Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelete Somogysimonyi Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 21Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelete Somogysimonyi Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 35 021 655- Ft tárgyévi bevétellel, ebből önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft, 35 021 655,- Ft tárgyévi kiadással, ebből önként vállalt feladatok kiadásai 140 000,- Ft állapítja meg. Tartalék Összege: 1 093 635,-Ft
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 30.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
7. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet 2025. február 19-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
Módosított előirányzat Önként vállalalt |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
8 203 584 |
8 135 618 |
8 135 618 |
0 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
376 682 |
376 682 |
0 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
0 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
200 000 |
240 179 |
240 179 |
0 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
8 443 584 |
8 792 479 |
8 792 479 |
0 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 259 200 |
9 046 115 |
9 046 115 |
0 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
100 000 |
356 335 |
356 335 |
0 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
8 359 200 |
9 402 450 |
9 402 450 |
0 |
|
Személyi juttatások (K1) |
16 802 784 |
18 194 929 |
18 194 929 |
0 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
1 965 097 |
1 288 087 |
1 288 087 |
0 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
1 400 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
1 400 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
400 000 |
450 000 |
450 000 |
0 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
400 000 |
450 000 |
450 000 |
0 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 100 000 |
739 567 |
739 567 |
0 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
200 000 |
172 778 |
172 778 |
0 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
1 300 000 |
912 345 |
912 345 |
0 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
0 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
400 000 |
550 000 |
550 000 |
0 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
350 000 |
1 100 000 |
1 100 000 |
0 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
700 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
3 950 000 |
4 762 345 |
4 762 345 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
1 211 849 |
1 755 000 |
1 755 000 |
0 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
0 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
1 511 849 |
2 055 000 |
2 055 000 |
0 |
|
Dologi kiadások (K3) |
7 261 849 |
8 767 345 |
8 767 345 |
0 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
2 359 000 |
2 100 000 |
2 100 000 |
0 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
2 359 000 |
2 100 000 |
2 100 000 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
900 000 |
800 000 |
800 000 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
50 000 |
140 000 |
0 |
140 000 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
100 000 |
1 093 635 |
1 093 635 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
1 050 000 |
2 033 635 |
1 893 635 |
140 000 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 750 000 |
1 650 000 |
1 650 000 |
0 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
67 500 |
108 000 |
108 000 |
0 |
|
Beruházások (K6) |
1 817 500 |
1 858 000 |
1 858 000 |
0 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
31 256 230 |
34 241 996 |
34 101 996 |
140 000 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
11 751 152 |
13 674 361 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
9 224 104 |
9 241 276 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
9 224 104 |
9 241 276 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 734 412 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
84 860 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
23 245 256 |
25 734 909 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
1 845 432 |
2 202 698 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
25 090 688 |
27 937 607 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
500 000 |
337 868 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
0 |
101 386 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
0 |
101 386 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
50 000 |
29 336 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
550 000 |
468 590 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
660 000 |
1 084 190 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
600 000 |
750 750 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
3 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
3 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
1 497 902 |
347 880 |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (B4) |
2 757 902 |
2 182 823 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
28 398 590 |
30 589 020 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
779 659 |
779 659 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
779 659 |
779 659 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
779 659 |
779 659 |
4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
3 637 299 |
3 637 299 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
3 637 299 |
3 637 299 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
795 336 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
3 637 299 |
4 432 635 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
3 637 299 |
4 432 635 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Választott Tisztségviselő |
5 |
0 |
5 |
|
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
0 |
1 |
|
|
Létszám összesen: |
7 |
1 |
6 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatások |
1 |
1 |
0 |
|
6. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
140 008 |
158 047 |
114 127 |
120 777 |
118 656 |
127 661 |
467 656 |
127 031 |
118 027 |
123 918 |
144 825 |
422 090 |
2 182 823 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
228 750 |
46 947 |
42 693 |
8 000 |
0 |
0 |
109 507 |
12 693 |
8 000 |
12 000 |
468 590 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
3 378 827 |
####### |
####### |
2 003 955 |
2 088 815 |
####### |
####### |
####### |
1 998 181 |
1 998 181 |
1 998 181 |
####### |
25 734 909 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
272 400 |
154 851 |
154 851 |
81 113 |
154 851 |
154 851 |
154 851 |
431 004 |
154 851 |
154 851 |
309 702 |
24 522 |
2 202 698 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7.Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
795 336 |
795 336 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
3 637 299 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 637 299 |
|
9.Bevételek (1-8): |
7 428 534 |
####### |
####### |
2 252 792 |
2 405 015 |
####### |
####### |
####### |
2 380 566 |
2 289 643 |
2 460 708 |
####### |
35 021 655 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
2 149 387 |
####### |
####### |
2 205 090 |
1 915 996 |
####### |
####### |
####### |
2 007 781 |
3 114 240 |
3 026 707 |
####### |
31 290 361 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
50 999 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
####### |
1 858 000 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
779 659 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
779 659 |
|
14.Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
####### |
1 093 635 |
|
15.Kiadások (10-14): |
2 929 046 |
####### |
####### |
2 256 089 |
1 915 996 |
####### |
####### |
####### |
2 007 781 |
3 114 240 |
3 026 707 |
####### |
35 021 655 |
A 3. § a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogysimonyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.