Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Tiszainoka Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 16

Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Tiszainoka Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2026.02.16.

[1] A rendelet célja az önkormányzati működés, valamint a közpénzek transzparenciája szempontjából, továbbá a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása érdekében a várható bevételek és teljesítendő kiadások tervszámok formájában történő meghatározása.

[2] A törvényben meghatározott önkormányzati kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai finanszírozása és ellátása.

[3] Tiszainoka Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és határköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szociális és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Tiszainoka Község Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) Az önkormányzat költségvetésében az irányítása alá tartozó költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:

(2) Az önkormányzat által ellátott feladatok önálló címet alkotnak

a) Tiszainoka Község Önkormányzat

b) Tiszainokai Tiszavirág Óvoda

c) Tiszainokai Szociális Gondozási Központ

3. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési bevételét 487 430 219 Ft-ban

a) működési költségvetési bevétel 284 903 711 Ft

aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 205 298 120 Ft

ab) közhatalmi bevétel 11 094 766 Ft

ac) működési bevételek 51 300 388 Ft

ad) működési célú átvett pénzeszközök 2 836 895 Ft

b) felhalmozási bevétel 14 373 542 Ft

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

bb) felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) Finanszírozási bevételek 202 526 508 Ft

(2)² A tárgyévi költségvetés kiadása 487 430 219 Ft, melyből:

a) működési költségvetési kiadás: 300 937 954 Ft

aa) személyi juttatások 169 914 970 Ft

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20 954 115 Ft

ac) dologi kiadások 86 719 155 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 652 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások 22 697 714 Ft

af) általános céltartalék 0 Ft

b) felhalmozási költségvetési kiadásait 17 789 888 Ft

ba) beruházások 2 078 331 Ft

bb) felújítások 15 711 557 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

(3) A költségvetés hiánya összesen 0 Ft

a) működési költségvetés hiánya 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés hiánya 0 Ft

(4)³ A finanszírozási műveletek kiadásait 168 702 377 Ft-ban

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 168 702 377 Ft -ban

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

állapítja meg.

(5) A finanszírozási műveletek bevételeit 192 066 805 Ft-ban

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek bevételeit 192 066 805 Ft-ban, melyből

aa) maradvány 37 891 984 Ft

ab) áh-n belüli megelőlegezés 4 455 408 Ft

ac) intézmények finanszírozása 153 787 266 Ft

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1 590 170 Ft-ban állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület hitel felvételét nem tervezi.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A költségvetés általános tartalékkal nem számol

5. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok – Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat is.

6. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az 10. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 1. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat saját bevételeinek rovatrend szerinti részletezését a 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatást a 1. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

7. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként a 2–4. mellékletek részletezi.

8. § Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait a 6–7. mellékletek szerint fogadja el.

9. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 8. melléklet szerint határozza meg.

10. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 13. melléklet szerint fogadja el.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 5–6. melléklet szerint fogadja el.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 12. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el.

14. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő három évre várható összegeinek meghatározását a 11. melléklet tartalmazza.

15. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet szerint fogadja el.

16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 14. melléklet tartalmazza.

17. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 15. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések

18. § Az Áht. értelmében az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatát, valamint az intézmények költségvetését – rendeletének módosításával – képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja.

20. § A képviselő-testület - az első negyedév leteltével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

21. § A képviselő-testület a 2025. költségvetési évben az önkormányzati hivatalnál és az önkormányzati támogatású intézményben az engedélyezett létszámkeret túllépését nem engedélyezi. A közszolgálati, közalkalmazotti, illetve költségvetési szerveknél, a jogviszony év közbeni megszűnése esetén az üres álláshely tölthető be.

22. § Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat. Ebben a jogkörben eljárva a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet. A megtett intézkedésekről a képviselő testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

23. § A Közös Önkormányzati Hivatal, mint gazdasági szervezettel rendelkező intézmény – a kijelölt intézményekkel kötött munkamegosztási megállapodásban foglaltakra is figyelemmel - köteles a gazdálkodás vitelét, valamint számviteli rendjét meghatározó szabályzataikat a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület döntésének megfelelően kerülhet sor.

