Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. Címrend
2. § A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetésének, egyenlegét 105 170 618 Ft tárgyévi bevétellel és 105 170 618 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:
a) a működési célú bevételt 98 241 751 Ft-ban ebből előző évi maradványt 28 801 170 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 46 551 005 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 5 999 999 Ft-ban ebből előző évi maradványt 29 283 070 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 58 619 613 Ft-ban
állapítja meg.
4. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 27 855 128 Ft
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 5 999 999 Ft
c) B3. Közhatalmi bevételek 11 548 081 Ft
d) B4. Működési bevételek 634 302 Ft
e) B5. Felhalmozási bevételek 0 Ft
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 120 000 Ft
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
h) Költségvetési bevételek összesen 46 157 510 Ft
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 46 157 510 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 98 241 751 Ft
b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 5 999 999 Ft
5. §3 (1) Az önkormányzat összevont 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások 16 536 472 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 821 364 Ft
c) K3. Dologi kiadások 20 303 360 Ft
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 413 500 Ft
e) K5. Egyéb működési célú kiadások 3 757 158 Ft
f) K6. Beruházások 32 931 908 Ft
g) K7. Felújítások 25 687 705 Ft
h) K513 Tartalék 0 Ft
i) Költségvetési kiadások összesen 104 451 467 Ft
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 104 451 467 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 46 551 005 Ft
b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 58 619 613 Ft.
4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
5. Az önkormányzat bevételei és kiadása
7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.
(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.
6. A bevételi többlet kezelése
8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket működési, illetve céltartalék növelik.
7. Általános és céltartalék
9. § (1) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (12. melléklet)
(2) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.
8. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
9. Több éves kihatással járó feladatok
11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. Közvetett támogatások
12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. Előirányzatok átcsoportosítása
13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.
(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.
17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3)–(6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000,-Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.
14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje
20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.
21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
15. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
16. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2)-(3) bekezdéseiben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
Az önkormányzat költségvetési szervei |
|---|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
2. melléklet
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa |
||||
Működési cél |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen: |
28 801 170 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
28 801 170 Ft |
|
Felhalmozási cél |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen: |
29 283 070 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
29 283 070 Ft |
|
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa |
||||
Működési cél |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen: |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
Felhalmozási cél |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen: |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
3. melléklet4
Megnevezés |
Rovat száma |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Összesen |
|---|---|---|---|---|
1 |
3 |
4 |
5 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
10 144 580 Ft |
0 Ft |
10 144 580 Ft |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
7 270 728 Ft |
0 Ft |
7 270 728 Ft |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
7 270 728 Ft |
0 Ft |
7 270 728 Ft |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 Ft |
0 Ft |
2 270 000 Ft |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
2 837 440 Ft |
0 Ft |
2 837 440 Ft |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08) |
B11 |
22 522 748 Ft |
0 Ft |
22 522 748 Ft |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
5 332 380 Ft |
0 Ft |
5 332 380 Ft |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14) |
B1 |
27 855 128 Ft |
0 Ft |
27 855 128 Ft |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
5 999 999 Ft |
0 Ft |
5 999 999 Ft |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20) |
B2 |
5 999 999 Ft |
0 Ft |
5 999 999 Ft |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
1 090 000 Ft |
0 Ft |
1 090 000 Ft |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 428 081 Ft |
0 Ft |
