Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§ (1) bekezdése, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet és Magyarország 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény alapján, a következőket rendeli el:

1.§.

(1) A rendelet hatálya kiterjed Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:

               Önálló címet alkot:

• Önkormányzat tevékenységei gyűjtőnév.

(3) Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata bevételeinek címrendes bemutatását a 9.számú melléklet, kiadásainak címrendes bemutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza. A címrendes listát a 8.számú melléklet tartalmazza.

2.§.

(1) Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata költségvetésének

a.) tárgyévi költségvetési bevételét                                                    187.473.000 Ft-ban,

    aa.) működési költségvetési bevételét                                115.273.000 Ft-ban,

    ab.) felhalmozási költségvetési bevételét                             72.200.000 Ft-ban,

b.) tárgyévi költségvetési kiadását                                                     200.340.000 Ft-ban,

    ba.) működési költségvetési kiadását                                 128.140.000 Ft-ban,

    bb.) felhalmozási költségvetési kiadását                             72.200.000 Ft-ban,

c.) működési költségvetési hiányát                                                       12.867.000 Ft-ban

     állapítja meg.

(2) Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata a tervezett működési költségvetési hiány

a.) belső finanszírozását

    aa.) 3.000.000 Ft összegben a működési célú pénzmaradványból,

b.) külső finanszírozását 9.867.000 Ft összegben kiegészítő állami támogatás igénybe-             vételével tervezi.

(3) Bükkszenterzsébet Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi általános tartalékot 500.000 Ft összegben, az infrastrukturális céltartalékot 11.556.000 Ft összegben hagyja jóvá.

3.§.

(1)Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételi előirányzatai főbb jogcímenként:

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK(1.+2.)                                                                16.390.000,-

  1. Intézményi műk. bevételek                                                                                3.090.000,-

  2. Önkorm. közhatalmi bevételei (2.1.+…+2.4.)                                                 13.300.000,-

    2.1.Illetékek                                                                                                  ---

    2.2.Helyi adók                                                                              11.200.000,-

    2.3.Átengedett központi adók                                                        2.000.000,-

    2.4.Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bev.                                          100.000,-

II. TÁMOGATÁSOK                                                                                         83.053.000,-

  1. Helyi önk. ált. működésének és ágazati felad. tám.                                     73.181.000,-

    1.1. Helyi önk. működésének ált. támogatása                              12.093.000,-

    1.2. Tel. önk. egyes köznevelési.felad. tám.                                 23.085.000,-

    1.3. Tel. önk. szoc. és gyerm.jóléti,gyerm.étk. felad. tám.           36.740.000,-

    1.4. Tel. önk. kulturális feladatainak támogatása                           1.263.000,-

2. Helyi önk.működőképessége megőrzését szolg.kieg.támogatás                    9.867.000,-

3. Helyi önkorm. által felhaszn. központosított támogatások                                   5.000,-

III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK                            430.000,-

IV. PÉNZESZK. ÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT.BELÜLRŐL                           74.885.000,-

   1.Működési célú pénzeszközátvétel                                                                   25.697.000,-

     ebből

     - Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz                                                          25.697.000,-

  2.Felhalm.célú pénzeszközátvétel                                                                       49.188.000,-

    - ÉMOP támogatás (orvosi rendelő felújítás)                                                    42.194.000,-

    - TÁMOP támogatás (egészségre nevelő életmód )                                            6.994.000,-    

V. PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT. KÍVÜLRŐL

                                                                                                                               22.582.000,- 

  1. Felhalm. célú pénzeszköz átvétel                                                                     22.582.000,-

VI. HITELEK (1.+2.)                                                                                                          0,-

  1.Működési célú hitel(műk.hiány fedezetére)                                                      0,-

  2.Felhalm. célú hitel                                                                                              0,-

VII.PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK(1.+2.)                              3.000.000,-

  1.Előző évi jóvá nem hagyott pénzmaradv.igénybevét.                         3.000.000,-

  2.Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele                                                 0,-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(I.+…+VII.)                                                        200.340.000,-

(2)A bevételi előirányzatok tételes felsorolását az 1.,  2. számú melléklet, az intézményi működési bevételek intézményi és tevékenységenkénti megoszlását a 3.sz. melléklet tartalmazza.

