Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.8.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 14Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2024. (II.8.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 113 719 683, - Ft bevétellel, és 113 719 683, - Ft kiadással állapítja meg. Tartalék Összege: 6 532 062,-Ft.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 200.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet 2024. február 21-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
13 492 740 |
11 618 804 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
724 195 |
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
450 000 |
351 562 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
40 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
100 000 |
55 179 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
14 082 740 |
12 789 740 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
13 613 112 |
15 441 760 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
143 164 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
200 000 |
781 305 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
13 813 112 |
16 366 229 |
|
Személyi juttatások (K1) |
27 895 852 |
29 155 969 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
2 040 816 |
2 217 042 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
5 000 000 |
4 000 000 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
5 000 000 |
4 000 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
200 000 |
200 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
3 000 000 |
4 500 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
4 000 000 |
3 500 000 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
500 000 |
500 000 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
7 500 000 |
8 500 000 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
Bérleti és lízing díjak(K333) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 000 000 |
1 500 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Egyéb szolgáltatások(K337) |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
19 500 000 |
21 000 000 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
100 000 |
100 000 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) |
100 000 |
100 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
6 965 630 |
7 209 000 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
100 000 |
400 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
7 065 630 |
7 609 000 |
|
Dologi kiadások (K3) |
32 865 630 |
33 909 000 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
7 474 000 |
8 000 000 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
7 474 000 |
8 000 000 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
23 370 |
23 370 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
23 370 |
23 370 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
15 000 000 |
14 000 000 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
200 000 |
690 000 |
|
ebből: egyházi jogi személyek (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: háztartások (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
200 000 |
6 532 062 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
15 423 370 |
21 245 432 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
540 000 |
540 000 |
|
Beruházások(K6) |
2 540 000 |
2 540 000 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
17 883 046 |
12 691 877 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
4 812 627 |
2 456 636 |
|
Felújítások (K7) |
22 695 673 |
15 148 513 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
110 935 341 |
112 215 956 |
2. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
20 305 928 |
19 925 928 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
15 183 828 |
15 098 981 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
279 585 |
190 836 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
15 463 413 |
15 289 817 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 198 824 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 538 340 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
38 039 341 |
39 952 909 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
5 114 556 |
3 361 260 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
43 153 897 |
43 314 169 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
1 500 000 |
1 828 000 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
20 000 000 |
15 783 748 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
20 000 000 |
15 783 748 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
100 000 |
258 268 |
|
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
21 600 000 |
17 870 016 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
259 500 |
1 263 402 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
1 500 000 |
2 415 230 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
32 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
32 |
|
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) |
0 |
34 709 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
1 409 148 |
|
Működési bevételek (B4) |
1 759 500 |
5 122 521 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
66 513 397 |
66 306 706 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 482 250 |
1 503 727 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
1 482 250 |
1 503 727 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
1 482 250 |
1 503 727 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
45 904 194 |
45 904 194 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
45 904 194 |
45 904 194 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 508 783 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
45 904 194 |
47 412 977 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
45 904 194 |
47 412 977 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez6
|
Önkormányzat |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|---|---|---|---|---|
|
Igazgatás |
5 |
0 |
5 |
|
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
1 |
0 |
|
|
Létszám összesen: |
7 |
3 |
4 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatás |
2 |
2 |
0 |
|
|
Létszám összesen: |
2 |
2 |
0 |
|
6. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
347 595 |
131 350 |
187 418 |
270 040 |
706 472 |
308 337 |
615 705 |
269 695 |
1 174 275 |
22 |
549 406 |
562 206 |
5 122 521 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
24 743 |
71 577 |
9 067 342 |
71 574 |
1 205 151 |
54 552 |
296 276 |
6 000 |
6 762 884 |
19 000 |
245 618 |
45 299 |
17 870 016 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
4 606 600 |
3 084 251 |
3 206 002 |
3 119 036 |
3 119 034 |
3 119 036 |
3 048 089 |
3 048 178 |
4 333 419 |
3 301 280 |
3 048 180 |
2 919 804 |
39 952 909 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
284 142 |
235 961 |
180 628 |
262 665 |
219 565 |
172 956 |
284 142 |
284 142 |
442 562 |
284 142 |
284 142 |
426 213 |
3 361 260 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7.Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
21 477 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 487 306 |
1 508 783 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
45 904 194 |
|
9.Bevételek (1-8): |
######## |
3 523 139 |
######## |
3 723 315 |
5 250 222 |
3 654 881 |
4 244 212 |
3 608 015 |
######## |
3 604 444 |
4 127 346 |
5 440 828 |
113 719 683 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
4 328 396 |
4 043 315 |
######## |
5 569 117 |
3 824 564 |
6 710 921 |
7 067 763 |
4 448 709 |
8 645 374 |
3 838 472 |
4 557 815 |
######## |
87 995 381 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
1 575 997 |
3 448 636 |
791 970 |
199 454 |
1 000 000 |
1 977 325 |
0 |
0 |
0 |
6 155 131 |
15 148 513 |
|
12.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
356 121 |
2 183 879 |
2 540 000 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
1 482 250 |
0 |
21 477 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 503 727 |
|
14.Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 532 062 |
6 532 062 |
|
15.Kiadások (10-14): |
5 810 646 |
4 043 315 |
######## |
9 017 753 |
4 616 534 |
6 910 375 |
8 067 763 |
6 426 034 |
8 645 374 |
3 838 472 |
4 913 936 |
######## |
113 719 683 |
A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.