10 428 081 Ft |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Gépjárműadók |
B354 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32) |
B35 |
10 428 081 Ft |
0 Ft |
10 428 081 Ft |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
30 000 Ft |
0 Ft |
30 000 Ft |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
11 548 081 Ft |
0 Ft |
11 548 081 Ft |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
180 000 Ft |
0 Ft |
180 000 Ft |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
450 000 Ft |
0 Ft |
450 000 Ft |
Ellátási díjak |
B405 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
4 302 Ft |
0 Ft |
4 302 Ft |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
4 302 Ft |
0 Ft |
4 302 Ft |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50) |
B4 |
634 302 Ft |
0 Ft |
634 302 Ft |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási bevételek (=52+...+56) |
B5 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
120 000 Ft |
0 Ft |
120 000 Ft |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62) |
B6 |
120 000 Ft |
0 Ft |
120 000 Ft |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68) |
B7 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
46 157 510 Ft |
0 Ft |
46 157 510 Ft |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
58 084 240 Ft |
0 Ft |
58 084 240 Ft |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
58 084 240 Ft |
0 Ft |
58 084 240 Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
928 868 Ft |
0 Ft |
928 868 Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20) |
B81 |
59 013 108 Ft |
0 Ft |
59 013 108 Ft |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26) |
B82 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Váltóbevételek |
B84 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
59 013 108 Ft |
0 Ft |
59 013 108 Ft |
Bevételek mindösszesen |
105 170 618 Ft |
0 Ft |
105 170 618 Ft |
4. melléklet5
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
10 969 722 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
10 969 722 Ft |
Normatív jutalmak |
K1102 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Végkielégítés |
K1105 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Jubileumi jutalom |
K1106 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Lakhatási támogatások |
K1111 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Szociális támogatások |
K1112 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
135 419 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
135 419 Ft |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13) |
K11 |
11 105 141 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
11 105 141 Ft |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
4 743 700 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
4 743 700 Ft |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
27 500 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
27 500 Ft |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
660 131 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
660 131 Ft |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
5 431 331 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
5 431 331 Ft |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
16 536 472 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
16 536 472 Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
1 821 364 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
1 821 364 Ft |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
50 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
50 000 Ft |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
3 587 935 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 587 935 Ft |
Árubeszerzés |
K313 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
3 637 935 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 637 935 Ft |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
45 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
45 000 Ft |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
89 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
89 000 Ft |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
134 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
134 000 Ft |
Közüzemi díjak |
K331 |
2 358 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
2 358 000 Ft |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
379 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
379 000 Ft |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
100 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
100 000 Ft |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
321 963 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
321 963 Ft |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
17 302 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
17 302 Ft |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
9 853 393 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
9 853 393 Ft |
Szolgáltatási kiadások (=28+...+34) |
K33 |
13 029 658 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
13 029 658 Ft |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
3 376 765 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 376 765 Ft |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Kamatkiadások |
K353 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
125 002 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