24. § Az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat az intézmények kötelesek betartani, illetve betartatni. Az előirányzat túllépés megakadályozása az intézményvezetők kiemelt feladata és felelőssége. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési intézmények a többletbevételük terhére kötelezettségvállalást nem kezdeményezhetnek. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

25. § A központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek (normatívák) biztonsága, megalapozottsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat, és szükség szerint intézkedni kell, az intézményi támogatások módosításáról.

26. § A képviselő-testület által jóváhagyott önkormányzati intézmények részére megítélt irányítószervi támogatás mértéke feladat bővülés vagy feladat csökkenés indokkal a polgármester jóváhagyásával, a testület döntése által módosítható. Amennyiben a jóváhagyott támogatás 2025. december 31. forduló nappal nem kerül a felhasználására, úgy az adott intézmény köteles a fel nem használt támogatást az önkormányzat részére, mint túlfinanszírozást legkésőbb 2025. december 31. napján visszautalni.

27. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folytonossága érdekében legfeljebb 1 000 000 forintig vállalhat kötelezettséget a rendkívüli, előre nem tervezhető és a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására. A polgármester ezen kötelezettségvállalásokról, a képviselő-testületet s soron a következő ülésén tájékoztatja.

28. § A közös önkormányzati hivatal által foglalkoztatottak részére a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdése értelmében a cafeteria mértéke nem haladhatja meg az évi bruttó 400 000 Ft/főt. Az Képviselő-testület kijelenti, hogy a gazdasági szervezettel nem rendelkező intézményei tekintetében a 2025. évi költségvetési rendeletben nem áll pénzügyileg módjában a cafeteria juttatást biztosítani.

29. § A minden hónap 20. napján esedékes Magyar Államkincstár részére megküldendő pénzforgalmi jelentéshez a bevételek és kiadások alakulását követve az előirányzatok közötti átcsoportosítás valamint az előirányzatok módosítását az önkormányzat esetében a polgármester, a hivatal esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezetők kezdeményezik azzal, hogy a soron következő költségvetés módosítás alkalmával a szükségszerű, pénzforgalomhoz igazodó módosítások a rendeleten átvezetésre kerülnek.

5. A költségvetés végrehajtásának szabályai

30. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.

(2) A 30. § (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

31. § (1) A költségvetési szervek a költségvetési kiadások kiemelt előirányzaton belüli rovatok között – az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott feltételek mellett – átcsoportosítást hajthatnak végre.

(2) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.

32. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.

33. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.

6. Záró rendelkezések

34. § Ez a rendelet 2025. február 18-án lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2025. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez⁴

