Tiszadob Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 26

Tiszadob Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról

2023.05.26.

Tiszadob Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. Törvény 138. § (1) bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Tv. 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – a Magyarország alaptörvénye 32. cikk, (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontja által biztosított véleményezési jogkörében illetékes Pénzügyi Bizottság, a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (XII. 1.) önkormányzati rendelet 4. számú melléklet 3.2. pontja által biztosított véleményezési jogkörében illetékes Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §

Tiszadob Nagyközség Önkormányzata

A 2022. évi költségvetés bevételei és kiadásai

a) bevételi főösszeg: 1 013 057 313 Ft

b) kiadási főösszeg: 969 796 611 Ft

A költségvetés főösszegén belül:

a.) felhalmozási célú bevétel 423 619 978 Ft

b.) a felhalmozási célú kiadás 388 873 224 Ft

ba.) felhalmozási maradvány 34 746 754 Ft

c.) a működési célú bevétel 589 437 335 Ft

d.) a működési célú kiadások 580 923 387 Ft

ebből:

da.) a személyi jellegű kiadások 243 077 651 Ft

db.) a munkaadókat terhelő járulékok 26 565 148 Ft

dc.) a dologi jelegű kiadások 208 381 002 Ft

dd..) az ellátottak pénzbeli juttatásai 22 469 432 Ft

de.) működési célú támogatások 60 850 893 Ft

ÁHT megelőlegezések v.fizetése 11 075 455 Ft

e.) működési maradvány 8 513 948 Ft

f.) az átlagos statisztikai állományi létszám 42 fő

ebből:

fa.) Napsugár Óvoda 15 fő

fab.) intézményi étkeztetés 6 fő

fb.) falugondnok 2 fő

fc.) védőnői szolg. 2,5 fő

fd.) park 2 fő

fe.) farm működtetés, feldolgozás 2 fő

ff.) közművelődés 1 fő

fg.) könyvtár 1,5 fő

fh.) Polgármesteri Hivatal 11 fő

közfoglalkoztatás 43 fő

2. § Az önkormányzat bevételei

Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1. sz. melléklet tartalmazza.

3. § Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 2. számú melléklet tartalmazza

4. § Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 3. számú melléklet tartalmazza

5. § A 2. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként a 4. sz. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat kiadásai

A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés önállóan működő költségvetési szervezetként kiadásai – és ezen belül kötelező – előirányzatait, valamint az intézményi támogatásokat a 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait – ezen belül kötelező előirányzatait – az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként (címenként) a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat által biztosított működési támogatásait a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi vagyonkimutatását a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az Önkormányzat konszolidált beszámolóját – konszolidált mérlegét a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § Ez az önkormányzati rendelet 2023.év május hó 26. napján lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Tiszadobi Önkormányzat 2022. évi bevételei és kiadásai

				Ft-ban
Ssz	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B	C	D	E
	BEVÉTELEK
I.	Működési bevételek
1	Intézményi működési bevételek	65 788 000	97 897 870	97 897 870
2	Közhatalmi bevételek	27 489 000	26 387 160	26 387 160
2.1	Helyi adók	27 285 000	25 469 997	25 469 997
2.1.1	Iparűzési adó	26 670 000	24 901 511	24 901 511
2.1.2	Idegenforgalmi adó	615 000	568 486	568 486
2.2	Átengedett központi adók		580 254	580 254
2.2.1	Gépjárműadó
2.2.2	Talajterhelési díj	204 000	580 254	580 254
2.3	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		336 909	336 909
II.	Támogatások
1.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	296 820 967	327 098 814	327 098 814
1.1	Költségvetési támogatás	296 820 967	305 761 060	305 761 060
1.2	Műk.c. költségvetési egyéb támogatás		21 337 754	21 337 754
1.3
1.4	Szerkezetátalakítási tartalék
1.5	Egyéb működési célú központi támogatás
III.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
1	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		239 696	239 696
2	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bev.
3	Pénzügyi befektetések bevételei
4	Felhalmozási c. költségvetési támogatás		270 538 955	270 538 955
IV	Támogatásértékű bevételek
1	Támogatásértékű működési bevételek összesen	106 612 855	114 207 355	114 207 355
1.1.	ebből társadalombiztosítási alaptól	14 614 458	12 870 000	12 870 000
2	Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen
2.1	ebből társadalombiztosítási alaptól
V.	Véglegesen átvett pénzeszközök
1	Működési célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről		100 000	100 000
2	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel á.h. kívülről
VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybev.
	Költségvetési bevételek összesen	496 710 822	836 469 850	836 469 850
VII.	Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek
1.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele	16 628 659	163 916 782	163 916 782
1.1	Működési célra	11 075 455	11 075 455	11 075 455
1.2	Felhalmozási célra	5 553 204	152 841 327	152 841 327
2.	ÁHT belüli megelőlegezések		12 670 681	12 670 681
VIII.	Kötvények kibocsátásának bevétele
IX.	Hitelek
1	Műkösési célú hitel felvétele
1.1	Rövid lejáratú hitelek felvétele
1.2	Hosszú lejáratú hitelek felvétele
2	Felhalmozási célú hitel felvétele
2.1	Rövid lejáratú hitelek felvétele
2.2	Hosszú lejáratú hitelek felvétele
	Bevételek összesen:	513 339 481	1 013 057 313	1 013 057 313






