Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III.8.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 26

Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete

Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III.8.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2023.05.26.

Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 105 051 560, - Ft bevétellel, és 105 051 560, - Ft kiadással állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat 2022. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

6. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.

9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.

1. melléklet2

2022. évi költségvetési kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

21 868 788

21 868 788

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

13 297 780

13 343 712

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

226 860

173 280

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

13 524 640

13 516 992

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 270 000

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

1 721 578

3 038 452

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

787 177

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

39 385 006

41 481 409

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

19 216 000

14 172 942

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről(B1)

58 601 006

55 654 351

Vagyoni tipusú adók (B34)

1 100 000

1 199 997

ebből: építményadó (B34)

0

0

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

Értékesítési és forgalmi adók (B351)

1 600 000

2 232 553

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

Termékek és szolgáltatások adói (B35)

1 600 000

2 232 553

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

250 000

53 614

Közhatalmi bevételek (B3)

2 950 000

3 486 164

Tulajdonosi bevételek (B404)

312 000

312 000

Ellátási díjak (B405)

1 000 000

971 100

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

20

22

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

20

22

Egyéb működési bevételek (B411)

1 000 000

1 701 918

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

Működési bevételek (B4)

2 312 020

2 985 040

Ingatlanok értékesítése (B52)

0

4 202 000

ebből: termőföld-eladás bevételei (B52)

0

0

Felhalmozási bevételek (B5)

0

4 202 000

Költségvetési bevételek (B1-B7)

63 863 026

66 327 555

2. melléklet3

2022. évi költségvetési bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

22 383 048

18 253 719

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

409 254

341 045

Ruházati költségtérítés (K1108)

40 000

42 960

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

200 000

209 619

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

23 032 302

18 847 343

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

4 740 000

5 133 040

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

500 000

226 598

Külső személyi juttatások (K12)

5 240 000

5 359 638

Személyi juttatások (K1)

28 272 302

24 206 981

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 675 000

2 446 611

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

100 000

100 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

8 000 000

6 901 259

Készletbeszerzés (K31)

8 100 000

7 001 259

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

800 000

706 142

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

30 000

21 672

Kommunikációs szolgáltatások(K32)

830 000

727 814

Közüzemi díjak (K331)

2 800 000

3 184 433

Vásárolt élelmezés (K332)

1 500 000

1 427 672

Bérleti és lízing díjak (K333)

700 000

666 068

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 000 000

992 782

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

500 000

852 129

Egyéb szolgáltatások (K337)

2 000 000

3 920 915

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

Szolgáltatási kiadások (K33)

8 500 000

11 043 999

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

4 570 421

4 284 417

Egyéb dologi kiadások (K355)

100 000

9 404 372

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások(K35)

4 670 421

13 688 789

Dologi kiadások (K3)

22 100 421

32 461 861

Egyéb nem intézményi ellátások(K48)

7 145 000

5 403 084

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

0

0

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §] (K48)

0

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

7 145 000

5 403 084

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

21 660

Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)

0

21 660

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

4 000 000

2 827 419

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

0

0

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

0

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

200 000

237 000

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

0

0

ebből: egyéb vállalkozások (K512)

0

0

Egyéb működési célú kiadások (K5)

4 200 000

3 086 079

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

3 000 000

3 000 000

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

810 000

810 000

Beruházások (K6)

3 810 000

3 810 000

Ingatlanok felújítása (K71)

24 000 000

25 200 000

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

6 480 000

7 030 000

Felújítások (K7)

30 480 000

32 230 000

Költségvetési kiadások (K1-K8)

99 682 723

103 644 616

3. melléklet4

2022. évi finanszírozási kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 406 944

1 406 944

Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)

1 406 944

1 406 944

Finanszírozási kiadások (K9)

1 406 944

1 406 944

4. melléklet5

2022. évi finaszírozási bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

37 226 641

37 220 769

Maradvány igénybevétele (B813)

37 226 641

37 220 769

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

1 503 236

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

37 226 641

38 724 005

Finanszírozási bevételek (B8)

37 226 641

38 724 005

5. melléklet6

2022. évi engedélyezett létszámkeret

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Önkormányzat

5

0

5

Falugondnok

1

1

0

Egyéb foglalkoztatott

2

1

1

Létszám összesen:

8

2

6

A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma

Program neve

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

Közfoglalkoztatások

9

9

0

6. melléklet7

2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

S

Bevételek

1.Működési célú támogatások Áh-n belülről

4 958 034

#######

#######

4 211 359

4 487 274

#######

6 665 312

4 165 433

5 448 604

3 549 036

3 926 454

3 273 069

55 654 351

2.Felhalmozási célú támogatások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.Közhatalmi bevételek

61 016

12 000

1 478 436

40 493

260 949

63 030

16 300

28 000

1 274 466

48 262

16 755

186 457

3 486 164

4.Működési bevételek

58 056

105 872

189 104

122 363

160 012

125 681

547 614

262 388

1 001 184

119 235

101 607

191 924

2 985 040

5.Áht-én belüli megelőlegezés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 503 236

1 503 236

6.Felhalm.-i bevétel

0

0

0

1 200 000

0

#######

1 201 000

0

0

0

0

0

4 202 000

7.Működési-i célúátvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.Előző évi pénzmaradvány

########

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

37 220 769

9.S Bevételek (1-8):

########

#######

6 923 064

5 574 215

4 908 235

#######

8 430 226

4 455 821

7 724 254

3 716 533

4 044 816

5 154 686

105 051 560

Kiadások

10.Költségvetési kiadások

2 104 995

#######

#######

#######

4 905 150

#######

3 861 773

7 194 241

4 320 158

3 084 548

6 106 281

########

103 644 616

11.Finanszírozási kiadások

1 406 944

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 406 944

12. K513 Tartalék

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13.S Kiadások (10-12):

3 511 939

#######

#######

#######

4 905 150

#######

3 861 773

7 194 241

4 320 158

3 084 548

6 106 281

########

105 051 560

1

A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.