807

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

4 990 478

5 464 670

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

0

347 290

Külső személyi juttatások (K12)

4 990 478

5 811 960

Személyi juttatások (K1)

35 929 838

37 604 767

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 205 520

3 336 665

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

8 500 000

10 150 000

Készletbeszerzés (K31)

8 500 000

10 150 000

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

1 500 000

1 630 000

Kommunikációs szolgáltatások (K32)

1 500 000

1 630 000

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

3 500 000

4 375 820

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

2 500 000

3 412 654

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

950 000

1 519 904

Közüzemi díjak (K331)

6 950 000

9 308 378

Vásárolt élelmezés (K332)

22 000 000

21 500 000

Bérleti és lízing díjak (K333)

1 600 000

1 800 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

300 000

1 614 893

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

1 000 000

5 381 080

Egyéb szolgáltatások (K337)

5 000 000

9 200 206

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

Szolgáltatási kiadások (K33)

36 850 000

48 804 557

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

8 600 000

12 696 335

Egyéb dologi kiadások (K355)

150 000

2 567 482

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)

8 750 000

15 263 817

Dologi kiadások (K3)

55 600 000

75 848 374

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

30 840 138

25 494 463

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

0

0

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

0

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

30 840 138

25 494 463

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

83 380

Elvonások és befizetések (K502)

0

83 380

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

4 394 181

3 359 352

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

550 000

1 212 000

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

0

0

ebből: egyéb vállalkozások (K512)

0

0

Tartalékok (K513)

0

13 318 118

Egyéb működési célú kiadások (K5)

4 944 181

17 972 850

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

260 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

4 536 075

900 000

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

0

315 000

Beruházások (K6)

4 536 075

1 475 000

Ingatlanok felújítása (K71)

4 500 000

5 196 693

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

0

1 473 307

Felújítások (K7)

4 500 000

6 670 000

Költségvetési kiadások (K1-K8)

139 555 752

168 402 119

1. melléklet

a …...................... önkormányzati rendelethez

Az önkörmányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési kiadásai

Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési Központ

Költségvetési kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

37 730 336

39 399 217

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

2 065 947

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

0

2 567 763

Jubileumi jutalom (K1106)

2 065 947

0

Ruházati költségtérítés (K1108)

300 000

0

Közlekedési költségtérítés (K1109)

350 000

236 016

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

3 300 000

351 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

43 746 283

44 619 943

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

0

40 000

Külső személyi juttatások (K12)

0

40 000

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

43 746 283

44 659 943

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

5 602 517

5 869 437

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

0

110 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

700 000

660 000

Készletbeszerzés (K31)

700 000

770 000

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

525 000

890 000

Kommunikációs szolgáltatások (K32)

525 000

890 000

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

1 250 000

900 000

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

2 700 000

2 000 000

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

405 000

250 000

Közüzemi díjak (K331)

4 355 000

3 150 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

745 752

450 000

Egyéb szolgáltatások (K337)

1 408 000

2 192 097

Szolgáltatási kiadások (K33)

6 508 752

5 792 097

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

1 510 000

1 510 000

Egyéb dologi kiadások (K355)

0

6 850 077

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)

1 510 000

8 360 077

Dologi kiadások (K3)

9 243 752

15 812 174

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

233 443

233 443

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

63 030

63 030

Beruházások (K6)

296 473

296 473

Ingatlanok felújítása (K71)

0

2 429 700

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

0

656 019

Felújítások (K7)

0

3 085 719

Költségvetési kiadások (K1-K8)

58 889 025

69 723 746

2. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez3

Bevételek

Somogysámson Község Önkormányzata

Értéktípus: Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

95 623 265

93 433 265

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

48 262 952

53 864 786

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

38 245 098

39 180 686

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

25 065 989

21 355 554

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

63 311 087

60 536 240

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 734 412

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

5 387 600

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

1 719 959

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

209 467 304

217 676 262

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

22 496 082

35 594 597

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

231 963 386

253 270 859

Vagyoni tipusú adók (B34)

3 000 000

3 854 493

ebből: építményadó (B34)

0

0

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

ebből: telekadó (B34)

0

0

Értékesítési és forgalmi adók (B351)

