a) a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási
előirányzatait

b) működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, és

d) a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételi
előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait

A költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék.

A költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet, melyeket a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2 és a 3 melléklet részletezi. A bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, feladatonként a 4.-8. melléklet határozza meg.

Játékvár Bölcsőde és Játszóház éves költségvetési kiadása: 92.269.911 forint.

Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat, célonként a 9. melléklet tartalmazza.

A helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló 23/2006.(XI.27.) önkormányzati rendelet alapján a támogatásra szolgáló keretösszeg 2.000.000 Ft. A lakáscélú támogatások helyi rendszeréről szóló 10/2007.(11.23). önkormányzati rendelet 7 §. (2) bekezdésében foglalt keret nagysága 3.000.000 Ft, mely összeg terhére 2021. évben kötelezettségvállalás csak a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek teljesítésének figyelembe vételével történhet. A helyi közforgalmú tömegközlekedés működtetéséhez támogatásként 10.000.000 Ft összeget határoztunk meg.

A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 6/2020.(II.28.) önkormányzati rendelet 7. §-ban meghatározott települési támogatás címen 82.000.000 Ft.-ot terveztünk.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvényben meghatározott köztemetésre felosztható keret 1.000.000 Ft

A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 6/2020.(II.28.) önkormányzati rendelet 11. §-ban meghatározott helyi közlekedési támogatás címen felosztható keret: 17.000.000 Ft.

A rendelet elismerve azon személyek munkáját, akik tárgyév január 01. napján az Újfehértó Városban működő állami, önkormányzati, kistérségi többcélú önkormányzati társulás és egyházi fenntartású intézményekben, foglalkoztatási jogviszonyban állnak - és 2019. január 1.- december 31. között töltik be a 10, 20, 30, 40 éves munkaviszonyt - 20-, 40-, 60-, 80.000 Ft - nettó összegű jutalom kifizetésével számol.

Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények, valamint a polgármesteri hivatal köztisztviselői számára 450.000 Ft/fő/év, a nem köztisztviselő főfoglalkozású dolgozói részére 117.000 Ft/fő/év értékű szép kártya juttatást terveztünk, amely azon foglalkoztatottak részére biztosított, akik az intézményekben határozatlan - kivéve a CSED, GYED, GYES-en, 30 napot meghaladó fizetés nélküli szabadságon, és 15 napot meghaladó táppénzen lévők - illetve legalább 6 hónap határozott időre szóló jogviszonnyal rendelkeznek.

Az önkormányzat engedélyezett létszámadata: 140 fő. Az intézmények részére engedélyezett létszámot évközben csak a Képviselő testület módosíthat.

A §. az előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza. A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények, a Képviselő-testület jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják. A költségvetési intézmények vezetői a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak.

A gördülékenyebb működés érdekében javasoljuk, hogy a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester kapjon, felhatalmazást valamint legyen jogosultsága dönteni az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, amelyről természetesen a döntést követő ülésen tájékoztatni köteles a képviselő-testületet.

A tervezet szerint a megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat. Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást is csak a Képviselő testület engedélyezhet.

A költségvetési rendelet általános tartalékkal készült az előre nem tervezhető kiadások fedezetére, melynek felhasználását a képviselő- testület hagyhatja jóvá. A tartalék mértéke 2022. évben 60.000.000 forint.

Új fehértó Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet tartalmazza, amely helyi adóból származó bevétellel illetve bírság és pótlék és díj bevétellel számol, összesen 218.250.000 forint értékben illetve az ingatlan értékesítésből 238.922.036 Ft bevétellel. Újfehértó Város Önkormányzat 2022-2025. évi költségvetésének összevont mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

A polgármester 5 000 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, ha a döntés szükségessége a munkatervben meghatározott két ülés között merül fel, és a döntés meghozatala a következő ülés időpontjáig nem halasztható. A polgármester döntéséről a döntést követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.