4.§.

(1)Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási előirányzatai

I.MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK

- személyi jellegű kiadások                                                                   37.664.000,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                                7.041.000,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      16.986.000,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               24.826.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                            40.223.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                900.000,-

MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.:                             127.640.000,-

II.  FELHALM.CÉLÚ PÉNZE.ÁTADÁS ÁHT. BELÜLRE                          3.556.000,- 

III. FELHALM.CÉLÚ PÉNZE.ÁTADÁS ÁHT-ON KÍVÜLRE:                     600.000,-

IV. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK                                                                56.488.000,-

            - orvosi rendelő felújítás                                                                           42.194.000,-

   - egészségre nevelő életmódprogram                                                           6.994.000,-

   - járdafelújítás                                                                                              6.000.000,-

   - polgármesteri hivatal kerítés felújítás                                                          500.000,-

   - rendezvény-terasz (mobil színpad,kerítés,vakolás,csatorna)                       800.000,-

V.ÁLTALÁNOS TARTALÉK                                                                              500.000,-

VI.CÉLTARTALÉK                                                                                          11.556.000,-

   - Infrastrukturális céltartalék                                                                              11.556.000,-

                                                                                                                     _______________

KIADÁSOK ÖSSZESEN (I.+…+VI.):                                                            200.340.000,-

(2)A működési kiadások előirányzatait intézményenként és tevékenységenként a 3.számú melléklet tartalmazza.

(3)A költségvetés mérlegét a 4.számú melléklet, az összevont mérlegét az 5.számú melléklet tartalmazza.

(4)Az előirányzat felhasználási ütemtervet e rendelet 6.számú melléklete tartalmazza.

5.§.

A képviselő-testület a 2014. évi létszámkeretet az alábbiak szerint fogadja el:

a.) Önkormányzat szakfeladatai foglalk. létszámkerete:                                                    2 fő,

b.) Közfoglalkoztatottak létszám-kerete:                                                                         51 fő.

6.§.

Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó bevételek és kiadások kimutatását a  7. számú melléklet tartalmazza.

7.§.

Bükkszenterzsébet Község Önkormányzatának több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.

8.§.

Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésében 12.867.000 Ft működési hiánnyal tervez, melyre tekintettel pályázatot nyújt be a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatása 2014. évi I. ütemére.

9.§.

(1)A képviselő-testület az önkormányzat 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet 2 § (1) bekezdése szerint figyelembe vehető saját bevételeinek és a Stabilitási törvény 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettséginek tárgyévi és azt követő három évre várható összegét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2014. évi előirányzatok felhasználása érdekében 500.000 Ft értékhatárig utólagos beszámolási kötelezettség mellett, ezen értékhatár fölött a képviselő-testület előzetes engedélyével kötelezettséget vállaljon.

(3)A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(4)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy döntsön az átmenetileg szabad pénzeszközök 3 hónapot el nem érő időtartamú lekötéséről, valamint a munkabérhitel és likvid hitel felvételéről.

                                                          10.§.

(1)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(2)A képviselő testület a költségvetési rendeletét –az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.

11.§.

(1)A képviselő-testület a 2013. évi pénzmaradvány végleges jóváhagyásáról zárszámadási rendeletben dönt, legkésőbb 2014. április 30-ig.

(2)A 2014. évben létrejövő többletbevétellel az általános tartalék előirányzatát kell növelni.

(3)Bükkszenterzsébet Község Önkormányzatánál a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 132.§-a  szerinti illetményalap 2014. évben 38.650 Ft.

12.§.

(1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.            

(4)A költségvetési rendelet végrehajtása során takarékos és racionális gazdálkodást kell érvényesíteni, a tervezett kiadási előirányzattól való eltéréshez a képviselő-testület hozzájárulása szükséges.

13.§.

(1)A rendelet elfogadása napján lép hatályba.

(2)A rendelet rendelkezéseit 2014. január 01-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.

(3)A 2014. január 01-től a költségvetési rendelet elfogadása napjáig beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait a költségvetési rendelet tartalmazza.

(4)Az átmeneti időszakban beszedett bevételekről és teljesített kiadásokról a 2014. évi költségvetés első félévi teljesítéséről készülő tájékoztatás keretében kell beszámolni.