Ádánd Község Önkormányzat Polgármesterének 2/2021(II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 28Ádánd Község Önkormányzat Polgármesterének 2/2021(II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Ádánd Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020. (XI. 3.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, figyelemmel a koronavírus-világjárvány második hulláma elleni védekezésről szóló 2020. évi CIX. törvényben foglaltakra, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében és a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvényben kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva Ádánd Község Önkormányzat Képviselő-testület rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva, a Képviselő-testület tagjainak véleményét kikérve következőket rendeli el:
I. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, közös önkormányzati hivatal, jegyző) és az önkormányzat költségvetési szerveire (Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal, Ádándi Kippkopp Óvoda Bölcsőde és az Ádándi Konyha) terjed ki.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését.
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítését a Címrend 1. melléklete szerint.
1/A. Az önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület az Ádánd Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 693.287.221 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 547.912.527 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 693.287.221 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 145.374.694 forint hiány.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 271.989.605 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 37.617.561 forint,
d) B4. Működési bevételek: 67.067.237 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 171.238.124 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 547.912.527 forint.
.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 376.674.403 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 171.238.124 forint.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 195.033.243 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 29.362.942 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 120.759.179 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.918.940 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 76.094.925 forint,
f) K6. Beruházások: 256.031.575 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások: 9.086.417 forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 693.287.221 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 437.255.646 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 256.031.575 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) Beruházások:
aa) Óvodai tornaszoba fejlesztése 12.054.311
ab) Építési telek kialakítása, közművesítés 1.342.000
ac) Urnafal 1.069.340
ad) Utca bútorok 1.042.162
ae) Szennyvízhálózat rekonstrukciója 1.315.234
af) Eszk. Haszn.díjból gördülő fejlesztés 8.259.197
ag) Egyéb tárgyi eszköz beszerzés 751.969
ah) Beruh. c. előz. Felsz áfa 368.876
ai) Pályázati önerő BM Útépítés 15 % önerő 2.950.500
aj) Informatikai eszköz beszerzés 417.718
ak) MF Útépítés József A u. Béke u. 13.993.463
al) BM Belterületi utak felújítása 16.719.501
am) MF Művház Közösségi tér felújítása 4.997.278
an) MF Művház Eszköz beszerzés 1.979.793
ao) Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés 603.633
ap) KEHOP 2.1.3-15-2016-0003 Ivóvíz pály. 78.685.400
b) felújítási kiadások felújításonként: 0 forint
6. §5 Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 178.027.002 forint, melyből:
a) az általános tartalék 60.366.092 forint,(működési célú)
b) a) céltartalék 9.090.970 forint (működési célú)
c) b) céltartalék 108.569.940 forint (felhalmozási célú)
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése kiemelt kiadási előirányzata 9.086.417 forint.
8. §6 (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 60.581.243 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 84.793.451 forint hiány.
(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 145.374.694 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3) A 2. § (2) bekezdés c) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 145.374.694 forint, ebből:
a) működési célú 60.581.243 forint,
b) felhalmozási célú 84.793.451 forint.
9. § A helyi önkormányzat költségvetésében szereplő összesített működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.
11. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a rendelet 5. melléklet tartalmazza.
2. A Közös Önkormányzati Hivatal
12. §7 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 76.659.169 forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 73.723.891 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 76.659.169 forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 2.935.278 forint hiány.
13. §8 (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 73.657.563 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 73.657.563 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 73.657.563 forint
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.
14. §9 (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 60.427.174 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.247.460 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 6.576.528 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7.404 forint,
f) K6. Beruházások: 400.603 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 76.659.169 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat 76.258.566 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 400.603 forint.
15. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.
16. §10 (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 7. §. 2. pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.534.675 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 400.603 forint hiány.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 2.935.278 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen 2.935. 278forint, ebből:
a) működési célú finanszírozás 2.534.675 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 400.603 forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 0 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 0 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint.
(5) A képviselő-testület az Ádándi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
3. Ádándi Kipp Óvoda és Bölcsőde költségvetése
17. §11 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 69.263.000 forintban állapítja meg.
(2) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 66.287.932 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 69.263.000 forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 2.975.068 forint hiány.
18. §12 (1) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 66.287.932 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 66.287.932 forint.
(2) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 66.287.932 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.
19. §13 (1) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 53.799.878 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.650.262 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 6.426.856 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5.004 forint,
f) K6. Beruházások: 381.000 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 69.263.000 forint.
(2) Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 68.882.000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 381.000 forint.
20. § A képviselő-testület az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde - közfoglalkoztatottak nélküli - 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
21. § (1) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési 2.594.068 bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 381.000 forint hiány.
(2) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 2.975.068 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: 2.975.068 forint, ebből:
aa) működési célú finanszírozás 2.594.068 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás 381.000 forint,
(4) A képviselő-testület az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde bevételeit és kiadásait e rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.