125 002 Ft |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43) |
K35 |
3 501 767 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 501 767 Ft |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
20 303 360 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
20 303 360 Ft |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Családi támogatások |
K42 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 413 500 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 413 500 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
3 413 500 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 413 500 Ft |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
11 867 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
11 867 Ft |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
80 100 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
80 100 Ft |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
91 967 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
91 967 Ft |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
2 665 191 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
2 665 191 Ft |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
100 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
100 000 Ft |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Kamattámogatások |
K510 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
900 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
900 000 Ft |
Tartalékok |
K513 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+...+70) |
K5 |
3 757 158 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 757 158 Ft |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
14 276 160 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
14 276 160 Ft |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
12 411 503 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
12 411 503 Ft |
Részesedések beszerzése |
K65 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
6 244 245 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
6 244 245 Ft |
Beruházások (=72+...+78) |
K6 |
32 931 908 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
32 931 908 Ft |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
20 226 539 Ft |
0 Ft |
20 226 539 Ft |
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
5 461 166 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
5 461 166 Ft |
Felújítások (=76+...+79) |
K7 |
25 687 705 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
25 687 705 Ft |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Lakástámogatás |
K87 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+...+93) |
K8 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
104 451 467 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
104 451 467 Ft |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) |
K911 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10) |
K912 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
719 151 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
719 151 Ft |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
K916 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) |
K919 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20) |
K91 |
719 151 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
719 151 Ft |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26) |
K92 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Váltókiadások |
K94 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
719 151 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
719 151 Ft |
Kiadások mindösszesen |
105 170 618 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
105 170 618 Ft |
5. melléklet6
Feladat megnevezése |
|
|---|---|
Magyar Falu Temető fejlesztés 2022 |
5 588 163 |
Magyar Falu rendezvány támogatása |
710 099 Ft |
Magyar Falu Temető fejlesztés 2021 |
5 000 000 Ft |
Magyar Falu kommunális eszköz beszerzés |
13 499 851 Ft |
Járda építés pótmunkák |
1 611 549 Ft |
Sétány építése, garázsalap betonozása |
4 522 254 Ft |
Magyar Falu Önk tulajdonú lévő ing eszköz |
1 999 992 Ft |
ÖSSZESEN |
32 931 908 Ft |
6. melléklet7
Felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
|---|---|
DRV ivóvízvezeték felújítás |
350 000 Ft |
Pályázati önerő |
15 225 446 Ft |
MF önk tulajdonú ing fejlesztése |
2 606 964 Ft |
MF önk tulajdonú ing fejlesztése |
5 465 331 Ft |
orvosi rendelő pótmunkák |
2 039 964 Ft |
ÖSSZESEN |
25 687 705 Ft |
7. melléklet
Támogatási forma |
|
Települési támogatás K48 |
1 971 000 Ft |
ÖSSZESEN |
1 971 000 Ft |
8. melléklet
Támogatottak |
összeg |
Kaposvár Környéki Belső Ellenőrzési Önkormányzati Társulás |
92 304 Ft |
Kaposvári Kistérség Közkincs Egyesülete |
10 000 Ft |
Tűz- és munkavédelem |
76 628 Ft |
Katasztrófavédelem |
17 040 Ft |
ÉK partner |
18 480 Ft |
TÖOSZ |
5 300 Ft |
DRV peszk átadás |
0 Ft |
Óvoda működéséhez |
1 902 998 Ft |
Lakosságnak peszk átadás viharkár |
600 000 Ft |
Nyugdíjas |
300 000 Ft |
Jutai Közös Hivatal |
232 441 Ft |
Összesen |
3 255 191 Ft |
9. melléklet
EU program, projekt megnevezése 2022 |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
EU program, projekt megnevezése 2023 |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
EU program, projekt megnevezése 2024 |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
10. melléklet
