Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2020. (II.24.) önkormányzati rendelete

Letenye Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezéseire figyelemmel az következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed Letenye Város Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) Képviselő-testülete a címrendet úgy állapítja meg, hogy az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek alkotnak címet.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei

2. §

(1)  A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szervek 2020. évi költségvetésének együttes

                  a)  költségvetési bevételét:                    1.558.612.380  Ft-ban

                  b)  költségvetési kiadását:                     1.558.612.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata finanszírozási bevételek nélküli 2020. évi költségvetési bevételi összegét 910.451.270 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

1. Működési költségvetés kiemelt bevételi előirányzatait 738.565.758 Ft-ban

Ft

2. Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait 173.937.512 Ft-ban

Ft

(3) A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata 2020. évi költségvetési bevételeiből a

 állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata finanszírozási kiadások nélkül a 2020. évi költségvetési kiadási összegét 1.576.665.827 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

a) Működési költségvetés kiadási előirányzatait 836.171.410 Ft-ban

                                                                                                                      Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzatait 738.494.417 Ft-ban

 Ft

(5) A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata 2020. évi összes költségvetési kiadásaiból a

 Ft

állapítja meg.

3. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

3. §

(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a hiány összegét 666.214.557 Ft összegben állapítja meg.

4. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai

4. §

(1) A Képviselő-testület a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetésének

                  a)  bevételét:                   172.798.835 Ft-ban

                  b)  kiadását:                    172.798.535 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Letenyei Hóvirág Óvoda 2020. évi költségvetésének

                  a)  bevételét:                   178.331.722 Ft-ban

                  b)  kiadását:                    178.331.722 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a Fáklya Művelődési Ház és Könyvtár 2020. évi költségvetésének

                  a)  bevételét:                   61.553.124 Ft-ban

                  b)  kiadását:                    61.553.124 Ft-ban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a Letenyei Család és Gyermekjóléti Központ 2020. évi költségvetésének

                  a)  bevételét:                   37.904.461 Ft-ban

                  b)  kiadását:                    37.904.461 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület Letenye Város Önkormányzata, mint költségvetési szerv 2020. évi költségvetésének

                  a)  bevételét:                   1.138.024.538 Ft-ban

                  b)  kiadását:                    1.138.024.538 Ft-ban állapítja meg.

5. §

(1)  A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre vonatkozó összes működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak – a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve - jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú összes bevételeinek és összes kiadásainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként, a 3-4. valamint a 8/b-11./b mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenkénti bontásban 5-6. mellékletek szerinti tartalommal, részletesen a 7-11. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat összes működési és felhalmozási célú támogatásokat és az átadott pénzeszközöket tartalmazó előirányzatait a 12. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási célú támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételinek előirányzatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A közvetett támogatásokat (kedvezményeket, mentességeket) tartalmazó kimutatást a 14. melléklet tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről szóló kimutatást a 15. melléklet mutatja be.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített kiadásait beruházási feladatonként és felújítási célonkénti bontásban a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat rovatonkénti összes kiadásainak részletezését 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemtervet a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Az EU-s támogatással megvalósuló projektek kiadásairól a kimutatást 19. melléklet tartalmazza.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervek létszámkeretét a 20. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(14) A Képviselő-testület az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális- és rászorultsági jellegű ellátásokat jogcímenként a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) A 2020. évi állami hozzájárulások jogcímeit és összegeit a 22. melléklet tartalmazza.

(16) Az önkormányzat 2020. évi összesített likviditási tervét a 23. melléklet tartalmazza.

6. §

(1) Az önkormányzat éven belüli likvid hitel felvételével Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény rendelkezéseit figyelembe véve, átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében élhet.

(2) A hiány külső finanszírozását a Képviselő-testület fejlesztési célú hitel felvételével finanszírozhatja. A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(3) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével, –a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(4) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben

rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.

5. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések

7. §

(1)A Képviselő-testület az önkormányzat létszámát 86 főben az alábbiak szerint hagyja jóvá:

1. Letenyei Közös Önkormányzati Hivatal: 26 fő
2. Letenyei Hóvirág Óvoda: 35 fő
3. Letenye Város Önkormányzata: 11 fő
4. Letenyei Család- és Gyermekjóléti Központ: 7 fő
5. Fáklya Művelődési Ház és Könyvtár: 7 fő

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 2020. február 28-ig 60 főben, 2020. március 1.-től 50 főben hagyja jóvá.

(3) A köztisztviselők részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 200.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket is.

(4) A közalkalmazottak részére tárgyévben megállapított cafeteria juttatás mértéke: nettó 30.000 Ft/fő

(5) A költségvetési szerv vezetőinek az álláshelyek betöltése előtt egyeztetési kötelezettségük van a Képviselő-testülettel.

8. §

(1) A polgármester és a bizottságok - a költségvetés végrehajtása során – a Szervezeti és Működési Szabályzatban (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskörök szerint járhatnak el.

(2) A tartalék képzés- valamint a tartalék felhasználás joga a Képviselő-testület hatásköre.

6.  A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei

9. §

(1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele és átadása.

(2) A Képviselő-testület 2.000.000 Ft-os keretet határoz meg a polgármesteri tisztség ellátásával kapcsolatos kiadásokra, mely felett kizárólagos joggal a polgármester rendelkezik.

