Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2023. (II.7.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 24Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2023. (II.7.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Csákány Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 86 240 227, - Ft bevétellel, és 86 240 227, - Ft kiadással állapítja meg.
Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2023. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
6. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
22 870 645 |
18 648 711 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
633 084 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
42 775 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
200 000 |
224 084 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
23 110 645 |
19 548 654 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
4 740 000 |
5 520 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
646 349 |
|
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
4 740 000 |
6 166 349 |
|
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
27 850 645 |
25 715 003 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
2 501 340 |
2 132 988 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
8 000 000 |
8 768 794 |
|
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
8 000 000 |
8 768 794 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
50 000 |
50 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 050 000 |
1 050 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
3 000 000 |
1 888 209 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
3 000 000 |
4 744 767 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
580 000 |
380 353 |
|
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
6 580 000 |
7 013 329 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 000 000 |
3 150 270 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
4 500 000 |
4 500 000 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
16 080 000 |
18 663 599 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
6 685 066 |
8 189 100 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
200 000 |
200 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
6 885 066 |
8 389 100 |
|
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
32 015 066 |
36 871 493 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
6 467 000 |
4 310 475 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
6 467 000 |
4 310 475 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
95 170 |
101 170 |
|
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
95 170 |
101 170 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
3 222 578 |
2 984 122 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
300 000 |
502 200 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
3 617 748 |
3 587 492 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 000 000 |
4 548 139 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
270 000 |
270 000 |
|
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
1 270 000 |
4 818 139 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
5 800 000 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
1 500 159 |
|
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
7 300 159 |
|
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
73 721 799 |
84 735 749 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
22 863 758 |
22 583 758 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
12 674 380 |
12 872 244 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
247 380 |
164 160 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
12 921 760 |
13 036 404 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 517 000 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 638 230 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
238 092 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
38 055 518 |
40 013 484 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
19 666 220 |
18 641 697 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
57 721 738 |
58 655 181 |
|
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
1 000 000 |
837 205 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
2 200 000 |
3 836 010 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
2 200 000 |
3 836 010 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
50 000 |
177 830 |
|
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
3 250 000 |
4 851 045 |
|
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
312 000 |
132 000 |
|
Ellátási díjak (B405) |
1 000 000 |
701 400 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
18 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
18 |
|
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
500 000 |
1 538 027 |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
1 812 000 |
2 371 445 |
|
Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52) |
0 |
6 302 000 |
|
ebből: termőföld-eladás bevételei (B52) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5) |
0 |
6 302 000 |
|
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
62 783 738 |
72 179 671 |
3. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 503 236 |
1 504 478 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
1 503 236 |
1 504 478 |
|
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
1 503 236 |
1 504 478 |
4. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
12 441 297 |
12 461 297 |
|
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
12 441 297 |
12 461 297 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 599 259 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
12 441 297 |
14 060 556 |
|
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
12 441 297 |
14 060 556 |
5. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
5 |
0 |
5 |
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
0 |
1 |
|
Létszám összesen: |
7 |
1 |
6 |
6. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
72 206 |
65 004 |
62 010 |
65 456 |
119 968 |
1 076 944 |
111 616 |
69 111 |
438 005 |
87 249 |
94 205 |
109 671 |
2 371 445 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
212 345 |
36 577 |
1 252 964 |
41 400 |
360 020 |
1 283 512 |
48 261 |
0 |
1 520 156 |
12 686 |
20 400 |
62 724 |
4 851 045 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
4 549 259 |
3 046 023 |
3 259 747 |
3 107 087 |
3 107 088 |
3 489 287 |
3 036 377 |
4 292 406 |
3 036 376 |
3 036 378 |
3 277 289 |
2 776 167 |
40 013 484 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
414 |
0 |
1 976 640 |
2 498 412 |
1 413 871 |
1 606 020 |
4 528 644 |
1 867 619 |
1 380 426 |
1 105 261 |
1 116 031 |
1 148 359 |
18 641 697 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 302 000 |
0 |
0 |
0 |
5 000 000 |
0 |
0 |
0 |
6 302 000 |
|
7.Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 242 |
1 598 017 |
1 599 259 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 461 297 |
|
9.Bevételek (1-8): |
######## |
3 147 604 |
6 551 361 |
5 712 355 |
6 302 947 |
7 455 763 |
7 724 898 |
6 229 136 |
######## |
4 241 574 |
4 509 167 |
5 694 938 |
86 240 227 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
2 122 878 |
2 435 253 |
4 211 409 |
3 790 143 |
5 309 592 |
9 256 769 |
4 389 945 |
4 887 730 |
4 710 622 |
4 690 394 |
8 400 449 |
######## |
72 617 451 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 100 000 |
680 000 |
0 |
4 520 159 |
7 300 159 |
|
12.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
157 780 |
0 |
0 |
0 |
0 |
353 060 |
4 307 299 |
4 818 139 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
1 503 236 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 242 |
0 |
1 504 478 |
|
14.Kiadások (10-13): |
3 626 114 |
2 435 253 |
4 211 409 |
3 790 143 |
5 309 592 |
9 414 549 |
4 389 945 |
4 887 730 |
6 810 622 |
5 370 394 |
8 754 751 |
######## |
86 240 227 |
A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.