Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 17

Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.17.

Újvárfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések, a rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 152 814 563 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 152 814 563Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2)² A működési célú bevételt 62 177 435 Ft-ban állapítja meg,

a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 35 386 378 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 35 386 378 Ft-ban,

c) c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.

(3)³ A működési célú kiadásokat 69 464 934 Ft-ban,

a) a személyi juttatások kiadásait 29 415 457 Ft-ban állapítja meg,

b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 1 245 028 Ft-ban,

c) a dologi kiadásokat 26 148 147 Ft-ban,

d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 679 082 Ft-ban,

e) egyéb működési célú kiadásokat 6 977 220 Ft-ban,

f) az általános tartalékot 3 300 000 Ft-ban

g) a céltartalékot 0 Ft-ban h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 1 484 222 Ft-ban.

(4)⁴ A felhalmozási célú bevételt 52 160 022 Ft-ban.

a) a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

b) előző évi pénzmaradványt 35 386 378 Ft-ban,

c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban, d) felhalmozásra átvett pénzeszköz 0 Ft-ban.

(5)⁵ A felhalmozási célú kiadást 81 865 407 Ft-ban állapítja meg.

a) az intézményi beruházások összegét 35 296 053 Ft-ban,

b) felújítások összegét 46 569 354 Ft-ban,

c) a kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,

d) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,

e) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,

f) f) egyéb felhalmozási tartalék 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet ( a továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A képviselő-testület nem állapít meg önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 12. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. melléklet tartalmazza.

(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.

3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

4. A bevételi többlet kezelése

7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

5. Általános és céltartalék

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben, az e rendelet 17. melléklet szerint felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3 300 000 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 18. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

7. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 19. melléklet tartalmazza.

8. Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 20. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtása

9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 7/2021. (XII.21.) önkormányzati rendeltben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.

16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az Áht. 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

12. Támogatási szerződés

19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.

13. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

14. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
Újvárfalva Község Önkormányzata

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei

2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁶

Előző év pénzmaradványa

	Ft-ban	Ft-ban
	eredeti ei	módosított ei
	összeg	összeg
Működési cél	5 273 160	5 680 993
Felhalmozási cél	30 501 771	29 705 385
Összesen	35 774 931	35 386 378

3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek
Állami támogatás előleg
Finanszírozási célú bevételek összesen	0	0

	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások	---	---

4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁷

A helyi önkormányzat 2023. évi bevételi előirányzatai

Ft-ban	eredeti ei	módosított ei	Változás
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	58 214 965	62 177 435	3 962 470
Önkormányzatok működési támogatásai	39 741 549	41 584 199	1 842 650
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	18 473 416	20 593 236	2 119 820
központi költségvetési szervek		102 749	102 749
elkülönített állami pénzalapok	18 473 416	19 813 094	1 339 678
társulások és költségvetési szerveik		677 393	677 393
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	52 160 022	1 265 194
3. Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 509 160	209 160
kommunális adó	300 000	317 000	17 000
iparűzési adó	1 000 000	1 192 160	192 160
4. Működési bevételek	2 314 238	1 581 568	-732 670
készletértékesítés	200 000	200 000	0
szolgáltatások ellenértéke	1 260 000		-1 260 000
tulajdonosi bevételek		932 000	932 000
Áfa bevételek	854 238	449 568	-404 670
5. Felhalmozási bevételek			0
6. Működési célú átvett pénzeszközök			0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
8. Finanszírozási bevételek	35 774 931	35 386 378	-388 553
maradvány igénybevétele	35 774 931	35 386 378	-388 553
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	148 498 962	152 814 563	4 315 601

5. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁸

A helyi önkormányzat bevételei 2023. és 2024. 2025. évben

	Eredeti ei.	Módosított ei.
Ft-ban	2023	2023	2024	2025
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	58 214 965	62 177 435	62 872 162	62 872 162
Önkormányzatok működési támogatásai	39 741 549	41 584 199	42 920 873	42 920 873
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	18 473 416	20 593 236
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	52 160 022	25 447 414	54 966 414
3. Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 509 160	1 404 000	1 404 000
helyi adók	300 000	317 000	324 000	324 000
gépjárműadó	1 000 000	1 192 160	1 080 000	1 080 000
4. Működési bevételek	2 314 238	1 581 568	2 499 377	2 499 377
készletértékesítés	200 000	200 000	216 000	216 000
szolgáltatások ellenértéke	1 260 000	0	1 360 800	1 360 800
tulajdonosi bevételek	0	932 000	0	0
Áfa bevételek	854 238	449 568	922 577	922 577
5. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
6. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
8. Finanszírozási bevételek	35 774 931	35 386 378	38 636 925	38 636 925
maradvány igénybevétele	35 774 931	41 727 880	38 636 925	38 636 925
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	148 498 962	152 814 563	130 859 879	160 378 879

6. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁹

A helyi önkormányzat 2023. évi kiadási előirányzatai

Ft-ban	eredeti ei.	módosított ei.	Változás
Működési kiadások:	65 618 141	69 464 934	3 846 793
1. Személyi juttatások	28 444 526	29 415 457	970 931
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó	1 127 836	1 245 028	117 192
3. Dologi kiadások	27 391 995	26 148 147	-1 243 848
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 600 080	5 679 082	1 079 002
5. Egyéb működési célú kiadások	4 053 704	6 977 220	2 923 516
elvonások, befizetések		826 497	826 497
támogatások, kölcsönök nyújtása		2 119 820	2 119 820
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre	753 704	730 903	-22 801
tartalékok	3 300 000	3 300 000	0
Felhalmozási kiadások:	81 396 599	81 865 407	468 808
6. Beruházások	57 071 631	35 296 053	-21 775 578
7. Felújítások	24 324 968	46 569 354	22 244 386
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások (fejlesztési tartalék)			0
9. Finanszírozási kiadások	1 484 222	1 484 222	0
Ál.tám megelőlegezés vissza	1 484 222	1 484 222	0
Kiadások összesen	148 498 962	152 814 563	4 315 601
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	148 498 962	152 814 563	4 315 601

7. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁰

A helyi önkormányzat kiadásai 2023., 2024. és 2025. évben

	eredeti ei	mód.ei
Ft-ban	2023	2023	2024	2025
Működési kiadások:	65 618 141	69 464 934	70 867 592	70 867 592
1. Személyi juttatások	28 444 526	29 415 457	30 720 088	30 720 088
2. Munkaadókat terhelő járulékok	1 127 836	1 245 028	1 218 063	1 218 063
3. Dologi kiadások	27 391 995	26 148 147	29 583 355	29 583 355
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 600 080	5 679 082	4 968 086	4 968 086
5. Egyéb működési célú kiadások	4 053 704	6 977 220	4 378 000	4 378 000

Felhalmozási kiadások:	81 396 599	81 865 407	58 389 327	87 908 327
6. Beruházások	57 071 631	35 296 053	58 389 327	61 637 361
7. Felújítások	24 324 968	46 569 354	0	26 270 965
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások		0		0
		0		0
9. Finanszírozási kiadások	1 484 222	1 484 222	1 602 960	1 602 960
Áll.tám megelőlegezés	1 484 222	1 484 222	1 602 960	1 602 960
		0		0
Kiadások összesen	148 498 962	152 814 563	130 859 879	160 378 879
		0		0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	148 498 962	152 814 563	130 859 879	160 378 879

8. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹¹

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

feladat megnevezése	eredeti ei összege	módosított ei összege
EFOP	6 176 803	3 400 000
TOP Plusz Múzeum	50 894 828	50 894 828
Beruházási kiadások összesen	57 071 631	54 294 828

9. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹²

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

felújítási cél megnevezése	eredeti ei.	módosított ei.
Hivatal energetikai korszerűsítése	24 324 968	24 324 968
EFOP lakóház felújítás		2 776 803
Gft		468 808
Felújítások összesen	24 324 968	27 570 579

10. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹³

Lakosságnak juttatott támogatások

Ellátottak pénzbeli juttatásai Ft-ban	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Lakásfenntartási támogatás	600 000	600 000
szociális tüzifa		1 109 980
Köztemetés	500 000	500 000
karácsonyi szociális csomag	700 080	700 000
szociális étk. Csomagolás	400 000	400 000
idősek támogatása	600 000	600 000
iskolakezdési támogatás	500 000	500 000
települési támogatás	1 000 000	1 000 000
nyári étkezés	300 000	269 102
Összesen	4 600 080	5 679 082

11. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁴

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2023. év
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen	Módosított előirányzat
EFOP 1.6.2	225 232		225 232	225 232
EFOP 2.4.1	6 176 803		6 176 803	6 176 803
TOP Hivatal	24 324 968		24 324 968	24 324 968
TOP Plusz Múzeum	50 894 828		50 894 828	50 894 828


2024. év
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen


2025. év
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen

12. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁵

A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma

	eredeti ei.	módosított ei.
Költségvetési szerv	Létszám (fő)	Létszám (fő)
önkormányzat	3	3
megbízási díj	1	1
Összesen:	3	3

13. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Költségvetési szerv	Létszám
önállóan műk. és gazd. költségvetési szerv - önkormányzat	8
Összesen:	8

14. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege
Összesen:	0

15. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁶

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2023	2023	2024	2025	2026	2027
a helyi adóból származó bevétel,	1 300 000	1 509 160	1 629 893	1 760 284	1 901 107	2 053 196
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	-	-
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
Összesen:	1 300 000	1 509 160	1 629 893	1 760 284	1 901 107	2 053 196

						Ft
Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2023	2024	2025	2026	2027
hitel, kölcsön
értékpapír
váltó
pénzügyi lízing
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:	0	0	0	0	0	0

16. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Az önkormányzat költségvetési mérlege

BEVÉTELEK	eredeti ei	módosított ei	KIADÁSOK	eredeti ei	módosított ei
Megnevezés	összeg ( Ft)	összeg ( Ft)	Megnevezés	összeg ( Ft)	összeg ( Ft)
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	112 724 031	117 428 185	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	147 014 740	151 330 341
Működési célú	61 829 203	65 268 163	Működési célú	65 618 141	69 464 934
Működési célú támogatások	58 214 965	62 177 435	Személyi jellegű kiadások	28 444 526	29 415 457
Közhatalmi bevételek	1 300 000	1 509 160	Munkaadót terh. jár. és szociális hozzájárulási adó	1 127 836	1 245 028
Működési bevételek	2 314 238	1 581 568	Dologi kiadások	27 391 995	26 148 147
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 600 080	5 679 082
			Egyéb működési célú kiadások	4 053 704	6 977 220
			ebből:
			működési célú tartalékok	3 300 000	3 300 000
			felhalmozási célú tartalékok

Felhalmozási célú	50 894 828	52 160 022	Felhalmozási célú	81 396 599	81 865 407
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	50 894 828	52 160 022	Beruházások	57 071 631	35 296 053
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			Felújítások	24 324 968	46 569 354
			Egyéb felhalmozási kiadások	0	0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET			KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	34 290 709	33 902 156
Működési többlet			Működési hiány	3 788 938	4 196 771
Felhalmozási többlet			Felhalmozási hiány	30 501 771	29 705 385

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	35 774 931	35 386 378	FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS	1 484 222	1 484 222
Működési célú	5 273 160	5 680 993	Működési célú (megelőlegezés vissza)	1 484 222	1 484 222
Felhalmozási célú (pénzmaradv)	30 501 771	29 705 385	Felhalmozási célú

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	148 498 962	152 814 563	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	148 498 962	152 814 563
Működési célú bevételek összesen	67 102 363	70 949 156	Működési célú kiadások összesen	67 102 363	70 949 156
Felhalmozási célú bevételek összesen	81 396 599	81 865 407	Felhalmozási célú kiadások összesen	81 396 599	81 865 407

17. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Céltartalék felosztása

cél megnevezése	Összeg (Ft-ban)
Fejlesztési tartalék	-
Céltartalék (víziközmű)	-
Működési tartalék	3 300 000
Összesen:	3 300 000

18. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

				Ft
Feladat megnevezése	2023	2024	2025	2026
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Összesen	-	-	-	-

19. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Előirányzat-felhasználási ütemterv

	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	össz
BEVÉTELEK
Működési célú támogatások	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	5 181 453	62 177 435
Felhalmozási célú támogatások					50 894 828					532 524			51 427 352
Közhatalmi bevételek			600 000	50 000					600 000	50 000	209 160		1 509 160
Működési bevételek	105 000	105 000	105 000	105 000	105 000	905 238	105 000	305 000	105 000	105 000	159 000	105 000	2 314 238
Felhalmozási bevételek													0
Működési célú átvett pénzeszk.													0
Felhalmozási célú átvett pénzeszk.													0
Pénzmaradvány igénybevétel	1 963 774	479 552	6 056 355	429 552					25 122 489	429 552	425 552	479 552	35 386 378
Hitelek, kölcsönök													0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	7 250 227	5 766 005	11 942 808	5 766 005	56 181 281	6 086 691	5 286 453	5 486 453	31 008 942	6 298 529	5 975 165	5 766 005	152 814 563
KIADÁSOK
Működési kiadások	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	5 788 745	69 464 934
Felhalmozási kiadások			6 176 803				24 324 968		50 894 828		468 808		81 865 407
Finanszírozási kiadások	1 484 222												1 484 222
KIADÁSOK ÖSSZESEN	7 272 967	5 788 745	11 965 548	5 788 745	5 788 745	5 788 745	30 113 713	5 788 745	56 683 573	5 788 745	6 257 553	5 788 745	152 814 563

20. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

A 3. § (1) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (3) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (4) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (5) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 10. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 11. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 12. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 15. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 16. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 19. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet az Újvárfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.