Csombárd Községi Önkormányzat |
Létszám (fő) |
|---|---|
Közalkalmazottak összesen (falugondnok) |
1 |
Közfoglalkoztatottak |
6 |
Egyéb munkavállaló (megbízási díjas) |
1 |
Egyéb bérrendszer összesen |
7 |
Társadalmi megbítású polgármester |
1 |
Képviselők |
4 |
Választott tisztségviselők összesen |
5 |
Foglalkoztatottak összesen |
13 |
11. melléklet8
Eszközök |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen |
Források |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államig. Feladat |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
I. Költségvetési bevételek |
46 157 510 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
46 157 510 Ft |
I. Költségvetési kiadások |
104 451 467 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
104 451 467 Ft |
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1 |
27 855 128 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
27 855 128 Ft |
1. Működési kiadások |
45 831 854 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
45 831 854 Ft |
2. Felhalmozási célú támog. Áht belülről B2 |
5 999 999 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
5 999 999 Ft |
Személyi juttatások K1 |
16 536 472 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
16 536 472 Ft |
3. Közhatalmi bevételek B3 |
11 548 081 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
11 548 081 Ft |
Munkaadót terhelő járulékok K2 |
1 821 364 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
1 821 364 Ft |
4. Működési bevétel B4 |
634 302 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
634 302 Ft |
Dologi kiadások K3 |
20 303 360 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
20 303 360 Ft |
5. Felhalmozási bevételek B5 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Ellátottak pénzbeli jutattásai K4 |
3 413 500 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 413 500 Ft |
6. Mük. Célú átvett pénzeszközök B6 |
120 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
120 000 Ft |
Egyéb működéi célú kiadások K5 |
3 757 158 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
3 757 158 Ft |
7. Felhalm. Célú átvett pénzeszközök B7 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Tartalék |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
2. Felhalmozási kiadások |
58 619 613 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
58 619 613 Ft |
|||||
Beruházások K6 |
32 931 908 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
32 931 908 Ft |
|||||
Felújítások K7 |
25 687 705 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
25 687 705 Ft |
|||||
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|||||
II. Finanszírozási bevételek |
59 013 108 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
59 013 108 Ft |
II. Finanszírozási kiadások |
719 151 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
719 151 Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezeések B814 |
928 868 Ft |
928 868 Ft |
|||||||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131 |
58 084 240 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
58 084 240 Ft |
Államháztartáson belüli megel. visszaf. K914 |
719 151 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
719 151 Ft |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
105 170 618 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
105 170 618 Ft |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
105 170 618 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
105 170 618 Ft |
Működési bevételek |
98 241 751 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
98 241 751 Ft |
Működési célú kiadások |
46 551 005 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
46 551 005 Ft |
Felhalmozási bevételek |
5 999 999 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
5 999 999 Ft |
Felhalmozási célú kiadások |
58 619 613 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
58 619 613 Ft |
12. melléklet
Rovatszám |
Megnevezés |
Kötelező |
Önként |
Államig. |
Mindösszesen |
Céltartalék |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
K512 |
Általános tartalék |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
- Működési célú |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
- Felhalmozási célú |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
Tartalék összesen |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
13. melléklet9
BEVÉTELEK (Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
52 859 |
634 302 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
100 000 |
581 645 |
5 150 000 |
400 000 |
610 000 |
150 000 |
100 000 |
100 000 |
3 500 000 |
50 000 |
596 436 |
210 000 |
11 548 081 |
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK |
3 342 615 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
2 228 410 |
27 855 128 |
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Mük.célú visszatér. támogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
120 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
120 000 |
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK |
0 |
0 |
5 999 999 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 999 999 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
0 |
58 084 240 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
58 084 240 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK FELHALM CÉLÚ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