	KIADÁSOK	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B	C	D
1	Önállóan működő intézmények működési kiadása	188 342 964	189 171 982	189 171 982
2	Önkormányzat kormányzati funkciói	301 821 254	380 675 950	380 675 950
3
4	Működési kiadások	490 164 218	569 847 932	569 847 932
5	Intézmények felhalmozásra átadott
6	Felújítási kiadások (önkormányzat)	3 285 229	24 250 650	24 250 650
7	Fejlesztési kiadások (önkormányzat)	8 814 579	253 327 495	253 327 495
8	Felhalmozási áfa befizetés		109 239 155	109 239 155
9	Felhalmozási kiadások	12 099 808	386 817 300	386 817 300
10	Finanszírozási műveletek
11	Költségvetési kiadások összesen	502 264 026	956 665 232	956 665 232
12	Működési hitel törlesztése
13	Felhalmozási hitel törlesztés
	Pénzügyi lízing		2 055 924	2 055 924
14	ÁHT belüli megelőlegezés visszafiz.	11 075 455	11 521 742	11 075 455
15	Céltartalék
16	Év végi tervezett pénzmaradvány		43 260 702	43 260 702
17	Kiadások összesen	513 339 481	1 013 503 600	1 013 057 313

2. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

	Tiszadobi Önkormányzat 2022. évi
	működési célú bevételeiről és kiadásairól

				Ft-ban
Ssz	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B	C	D
	BEVÉTELEK
I.	Működési bevételek
1	Intézményi működési bevételek	65 788 000	97897870	97 897 870
2	Sajátos műkösési bevételek	27 489 000	26 387 160	26 387 160
2.1	Helyi adók	27 285 000	25 469 997	25 469 997
2.1.1	Iparűzési adó	26 670 000	24 901 511	24 901 511
2.1.2	Idegenforgalmi adó	615 000	568 486	568 486
2.2	Átengedett központi adók		580 254	580 254
2.2.1	Gépjárműadó	0	0
2.2.2	Talajterhelési díj	204 000	580 254	580 254
2.3	Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek	0	336 909	336 909
II.	Támogatások
1.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	296 820 967	327 098 814	327 098 814
1.1	Költségvetési támogatás	296 820 967	305 761 060	305 761 060
1.2	Műk.c. költségvetési egyéb támogatás	0	21 337 754	21 337 754
1.3	0	0	0	0
1.4	Szerkezetátalakítási tartalék		0	0
1.5	Egyéb működési célú központi támogatás	0	0	0
IV	Támogatásértékű bevételek
1	Támogatásértékű működési bevételek összesen	106 612 855	114 207 355	114 207 355
1.1	ebből társadalombiztosítási alaptól	14 614 458	12 870 000	12 870 000
V.	Véglegesen átvett pénzeszközök
1	Működési célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről	0	100 000	100 000
VI.	Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybev.	0	0	0
	Költségvetési működési bevételek összesen	496 710 822	565 691 199	565 691 199
VII.	Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek
1.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele	11 075 455	11 075 455	11 075 455
1.1	Működési célra	11 075 455
2.	ÁHT belüli megelőlegezések		12 670 681	12 670 681
VIII.	Kötvények kibocsátásának bevétele
IX.	Hitelek
1	Műkösési célú hitel felvétele
1.1	Rövidl ejáratú hitelek felvétele
1.2	Hosszú lejáratú hitelek felvétele
X	Működési bevételek összesen:	507 786 277	589 437 335	589 437 335









Ssz	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B	C	D
1	KIADÁSOK
2	Önállóan működő intézmények működési kiadása	188 342 964	189 171 982	189 171 982
3	Önkormányzat kormányzati funkciói	301 821 254	380 675 950	380 675 950