Tiszainoka Község Önkormányzatának és intézményeinek bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025.III.módosított előirányzat	ebből			2025.IV.módosított előirányzat
Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025.III.módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	2025.IV.módosított előirányzat
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	172 169 095	192 653 234	100 693 234	91 960 000	-	205 298 120
	B11 Önkormányzatok működési támogatásai	167 541 073	175 448 765	83 488 765	91 960 000	-	184 305 529
	B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 759 777	24 192 329	24 192 329	-	-	24 192 329
	Települési önkormányzatok működési támogatásai	-	-	-	-	-	-
	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása	-	-	-	-	-	-
	Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása	13 126 865	13 559 417	12 559 417	-	-	13 559 417
	Polgármesteri illetmény támogatása	10 632 912	10 632 912	10 632 912	-	-	10 632 912
	Nem közművel összegyűjtött szennyvíz ártalmatlanítása	-	-	-	-	-	-
	B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési fel. Támogatása	27 059 314	27 059 314	27 059 314	-	-	34 004 995
	Óvodaped. És óvodaped. Munk. Közv. Segítők bértámogatása	21 503 200	21 503 200	21 503 200	-	-	27 486 507
	Óvodaműködtetés támogatása	1 896 114	1 896 114	1 896 114	-	-	2 858 488
	Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok min-ből adódó többletkiad.hoz	3 660 000	3 660 000	3 660 000	-	-	3 660 000
	B113. Telep. önkorm.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feldatainak támogatása	104 771 266	104 771 266	20 286 406	84 484 860	-	114 339 583
	Települési önkormányzatok szociális fela.egyéb támogatása	-	-	-	-	-	-
	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	15 862 200	15 862 200	15 862 200	-	-	15 862 200
	Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás	84 484 860	84 484 860	-	84 484 860	-	93 812 736
	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	3 882 364	3 882 364	3 882 364	-	-	4 218 964
	Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása	541 842	541 842	541 842	-	-	445 683
	Kiegészítő támogatás a bölcsődében fogl.felsőf.végz.kisgyn.béréhez	-	-	-	-	-	-
	B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 770 572	2 770 572	2 770 572	-	-	3 513 448
	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	2 770 572	2 770 572	2 770 572	-	-	3 513 448
	B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 180 144	9 180 144	9 180 144	-	-	780 034
	B116. Elszámolásból származó bevételek	-	7 475 140	-	7 475 140		7 475 140
	B14.Működési célú visszatér.tám.visszatérülése áht-n belül	-	-	-	-	-	-
	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	4 628 022	17 204 469	17 204 469	-	-	20 992 591
	OEP támogatás	-	-	-	-	-	-
	Közfoglalkoztatás támogatása	4 628 022	17 204 469	17 204 469	-	-	20 992 591
B2	Felhalmozási célú támogatások áht. belülről	-	-	-	-	-	14 373 542
B3	Közhatalmi bevételek	16 820 000	16 820 000	16 820 000	-	-	11 094 766
	B34. Vagyoni típusú adók	2 000 000	2 000 000	2 000 000	-	-	2 000 000
	építményadó	-	-	-	-	-	-
	magánszemélyek kommunális adója	2 000 000	2 000 000	2 000 000	-	-	2 000 000
	B35. Termékek és szolgáltatások adói	14 720 000	14 720 000	14 720 000	-	-	8 939 766
	iparűzési adó	14 720 000	14 720 000	14 720 000	-	-	8 939 766
	gépjárműadó	-	-	-	-	-	-
	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	100 000	-	-	155 000
	pótlékok, bírságok,igazg. szolg.díjak	100 000	100 000	100 000	-	-	155 000
	talajterhelési díj	-	-	-	-	-	-
B4	Működési bevételek	47 193 000	47 193 000	843 000	46 350 000	-	51 300 388
	B401.Készletértékesítés ellentértéke	-	-	-	-	-	-
	B402. Szolgátatások ellenértéke	-	-	-	-	-	38 367
	B404. Tulajdonosi bevételek	843 000	843 000	843 000	-	-	2 352 647
	B405. Ellátási díj	46 350 000	46 350 000	-	46 350 000	-	48 068 813
	B406. Kiszámlázott áltanos forgalmi adó	-	-	-	-	-	-
B5	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	2 500 000	2 500 000	-	2 500 000	-	2 836 895
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		238 682 095	259 166 234	118 356 234	140 810 000	-	284 903 711
B8	Finanszírozási bevételek	192 066 805	193 499 357	101 555 436	91 943 921	-	202 526 508








BEVÉTELEK ÖSSZESEN		430 748 900	452 665 591	219 911 670	232 753 921	-	487 430 219


K1	Személyi juttatatások	150 851 785	163 194 522	91 288 997	71 905 525	-	169 914 970
K2	Munkaadót terhelő járulék	19 667 126	20 433 388	11 085 670	9 347 718	-	20 954 115
K3	Dologi kiadások	78 061 531	83 555 156	41 167 585	42 387 571	-	86 719 155
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	650 000	650 000	650 000	-	-	652 000
	Bursa támogatás	-	-	-	-	-	-
	AJTP	-	-	-	-	-	-
	köztemetés	-	-	-	-	-	-
	települési támogatás	-	-	-	-	-	-
K5	Egyéb működési célú kiadások	21 685 614	22 697 714	22 697 714	-	-	22 697 714
K6	Beruházások	90 170	1 121 570	1 121 570	-	-	2 078 331
K7	Felújítások	1 500 000	1 338 015	1 338 015	-	-	15 711 557
K8	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		272 506 226	292 990 365	169 349 551	123 640 814	-	318 727 842
		-	-	-	-	-	-
K9	Finanszírozási kiadások	158 242 674	159 675 226	159 675 226	-	-	168 702 377
	K914 Államháztartási megelőlegezések visszafizetése	4 455 408	4 455 408	4 455 408	-	-	4 455 408
	K915 Központi irányító szervi támogatások folyósítása	153 787 266	155 219 818	155 219 818	-	-	164 246 969

