1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

2. § (1) Költségvetési szervek:

3. § (1) A polgármester a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2021. évi költségvetésének

(2)³ A költségvetési bevételek és kiadások az 1. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) mellékleteken szerepel.

4. §⁴ (1) Az Önkormányzat 2021. évi állami támogatásának bevételeit az 2. melléklet tartalmazza, ez év közben az októberi kiegészítő felmérés adatai alapján, illetve a szociális ágazati pótlékkal került módosításra. A működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat ezenfelül tartalmazza még a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC törvény 3. melléklet 6.3.pontjának k) alpontja alapján a kieső iparűzési adót (37.110.166,- Ft). A 2020. év elszámolása alapján az önkormányzat jogosult még a Magyar Államkincstártól 1.438.800,-Ft-ra, a Szegedi Kistérségi Társulástól 716.158,-Ft-ra. Az Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatások (5.000.000,-Ft és 6.806.000,-Ft), a mezőőri feladatra (1.350.000,-Ft) és közfoglalkoztatási program keretében kapott (2.500.000,-Ft) támogatást az Önkormányzat. Így a működési célú támogatások államháztartáson belülről sorokon összesen 415.894.792,- Ft összeg szerepel.

(2) Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között a Sportcsarnok tetőfelújítására és nyílászáró cseréjére 20.000.000,-Ft, a belterületi útépítésre 82.698.215,-Ft, a Sárkányhegyi Közösségi ház felújítására 12.000.000,-Ft, a belterületi kerékpárút pályázatra kapott kiegészítő támogatás 20.000.000,- Ft, és az Óvoda főzőkonyha pályázat esetében fizetett bírság megtérítése, 37.248.000,-Ft, a bringapark létrehozására 9.500.000,-Ft , Útfelújítás és tájfajta gyümölcsfák telepítése a Domaszéki zártkertekben (Szegfű utca) 20.500.000,-Ft lett tervezve.

(3) A közhatalmi bevételek tervezett összege 171.917.000,- Ft.

(4) Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 59.565.286,- Ft lett tervezve.

(5) Egyéb tárgyi eszköz értesítése előirányzata 2.000.000,-Ft.

(6) Működési célú átvett pénzeszközök (támogatások) összege 80.000,- Ft.

(7) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a játszótéren tavaly elhelyezett kiülőkre a Csongrád Megye Önkormányzataiért Alapítványtól kapott 200.000,-Ft támogatás, önként vállalt feladatként a szociális szövetkezeteknek nyújtott tagi kölcsön megtérülése 32.000.000,- Ft összegben szerepel.

(8) Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, illetve az intézmények esetében az irányítószervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt. Az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 128.837.384,- Ft, ami tartalmazza a pályázatokra megkapott előlegeket és az eddigi összes megtakarítást. Finanszírozási bevételek összege 421.655.384,-Ft.

5. §⁵ (1)⁶ Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás összesen 260.206.000,- Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 40.226.000,- Ft.

(2)⁷ Dologi kiadásokra 172.375.000,- Ft lett tervezve. A dologi kiadások nagy része a működéshez szükséges költségek, az étkeztetés biztosítása, valamint itt szerepelnek még a karbantartási kiadások. Az egyéb szolgáltatások között pályázatokkal kapcsolatos kiadások szerepelnek 10.057.588,- Ft összegben.

(3) Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 3.000.000,- Ft szerepel a költségvetésben.

(4)⁸ Egyéb működési célú kiadások összesen 320.104.495,- Ft. Ebből kötelezően vállalt feladatokra 315.104.495,-Ft jut.

(5)⁹ Beruházásokra 103.925.000,- Ft, felújításokra 42.000.000,- Ft van betervezve. A Hivatal esetében 1.025.000,- Ft összegben lett tervezve bútorok, informatikai eszközök, vírusvédelmi szoftverek beszerzésére. Az Óvodában szükség van tornaszobai eszközök, udvari játékok, a régi épületbe tűzhely, hűtő, valamint informatikai eszközök beszerzésére 2.300.000,- Ft értékben. A jelentősebb beruházások az Önkormányzat esetében valósulnak meg: belterületi utcák pormentesítésére, a piac kialakításának tervére összesen 100.600.000,- Ft szerepel a költségvetésben. Felújítás az önkormányzat épületei esetében a sportcsarnok tetőszerkezetének felújítása és nyílászáró csere, tetőszerkezet mázolása, valamint az óvoda épületénél a verébdeszka pótlása és újra festése 42.000.000,- Ft összegben.

(6) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás az Óvoda bővítés és főzőkonyha kialakítás pályázat kapcsán keletkezett visszafizetési kötelezettség 33.683.572,-Ft, valamint a szövetkezetnek nyújtandó tagi kölcsön 22.600.000,- Ft összegben.

(7)¹⁰ A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatást tartalmazzák összesen 307.148.610,- Ft összegben.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a terve (3. sz. melléklet) a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.

7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a 4. sz. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a pályázatok miatt vállalt kötelezettség-vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.

8. § Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. számú melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat felhasználási ütemtervtől eltérni.

9. § A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.

(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az Önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége és a 2021. évi költségvetésében erre vonatkozó kötelezettséget nem tervez.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.

11. § (1)¹¹ Jelen rendelet az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

(2)¹² Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzata a következők szerint kerül megállapításra.

12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az Áht. 34. §. (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

14. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(2) a) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

15. § Jelen rendelet a köztisztviselők illetményalapját 55.000 Ft-ban állapítja meg a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. tv. 60. § (6) bekezdése alapján.

16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

17. § Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az Önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok közül a település-üzemeltetési feladatokat.

18. § A polgármester feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – és ennek érdekében e költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

20. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.