4. Ádándi konyha költségvetése
22. §14 (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi konyha költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 55.112.985 forintban állapítja meg.
(2) Az Ádándi konyha költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 53.048.926 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 55.112985 forint. c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 2.064.059 forint hiány.
23. §15 (1) Az Ádándi Konyha 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 33.860.941 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4. Működési bevételek: 19.187.985 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 53.048.926 forint .
(2) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 53.048.926 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.
24. §16 (1) Az Ádándi Konyha 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 16.575.000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.600.000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 35.116.025 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 65.000 forint,
f) K6. Beruházások: 756.960 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 55.112.985 forint.
(2) Ádándi Konyha költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 54.356.025 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 756.960 forint.
25. § A képviselő-testület az Ádándi Konyha a- közfoglalkoztatottak nélküli - 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
26. §17 (1) Az Ádándi Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 10. § 2. pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1.307.099 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 756.960 forint hiány.
(2) Az Ádándi Konyha (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 2.064.059 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen 2.064.059 forint, ebből:
a) működési célú finanszírozás 1.307.099 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 756.960 forint.
(4) A képviselő-testület az Ádándi Konyha bevételeit és kiadásait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
27. §18 (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2021. évi költségvetési főösszegét 666.058.503 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 528.658.214forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 666.058.503 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 137.400.289 forint hiány.
28. §19 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 271.989.605 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 37.617.561 forint,
d) B4. Működési bevételek: 39.558.076 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 171.238.124 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezés 8.254.848 forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 528.658.214 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési bevételei előirányzatából:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 357.420.090 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 171.238.124 forint.
29. §20 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 64.231.191 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.865.220 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 72.639.770 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.918.940 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 249.823.953 forint,
f) K6. Beruházások: 254.493.012 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 9.086.417 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 666.058.503 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 411.565.491 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 254.493.012 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 12. §. 2. pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 54.145.401 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 83.254.888 forint hiány.
(4) Az Önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 137.400.289 forint,
b) külső finanszírozással 0 forint.
(5) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen 137.400.289 forint, ebből:
a) működési célú finanszírozás 54.145.401 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 83.254.888 forint,
(6) A képviselő-testület önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját bevételeit és kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
30. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2021. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 13 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
31. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.
7. Mérleg
32. § Az önkormányzat összevont bevételeinek és kiadásainak mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
8. Több éves kihatással járó feladatok
33. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
9. Előirányzat-felhasználási ütemterv
34. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12.melléklet tartalmazza.
10. Közvetett támogatások
35. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
11. Ellátottak pénzbeni juttatásai
36. § (1) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
12. Középtávú terv
37. § Az önkormányzat saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő kötelezettségek 2022-2024. évekre vonatkozó kimutatását e rendelet 15. melléklete tartalmazza.
13. Az önkormányzati faladatok rendszere
38. § A működési és fejlesztési bevételek és kiadások az ÁHT 23. § (2) bek. a.) pontja szerinti bontását e rendelet 16. melléklete tartalmazza.
II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
39. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
(7) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület a (7) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(9) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(10) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal kell a képviselő-testületet tájékoztatnia.
(11) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében nem tervezett kiadások gördülékeny teljesítése érdekében, valamint előre nem tervezett, de szükséges és hasznos beszerzések realizálása érdekében a polgármestert 200 000 Ft-ot meg nem haladó kifizetések teljesítésére a költségvetési előirányzati keret összegéig felhatalmazza, utólagos beszámolási kötelezettség kikötése mellett.
40. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
41. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (közös önkormányzati hivatal).
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
42. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat, a közös hivatal, az óvoda és a konyha költségvetésben jóváhagyott kiadási kiemelt előirányzataik főösszegeit saját hatáskörben nem módosíthatják, a kiadási kiemelt előirányzatokon belül – önkormányzat esetében a polgármester, közös hivatal esetében a jegyző, az óvoda és a konyha esetében az intézményvezető - átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosítását tárgyaló ülésen tájékoztatja.
(4) A képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
43. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
44. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
45. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
46. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a képviselő-testület az Önkormányzat, a Közös Hivatal, az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde és az Ádándi Konyha esetében a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) a készpénzfizetési számlák,
b) vásárlási előleg, ellátmány,
c) munkavállalók illetmény előlege,
d) munkavállalók utazási költségtérítése,
e) munkavállalók belföldi kiküldetése,
f) közcélú dolgozók munkabére,
g) megbízási díjak,
h) segélyek.
Záró és egyéb rendelkezések
47. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.
A 2. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 16. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 19. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 22. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 23. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 24. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 26. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 27. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 28. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 29. § az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (X. 5.) önkormányzati rendelete 18. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet az Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.