5	Költségvetési működési kiadások összesen	490 164 218	569 847 932	569 847 932

6	Működési hitel törlesztés
7	Működési célú általános tartalék
8	Működési célú céltartalék
10	AHT belüli megelőlegezések visszafizetése	11 075 455	11 075 455	11 075 455
	Év végi tervezett pénzmaradvány		8 513 948	8 513 948
11	Kiadások összesen	501 239 673	589 437 335	589 437 335

3. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez



Tiszadobi Önkormányzat 2022.évi
felhalmozási célú bevételei és kiadásai
				Ft-ban
	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B	C	D	E
	BEVÉTELEK
1.	Önkormányzatok fejlesztési célú költségvetési támogatása		270 538 955	270 538 955
2.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		239 696	239 696
	Felhalmozási kamatbevétel
3.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
3.1	* önkormányzat
3.2	* intézmények
4.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel á.h. kívülről
	Felhalmozási bevételek
	Finanszírozási bevételek
5.	Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány	5 553 204	152 841 327	152 841 327
6.	Felhalmozási célú kötvény
7.	Felhalmozási célú hitel
7.1	* Rövid lejáratú hitelek felvétele
7.2	* Hosszú lejáratú hitelek felvétele


	Bevételek összesen	5 553 204	423 619 978	423 619 978


	KIADÁSOK
A	B	C	D	E
1.	Felhalmozási célú átadás
2.	Önkormányzat felújítási kiadásai	3 285 229	24 250 650	24 250 650
3.	Önkormányzat fejlesztési kiadásai	8 814 579	253 327 495	253 327 495
4.	Felhalmozási ÁFA befizetés		109 239 155	109 239 155
5.	Felhalmozási kiadások összesen:	12 099 808	386 817 300	386 817 300
6.	Finanszírozási kiadások
7.	Felhalmozási célú hitel törlesztés
	Pénzügyi lízing		2 055 924	2 055 924
8.	Felhalmozási célú céltartalék
9.	Felhalmozási célú év végi tervezett maradvány		34 746 754	34 746 754
	Kiadások összesen	12 099 808	423 619 978	423 619 978

4. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Tiszadobi Önkormányzat 2022. évi felújítási kiadásai

		Ft-ban
Sorsz.	Célok megnevezése	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
		2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
A	B
1.	Útfelújítás / Ady, Névtelen/	3 285 229	21762085	21762085
2.	Temetőhöz vezető út		1549400	1549400
3.	Bölcsőde kerítés, akadálymentes WC kialakítás		939165	939165
4.	Összesen:	3 285 229	24 250 650	24250650

7. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Tiszadobi Önkormányzat 2022. évi fejlesztési kiadásai

		Ft-ban
		2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teltesítés
Sorsz.	Feladat megnevezése	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teltesítés
A	B	c
1.	Bölcsőde építéshez sajáterő	2 149 047	45464674	45464674
2.	Sajtműhely építéshez sajáterő	6 665 532
3.	KEHOP Ivóvízminőség javító beruházás		177746648	177746648
4.	Szabadtéri hangosító /MFP/		449699	449699
5.	Beltéri hangosítás /MFP/		1480452	1480452
6.	Irodai szék /polg.hiv./		47900	47900
7.	Pavilon sátor /advent/		39990	39990
8.	Vákumszivattyú /farm/		180000	180000
9.	Kültéri hulladékgyűjtők /park/		530479	530479
10.	MTZ traktor /MFP/		10234901	10234901
11.	Fűkasza /MFP/		2527300	2527300
12.	Eke /MFP/		3163600	3163600
13.	Zuhanytálca, kabin /farm/		99160	99160
14.	Vezetékes telefon		6000	6000
15.	Mosógép /farm/		80000	80000
16.	Kamerarendszer /kondipark/		306692	306692
17.	Gázzsámoly, mosogató, lábasok /feldolgozás		738560	738560
18.	Kenu evező /falunap/		153780	153780
19.	Mentőmellény gyermek, felnőtt /falunap/		250710	250710
20.	Pavilon sátor /falunap/		35980	35980
21.	Pótkocsi 3 old.bill. /közmunka/		5969000	5969000
22.	Asztali lámpa /hivatal/		17990	17990
23.	Kegyeleti hűtő 2 db MFP/		3721100	3721100
24.	Konyhai mérleg /óvoda/		6880	6880
25.	Mosógép /óvoda/		76000	76000
26.	Összesen:	8 814 579	253 327 495	253 327 495

8. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Tiszadob Nagyközség Önkormányzata
Működési célú támogatások 2022.