12 000 000

10 516 906

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

Termékek és szolgáltatások adói (B35)

12 000 000

10 516 906

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

200 000

302 694

Közhatalmi bevételek (B3)

15 200 000

14 674 093

Szolgáltatások ellenértéke (B402)

0

45 000

Tulajdonosi bevételek (B404)

2 841 600

7 358 963

Ellátási díjak (B405)

1 000 000

1 561 400

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (B4081)

0

260 000

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

100

30

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

100

260 030

Egyéb működési bevételek (B411)

2 000 000

3 780 359

Működési bevételek (B4)

5 841 700

13 005 752

Ingatlanok értékesítése (B52)

8 300 000

93 000

ebből: termőföld-eladás bevételei (B52)

0

0

Felhalmozási bevételek (B5)

8 300 000

93 000

Költségvetési bevételek (B1-B7)

261 305 086

281 043 704

2. melléklet

a ......................... Önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei

Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési Központ

Költségvetési bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Szolgáltatások ellenértéke (B402)

0

389 056

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

0

15 945

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

0

1

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

0

1

Egyéb működési bevételek (B411)

0

1 544 110

Működési bevételek (B4)

0

1 949 112

Költségvetési bevételek (B1-B7)

0

1 949 112

3. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez4

Finanszírozási kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

7 561 601

7 684 218

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

143 416 178

144 265 747

Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)

150 977 779

151 949 965

Finanszírozási kiadások (K9)

150 977 779

151 949 965

4. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez5

Finanszírozási bevételek

Somogysámson Község Önkormányzata

Értéktípus: Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

29 228 445

31 581 009

Maradvány igénybevétele (B813)

29 228 445

31 581 009

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

7 727 371

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

29 228 445

39 308 380

Finanszírozási bevételek (B8)

29 228 445

39 308 380

4. melléklet

a ................................ önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv finanszírozási bevételei

Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési központ

Finanszírozási bevételek

Értéktípus: Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

196 473

8 232 513

Maradvány igénybevétele (B813)

196 473

8 232 513

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

58 692 552

59 542 121

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

58 889 025

67 774 634

Finanszírozási bevételek (B8)

58 889 025

67 774 634

5. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez6

Engedélyezett létszámkeret

Somogysámson Község Önkormányzata

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Választott Tisztségviselő

5

0

5

Kommunális dolgozó

1

1

0

Tanyagondnok

1

1

0

Közművelődési munkatárs

1

0

1

Létszám összesen:

8

2

6

A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma- Somogysámson Község Önkormányzata

Program neve

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Közfoglalkoztatások

15

15

0

Somogysámosni Bernáth Aurél ÁMK

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Pedagógus I.

1

1

0

Pedagógus II.

1

1

0

Pedagógus magasabb beosztással

1

1

0

Dajka

2

2

0

Konyhai dolgozó

1

0

1

Létszám összesen:

6

5

1

6. melléklet az 1/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelethez7

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Somogysámson Község Önkormányzata

Értéktípus: Ft

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szeptember

Október

November

December

S

Bevételek

1.Működési célú támogatások Áh-n belülről

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 905

21 105 902

253 270 857

2.Felhalmozási célú támogatások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.Közhatalmi bevételek

50 000

0

6 024 529

250 000

2 765 123

142 160

159 777

366 861

4 256 219

312 668

21 076

325 680

14 674 093

4.Működési bevételek

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 812

1 083 822

1 083 810

13 005 752

5. Áht-én belüli megelőlegezés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 727 371

7 727 371

6.Felhalmozási bevételek

0

0

0

93 000

0

0

0

0

0

0

0

0

93 000

7.Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8. Előző évi pénzmaradvány

31 581 009

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

31 581 009

9. Bevételek (1-7):

53 820 726

22 189 717

28 214 246

22 532 717

24 954 840

22 331 877

22 349 494

22 556 578

26 445 936

22 502 385

22 210 803

30 242 763

320 352 082

Kiadások

9.Költségvetési kiadások

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 509

14 033 530

168 402 129

10.Finanszírozási kiadások

19 706 360

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

12 022 145

151 949 955

11.K513 Tartalék

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.S Kiadások (9-11):

33 739 869

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 654

26 055 675

320 352 084

1

A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.