928 868 |
928 868 |
Összesen |
3 495 474 |
60 947 154 |
7 431 269 |
8 681 268 |
2 891 269 |
2 431 269 |
2 381 269 |
2 501 269 |
5 781 269 |
2 331 269 |
2 877 705 |
3 420 137 |
105 170 618 |
KIADÁSOK (Ft) |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
SZEMÉLYI KIADÁS |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
1 378 039 |
16 536 472 |
MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
151 780 |
1 821 364 |
DOLOGI KIADÁS |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
1 691 947 |
20 303 360 |
ELLÁTOTTAK PÉNZÜGYI JUTTATATÁSA |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
284 458 |
3 413 500 |
TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ KIADÁSOK |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
313 097 |
3 757 158 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 904 777 |
0 |
5 588 163 |
20 000 000 |
0 |
10 780 239 |
10 346 434 |
58 619 613 |
|
Támogatás megelőleg.visszafiz. |
719 151 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
719 151 |
Összesen |
4 538 472 |
3 819 321 |
3 819 321 |
3 819 321 |
3 819 321 |
15 724 098 |
3 819 321 |
9 407 484 |
23 819 321 |
3 819 321 |
14 599 560 |
14 165 755 |
105 170 618 |
14. melléklet
2022. év |
2023. év |
2024. év |
|
Beruházások |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Felújítások |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
15. melléklet10
Sor-szám |
BEVÉTELEK |
Rovat-szám |
2022. évi Eredeti Előirányzat |
2023. évi Eredeti Előirányzat |
2024. évi Eredeti Előirányzat |
2025. évi Eredeti Előirányzat |
1 |
Mük. Célú támog. Áht-n belülről |
B1 |
27 855 128 Ft |
21 031 000 Ft |
21 031 000 Ft |
21 031 000 Ft |
2 |
Felhalm. Célú támog. Áht-n belülről |
B2 |
5 999 999 Ft |
3 992 974 Ft |
3 992 974 Ft |
3 992 974 Ft |
3 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
11 548 081 Ft |
6 500 000 Ft |
6 500 000 Ft |
11 560 000 Ft |
4 |
Működési bevételek |
B4 |
634 302 Ft |
611 354 Ft |
611 354 Ft |
611 354 Ft |
5 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
6 |
Mük. Célú átvett pénzeszközök |
B6 |
120 000 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
7 |
Felhalm. Célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
8 |
Költségvetési bevételek összesen |
46 157 510 Ft |
32 135 328 Ft |
32 135 328 Ft |
37 195 328 Ft |
|
9 |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht kívülről-felhalm |
B811 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
10 |
Maradvány igénybevétele- müködési |
B813 |
28 801 170 Ft |
20 512 000 Ft |
20 512 000 Ft |
20 512 000 Ft |
11 |
Maradvány igénybevétele- felhalmozási |
B813 |
29 283 070 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
12 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
928 868 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
13 |
Intézményfinanszírozás |
B816 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
BEVÉTEK ÖSSZESEN |
105 170 618 Ft |
52 647 328 Ft |
52 647 328 Ft |
57 707 328 Ft |
||
Működési bevételek |
68 958 681 Ft |
48 654 354 Ft |
48 654 354 Ft |
53 714 354 Ft |
||
Felhalmozási bevételek |
35 283 069 Ft |
3 992 974 Ft |
3 992 974 Ft |
3 992 974 Ft |
||
Sor-szám |
KIADÁSOK |
Rovat-szám |
2022. évi Eredeti Előirányzat |
2023. évi Eredeti Előirányzat |
2024. évi Eredeti Előirányzat |
2025. évi Eredeti Előirányzat |
1 |
Személyi juttatások |
K1 |
16 536 472 Ft |
7 730 191 Ft |
7 730 191 Ft |
10 730 191 Ft |
2 |
Munkaadót terh. És szoc hjár |
K2 |
1 821 364 Ft |
1 186 684 Ft |
1 186 684 Ft |
1 394 925 Ft |
3 |
Dologi kiadások |
K3 |
20 303 360 Ft |
9 092 947 Ft |
9 092 947 Ft |
10 944 706 Ft |
4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 413 500 Ft |
1 526 000 Ft |
1 526 000 Ft |
1 526 000 Ft |
5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
3 757 158 Ft |
17 834 643 Ft |
17 834 643 Ft |
17 834 643 Ft |
6 |
Beruházások |
K6 |
32 931 908 Ft |
231 588 Ft |
231 588 Ft |
231 588 Ft |
7 |
Felújítások |
K7 |
25 687 705 Ft |
14 490 688 Ft |
14 490 688 Ft |
14 490 688 Ft |
8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
Költségvetési kiadások összesen |
104 451 467 Ft |
52 092 741 Ft |
52 092 741 Ft |
57 152 741 Ft |
||
9 |
finanszírozási kiadások |
K9 |
719 151 Ft |
554 587 Ft |
554 587 Ft |
554 587 Ft |
10 |
Intézményfinanszírozás |
K9 |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
11 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
105 170 618 Ft |
52 647 328 Ft |
52 647 328 Ft |
57 707 328 Ft |
|
Működési célú kiadások |
46 551 005 Ft |
37 925 052 Ft |
37 925 052 Ft |
42 985 052 Ft |
||
Felhalmozási kiadások |
58 619 613 Ft |
14 722 276 Ft |
14 722 276 Ft |
14 722 276 Ft |
||
Működési célú bevételek- kiadások |
22 407 676 Ft |
10 729 302 Ft |
10 729 302 Ft |
10 729 302 Ft |
||
Felhalmozási célú bevételek - kiadások |
-23 336 544 Ft |
-10 729 302 Ft |
-10 729 302 Ft |
-10 729 302 Ft |
||
BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
16. melléklet
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 Ft |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 Ft |
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként (gépjárműadó) |
0 Ft |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 Ft |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 Ft |
A 3. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Csombárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.