Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 25

Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 25

Nagyrákos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Egységes Mini Bölcsőde költségvetését az Őriszentpéter Város Önkormányzatának 2023. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Nagyrákos Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)1 Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 52 877 807 Ft-ban

kiadási főösszegét 52 877 807 Ft-ban

állapítja meg.

(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 26 304 879 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 398 365 Ft

Közhatalmi bevételek 9 940 464 Ft

Működési bevételek 6 215 657 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 45 859 365 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 550 000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 550 000 Ft

Költségvetési bevételek 46 409 365 Ft

Finanszírozási bevételek 6 468 442 Ft

Bevételek mindösszesen 52 877 807 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 15 177 837 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 439 522 Ft

Dologi kiadások 20 040 434 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 680 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 7 964 838 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 15 000 Ft

Tartalékok 3 097 461 Ft

Működési célú kiadások 48 415 092 Ft

Beruházások 1 885 504 Ft

Felújítások 1 612 478 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 3 497 982 Ft

Költségvetési kiadások 51 913 074 Ft

Finanszírozási kiadások 964 733 Ft

Kiadások mindösszesen 52 877 807 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozta meg az Önkormányzatnál és intézményeinél, ami 2023-ban sem változott.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló köztisztviselők, közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak 2023. évben adható cafeteria keretét maximum bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. § A képviselő-testület a 2023. költségvetési évben 740 513 Ft általános tartalékot hagy jóvá.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2023. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2023. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a Képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-áig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön Képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez3

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat összesen

módosított előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

16 156 121

15 928 617

227 504

1.

Intézményi működési bevételek

6 215 657

5 988 153

227 504

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

0

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

1 756 115

1 528 611

227 504

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

0

0

1.4.

Tulajdonosi bevételek

2 480 000

2 480 000

0

1.5.

Kamatbevételek

25

25

0

1.6.

Ellátási díjak

1 914 467

1 914 467

0

1.7.

Kerekítési bevételek

65 050

65 050

0

2.

Közhatalmi bevételek

9 940 464

9 940 464

0

2.1.

Vagyoni típusú adók

500 000

500 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

500 000

500 000

0

2.2.

Értékesítési és forgalmi adók

8 670 464

8 670 464

0

Iparűzési adó

8 670 464

8 670 464

0

2.3.

Gépjárműadók

0

0

0

2.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

750 000

750 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

750 000

750 000

0

Talajterhelési díj

0

0

0

2.4.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

20 000

20 000

0

Önkormányzatok működési támogatásai

26 304 879

26 304 879

0

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

26 304 879

26 304 879

0

3.1.

Helyi önkormányzatok általános támogatása

15 476 303

15 476 303

0

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 576 218

7 576 218

0

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 665 618

2 665 618

0

3.5.

Működési c. költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

586 740

586 740

3.5.

Elszámolásból származó bevétel

0

0

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

550 000

550 000

0

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

550 000

550 000

0

5.

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei

0

0

0

6.

Pénzügyi befektetések bevételei

Véglegesen átvett pénzeszközök

3 398 365

3 398 365

0

7.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

3 398 365

3 398 365

0

8.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli

9.

Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

0

0

10.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüli

0

0

Bevételek összesen

46 409 365

46 181 861

227 504

Finanszírozási bevételek

987 504

987 504

0

11.

Likvid hitel felvétel

0

0

12.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

0

13.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

14.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

0

15.

Egyéb finanszírozás bevételei

987 504

987 504

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

5 480 938

5 480 938

0

16.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

5 480 938

5 480 938

0

17.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Bevételek mindösszesen

52 877 807

52 650 303

227 504

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat összesen

módosított előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

KIADÁSOK

Működési kiadások

45 317 631

45 090 127

227 504

18.

Személyi jellegű kiadások

15 177 837

15 177 837

0

19.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 439 522

1 439 522

0

szociális hozzájárulási adó

20.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

20 040 434

20 040 434

0

21.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

680 000

680 000

0

22.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

7 979 838

7 752 334

227 504

Támogatásértékű működési kiadások

5 051 996

4 824 492

227 504

Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

15 000

15 000

0

Befizetési kötelezettség

2 912 842

2 912 842

0

Felhalmozási kiadások összesen

3 497 982

3 497 982

0

23.