(3) A Képviselő-testület a civil szervezetek, civil jellegű kezdeményezést megvalósító magánszemélyek számára 5.030.000 Ft támogatást biztosít, mely összegből 5.000.000 Ft összegig a polgármester saját hatáskörben egyedileg dönt írásbeli kérelem alapján. Döntéséről a soron következő ülésen, de legkésőbb a költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatja a Képviselő-testületet. 30.000 Ft összeg a Fáklya Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében kerül biztosításra.

(4) Önkormányzati támogatásban csak az a gazdálkodó szerv, egyesület, civil szervezet, magánszemély részesülhet, akinek nincs az önkormányzat (intézményei és gazdasági társaságai) felé fennálló tartozása, valamint önkormányzat által korábban nyújtott támogatási megállapodásban rögzített összegek felhasználásáról határidőre, megfelelően elszámolt.

(5) Magánszemélyek, gazdálkodó szervek, egyesületek, civil szervezetek részére pénzeszközt aláírt megállapodás alapján lehet kiutalni, az átadott pénzek célnak megfelelő határidőre történő elszámolási kötelezettségvállalása mellett. Az elszámolást működési kiadások esetén a tárgyévet követő év január 31-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani.

                       7.  A költségvetési szervek finanszírozására, előirányzataik

módosítására vonatkozó szabályok

10.§

(1) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szervek részére nyújtott önkormányzati és állami támogatások rendelkezésre bocsátása intézményfinanszírozás keretében, valamint a működés során felmerülő kiadások finanszírozása az Áht. törvény előírásainak megfelelően, a költségvetési szerv részére nyitott pénzforgalmi számláról történik.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott költségvetésben biztosított előirányzatokon belül – a jogszabályok keretein belül - saját hatáskörben dönthetnek, a saját többletbevételeik, pályázatok útján és egyéb címen kapott támogatások felhasználásáról és annak ütemezéséről az irányító szerv egyidejű tájékoztatása mellett.

(4) A költségvetési szervek éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozás és saját bevételei terhére köteles úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(5) Az önkormányzat költségvetési szerve:

a) hitelt nem vehet fel,

b) garanciát, kezességet nem vállalhat,

c) értékpapírt nem bocsáthat ki és nem vásárolhat,

d) faktoringot magába foglaló jogügyletet nem köthet,

e) fizetési eszközként csak készpénzt illetve készpénzt helyettesítő fizetési eszközt fogadhat

el.

8. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

11. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

 (2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.

(3) Az önkormányzat és költségvetési intézményei esetében a nettó 500.000 Ft-ot meghaladó karbantartási, beruházási, felújítási feladatok csak a polgármester írásos hozzájárulása alapján rendelhetők meg. Ez nem vonatkozik a működési fennakadást okozó azonnali beavatkozást igénylő feladatokra.

(4) A 2020. évi állami hozzájárulás igényléséhez az intézményvezetők által szolgáltatott adatok 5%-osnál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, az intézményvezető felelősségét vizsgálni szükséges. Az állami támogatás visszafizetési kötelezettsége esetén az érintett költségvetési szerv költségvetésének terhére kell teljesíteni a visszafizetést.

 (5) A Képviselő-testület méltányossági alapon külön rendeletben foglaltak szerint a lakosság részére lakásépítéshez, vásárláshoz, bővítéshez külön rendelet alapján támogatást nyújthat.

(6) A Környezetvédelmi Alap felhasználásáról a Városfejlesztési és Gazdasági Bizottság átruházott hatáskörben külön határozattal dönt.

12. §

(1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az Ávr. felhatalmazása alapján az alábbiak szerint jogosult:

1. működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve amennyiben történt tartalék képzés, az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
2. felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok, dologi kiadások előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet,
3. a költségvetési cél, nyertes pályázat megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, a nyertes pályázatok megvalósításának, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni.

(3) A Polgármester nettó 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról. A nettó 1.000.000 Ft értékhatárt meghaladó, de a közbeszerzési értékhatárt el nem érő forrásfelhasználásról a Beszerzési Bizottság dönt. A közbeszerzési értékhatárt meghaladó forrásfelhasználásról a Közbeszerzési Bizottság dönt.

(4) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a pénzkezelési szabályzatokban meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

- készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése

- reprezentációs kiadások

- kisösszegű szolgáltatási kiadások

- elszámolásra felvett előlegek

- közfoglalkoztatottak juttatásai

- banki átutalással nem teljesíthető kiadások

- munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben

- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100.000,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés.

(5) Az önkormányzat a 2019.évi gazdálkodásából származó költségvetési maradványt a 2019. évi költségvetési beszámoló elfogadásakor kell felülvizsgálni, illetve jóváhagyni, amely során a pénzmaradványt a költségvetési kiadásokra kell fordítani.

9. Vegyes és záró rendelkezések

13. §

(1)A Képviselő-testület az Áht. szerinti időpontokban, illetve döntésének megfelelően módosíthatja az éves költségvetést, melyet a polgármester terjeszt a Képviselő-testület elé a pótelőirányzatok, többletbevételek, egyéb módosítások tervbe vételére szükség szerint, de legalább:

a 2020.január 1.- 2020.augusztus 31.közötti időszakra vonatkozóan 2020.szeptember 30-ig,

a 2020.szeptember 1.-2020.december 31.közötti időszakra vonatkozóan 2021.február 15-ig.

(2) Az Áht. 25. § (1)-(4) bekezdései alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban az előző évi előirányzatok arányos mértékéig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.

(3) E rendelet mellékleteivel együtt a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2020. évi költségvetési év végrehajtása során kell alkalmazni.

dr. Hámori Nóra                                          Farkas Szilárd

                 jegyző                                                     polgármester

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2020. február 24-én.

dr. Hámori Nóra

jegyző