		Ft-ban
A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított	2022. évi teljesítés
2.	Polgárőrség	1 100 000	1 100 000	1 100 000
3.	Helyi tűzoltóság	1 000 000	1 000 000	1 000 000
4.	Sportkör	1 200 000	1 200 000	1 200 000
5.	Nyugdíjas klub	500 000	200 000	200 000
	Önkormányzati tűzoltóság Tiszavasvári		350 000	350 000
	Kárenyhítési hozzájárulás		17 736	17 736
6.	Bursa támogatás	100 000	15 000	15 000
7.	Társulási támogatás	54 080 610	56 968 157	56 968 157
8.	Összesen:	57 980 610	60 850 893	60 850 893

10. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Tiszadob Nagyközség Önkormányzata
VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2022. év
			Ezer forintban
ESZKÖZÖK	sor-szám	Bruttó érték	Nettó érték
I. Immateriális javak	1	8142	28
Törzsvagyon	2
Forgalomképtelen	3
Korlátozottan forgalomképes	4	8142	28
Üzleti vagyon	5
II. Tárgyi eszközök	6	2398999	1 943 800
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	7	1589591	1292911
Törzsvagyon	8
Forgalomképtelen	9
Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon (helyi rendelet szerint)	10
Korlátozottan forgalomképes	11	1589591	1292911
Üzleti vagyon	12
2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek	13	221276	66 817
Törzsvagyon	14
Forgalomképtelen	15
Korlátozottan forgalomképes	16	221276	66 817
Üzleti vagyon	17
3. Tenyészállatok	18	10034	5974
Üzleti vagyon	19	10034	5974
4. Beruházások, felújítások	20	485091	485091
Beruházások	21	485091	485091
Felújítások	22
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	23	93007	93007
III. Befektetett pénzügyi eszközök	24	14336	14336
1. Tartós részesedés	25	14336	14336
Törzsvagyon	26	14336	14336
Forgalomképtelen	27
Korlátozottan forgalomképes	28
Üzleti vagyon	29
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	30
6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	31
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	32	1380094	1 074 072
Törzsvagyon	33
Forgalomképtelen	34
Korlátozottan forgalomképes	35	1380094	1 074 072
Üzleti vagyon	36
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	37	3801571	3 032 236
I. Készletek	38	22969	22969
II. Értékpapírok	39
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	40	22969	22969
C) PÉNZESZKÖZÖK	41	43610	43610
I. Költségvetési évben esedékes követelések	42	57245	57245
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	43
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	44	427	427
D) KÖVETELÉSEK	45	57672	57672
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	46	2125	2125
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	47	1105	1105
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	48	3929052	3 159 717

			Ezer forintban
FORRÁSOK	sor-szám	Bruttó érték	Nettó érték
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	1		1439008
II. Nemzeti vagyon változásai	2		1316984
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3		32924
IV. Felhalmozott eredmény	4		-661053
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	5		93007
VI. Mérleg szerinti eredmény	6		-196490
G) SAJÁT TŐKE	7		2 024 379
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	8		3169
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	9		12671
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10		776
H) KÖTELEZETTSÉGEK	11		16616
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	12
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	13
I. Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	14
II. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	15
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	16		1118722
FORRÁSOK ÖSSZESEN	17		3 159 717

			Ezer forintban
ESZKÖZÖK	sor-szám	Bruttó érték	Nettó érték
I. Immateriális javak (2+3)	1	8142	8142
0-ra leírt, de használatban lévő	2	7861	7861
0-ra leírt, használaton kívüli	3	281	281
II. Tárgyi eszközök (5+8+11)	4	136558	136558
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (6+7)	5	40897	40897
0-ra leírt, de használatban lévő	6	40897	40897
0-ra leírt, használaton kívüli	7
2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek (9+10)	8	95661	95661
0-ra leírt, de használatban lévő	9	95661	95661
0-ra leírt, használaton kívüli	10
3. Tenyészállatok (15+16)	11
0-ra leírt, de használatban lévő	12
0-ra leírt, használaton kívüli	13
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett szközök (15+16)	14
0-ra leírt, de használatban lévő	15
0-ra leírt, használaton kívüli	16
ÖSSZESEN (1+4+14)	17	144700	144700



			Ezer forintban
Megnevezés	sor-szám	Mennyiség (db)	Érték
Képzőművészeti alkotások	1	143	16747
Régészeti leletek	2
Kép- és hangarchivum	3
Gyüjtemények	4
Kulturális javak	5
ÖSSZESEN	6	143	16747

			Ezer forintban
Megnevezés	sor-szám	Mennyiség (db)	Érték
Kezességvállalással kapcsolatos függő kötelezettség	1
Garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettség	2
ÖSSZESEN	3	0	0