Intézményi beruházások

1 885 504

1 885 504

0

24.

Felújítási kiadások

1 612 478

1 612 478

0

25.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

Kiadások összesen

48 815 613

48 588 109

227 504

Finanszírozási kiadások

964 733

964 733

0

26.

Likvid hitel törlesztés

27.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

28.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

29.

Értékpapír vásárlás

30.

Egyéb finanszírozás kiadásai - megelőlegezések visszafizetése

964 733

964 733

0

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

3 097 461

3 097 461

0

31.

Általános tartalék

3 097 461

3 097 461

32.

Céltartalék

Kiadások mindösszesen

52 877 807

52 650 303

227 504

Költségvetési létszámkeret

5

5

2. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez4

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi működési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

16 156 121

1.

Intézményi működési bevételek

6 215 657

1.1.

Áru- és készletértékesítés bevétele

0

1.2.

Szolgáltatások ellenértéke

1 756 115

1.3.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

1.4.

Tulajdonosi bevételek

2 480 000

1.5.

Kamatbevételek

25

1.6.

Ellátási díjak

1 914 467

1.7.

Kerekítési bevételek

65 050

2.

Közhatalmi bevételek

9 940 464

2.1.

Vagyoni típusú adók

500 000

Magánszemélyek kommunális adója

500 000

2.2.

Értékesítési és forgalmi adók

8 670 464

Iparűzési adó

8 670 464

2.3.

Gépjárműadók

0

2.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

750 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

750 000

Talajterhelési díj

0

2.5.

Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

20 000

Kapott támogatások

26 304 879

3.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

26 304 879

3.1.

Helyi önkormányzatok általános támogatása

15 476 303

3.2.

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

3.3.

Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7 576 218

3.4.

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

2 665 618

3.5.

Működési c. költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

586 740

3.6.

Elszámolásból származó bevétel

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

3 398 365

4.

Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli

3 398 365

5.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről

Működési bevételek összesen

45 859 365

Finanszírozási bevételek

987 504

6.

Likvid hitel felvétel

0

7.

Rövid lejáratú hitel felvétel

0

8.

Értékpapír értékesítés bevétele

0

9.

Egyéb finanszírozás bevételei

987 504

Pénzforgalom nélküli bevételek

5 480 938

10.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

5 480 938

11.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

0

Működési bevételek mindösszesen

52 327 807

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat

KIADÁSOK

Működési kiadások

45 317 631

12.

Személyi jellegű kiadások

15 177 837

13.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 439 522

szociális hozzájárulási adó

14.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

20 040 434

15.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

680 000

16.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

7 979 838

Támogatásértékű működési kiadások

5 051 996

Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

15 000

Befizetési kötelezettség

2 912 842

Finanszírozási kiadások

964 733

17.

Likvid hitel törlesztés

18.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

19.

Értékpapír vásárlás

20.

Egyéb finanszírozás kiadásai - megelőlegezések visszafizetése

964 733

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

3 097 461

21.

Általános tartalék

3 097 461

22.

Céltartalék

0

Működési kiadások mindösszesen

49 379 825

3. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez5

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat

BEVÉTELEK

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

550 000

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Osztalék-és hozambevétel

Tartós részesedések értékesítése

Felhalmozási célú kamatbevétel

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

Privatizációból származó bevétel

Vállalatértékesítésből származó bevétel

Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

0

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybevétele

0

Felhalmozási bevételek összesen

550 000

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

1 885 504

Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése - Községgazdálkodás

0

Temetőben lépcső beruházás

107 940

Önkormányzati vagyon működtetés - Víz- és szennyvízközmű beruházások

1 777 564

Kisértékű tárgyi eszközbeszerzés - Közművelődés

0

10.

Felújítási kiadások

1 612 478

Emlékmű felújítás

1 090 000

Önkormányzati vagyon működtetés - Víz- és szennyvízközmű beruházások

522 478

11.

Kormányzati beruházások

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

0

14.

Általános tartalék

15.

Céltartalék

Felhalmozási kiadások összesen

3 497 982

4. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez6

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat

1.

Felújítási kiadások

1 612 478

Önkormányzati vagyon működtetés - Víz- és szennyvízközmű felújítások

522 478

Hősi emlékmű felújítása

1 090 000

0

2.

Beruházások

2 372 064

Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése - Községgazdálkodás

190 500

Temetőben lépcső beruházás

150 000

Önkormányzati vagyon működtetés - Víz- és szennyvízközmű beruházások

1 777 564

Kisértékű tárgyi eszközbeszerzés - Közművelődés

254 000

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

3 984 542

5. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

2

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

Köztisztviselők

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

1

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

Fizikai állomány

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0,5

Fizikai állomány

0,5

Közfoglalkoztatás

2

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

5

6. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2023. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

ssz.

Megnevezés

közvetett támogatás összege

1.

Magánszemélyek kommunális adója

606 000

2.

Szociális étkeztetés

158 280

3.

Lakossági vízdíjátvállalás

-

Összesen

764 280

7. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,

valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

adatok Ft-ban

adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

2023. évi

előirányzatok

Illetékek

-

Helyi adók

6 770 000

Gépjárműadó

-

Kamatbevételek

-

Bírság

-

Osztalék bevételek

-

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

-

Egyéb sajátos bevételek

-

Saját bevételek összesen:

6 770 000

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

-

-

-

-

-

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-

8. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának többéves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban

adatok Ft-ban

Sorsz.

ÉVEK

Zalamente és Őrségi társulásnak átadott működési hozzájárulás befizetési kötelezettség

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás

ÖSSZESEN

1.

2023. év

108 600

112 000

-

220 600

2.

2024. év

56 000

28 000

-

84 000

3.

2025. év

56 000

28 000

-

84 000

4.

2026. év

56 000

28 000

-

84 000

5.

2027. év

56 000

28 000

-

84 000

ÖSSZESEN:

332 600

224 000

-

556 600

9. melléklet a 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Nagyrákos Község Önkormányzatának 2022. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2021. évi tény adat

2022. évi várható adat

ESZKÖZÖK

I/1.

Vagyoni értékű jogok

0

0

I/2.

Szellemi termékek

600 000

736 145

A/I.

Immateriális javak

600 000

736 145

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

297 991 728

318 452 404

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4 737 525

4 852 050

II.4.

Beruházások, felújítások

15 580 234

2 038 300

A/II.

Tárgyi eszközök

318 309 487

325 342 754

III.1.

Tartós részesedések

33 422

33 422

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

33 422

33 422

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

318 942 909

326 112 321

B/I.

Készletek

384 000

0

II/1

Nem tartós részesedések

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

384 000

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

173 460

289 155

C/III.

Forintszámlák

24 034 114

4 985 343

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

24 207 574

5 274 498

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

81 105

248 912

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 031 753

739 924

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 112 858

988 836

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

4 786 831

3 586 880

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

0

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

4 786 831

3 586 880

III/1

Adott előlegek

979 990

39 341

III/7

Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

979 990

39 341

D)

Követelések

6 879 679

4 615 057

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

633 398

923 963

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

351 047 560

336 925 839

Ssz.

Megnevezés

2021. évi tény adat

2022. évi várható adat

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

406 680 889

406 680 889

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

408 896

408 896

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 538 812

3 538 812

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-74 885 322

-73 350 423

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

1 534 899

-4 475 007

G)

Saját tőke

337 278 174

332 803 167

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

1 777 564

617 235

I/4.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak felújításokra

3 544 951

522 478

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

5 322 515

1 139 713

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

755 068

964 733

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

755 068

964 733

III/1.

Kapott előlegek

374 386

756 864

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

374 386

756 864

H)

Kötelezettségek

6 451 969

2 861 310

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

932 305

1 261 362

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

6 385 112

0

J)

Passzív időbeli elhatárolások

7 317 417

1 261 362

FORRÁSOK ÖSSZESEN

351 047 560

336 925 839

1

A 3. § (1) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Nagyrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.