KIADÁSOK ÖSSZESEN		430 748 900	452 665 591	329 024 777	123 640 814	-	487 430 219
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		- 33 824 131	- 33 824 131	- 50 993 317	17 169 186	-	- 33 824 131
Bevételek és Kiadások egyenlege		-	-	- 109 113 107	109 113 107	-	-
				76%	29%

2. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez⁵

Tiszainoka Község Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. III.módosított előirányzat	ebből			2025. III.módosított előirányzat
Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. III.módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	2025. III.módosított előirányzat
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	171 689 749	190 971 949	99 011 949	91 960 000	-	203 616 835
	B11 Önkormányzatok működési támogatásai	167 541 073	175 448 765	83 488 765	91 960 000	-	184 305 529
	B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 759 777	24 192 329	24 192 329	-	-	24 192 329
	Települési önkormányzatok működési támogatásai
	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása
	Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása	13 126 865	13 559 417	13 559 417			13 559 417
	Polgármesteri illetmény támogatása	10 632 912	10 632 912	10 632 912			10 632 912
	Nem közművel összegyűjtött szennyvíz ártalmatlanítása
	B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési fel. Támogatása	27 059 314	27 059 314	27 059 314	-	-	34 004 995
	Óvodaped. És óvodaped. Munk. Közv. Segítők bértámogatása	21 503 200	21 503 200	21 503 200			27 486 507
	Óvodaműködtetés támogatása	1 896 114	1 896 114	1 896 114			2 858 488
	Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok min-ből adódó többletkiad.hoz	3 660 000	3 660 000	3 660 000			3 660 000
	B113. Telep. önkorm.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feldatainak támogatása	104 771 266	104 771 266	20 286 406	84 484 860	-	114 339 583
	Települési önkormányzatok szociális fela.egyéb támogatása	-	-	-			-
	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	15 862 200	15 862 200	15 862 200			15 862 200
	Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás	84 484 860	84 484 860		84 484 860		93 812 736
	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	3 882 364	3 882 364	3 882 364			4 218 964
	Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása	541 842	541 842	541 842			445 683
	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása
	B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 770 572	2 770 572	2 770 572	-	-	3 513 448
	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	2 770 572	2 770 572	2 770 572			3 513 448
	B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 180 144	9 180 144	9 180 144			780 034
	B116. Elszámolásból származó bevételek	-	7 475 140	-	7 475 140		7 475 140
	B14.Működési célú visszatér.tám.visszatérülése áht-n belül
	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	4 148 676	15 523 184	15 523 184	-	-	19 311 306
	OEP támogatás
	Közfoglalkoztatás támogatása	4 148 676	15 523 184	15 523 184			19 311 306
B2	Felhalmozási célú támogatások áht. belülről						14 373 542
B3	Közhatalmi bevételek	16 820 000	16 820 000	16 820 000	-		11 094 766
	B34. Vagyoni típusú adók	2 000 000	2 000 000	2 000 000			2 000 000
	építményadó
	magánszemélyek kommunális adója	2 000 000	2 000 000	2 000 000			2 000 000
	B35. Termékek és szolgáltatások adói	14 720 000	14 720 000	14 720 000			8 939 766
	iparűzési adó	14 720 000	14 720 000	14 720 000			8 939 766
	gépjárműadó
	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	100 000			155 000
	pótlékok, bírságok,igazg. szolg.díjak	100 000	100 000	100 000			155 000
	talajterhelési díj			-
B4	Működési bevételek	843 000	843 000	843 000			3 231 575
	B401.Készletértékesítés ellentértéke
	B402. Szolgátatások ellenértéke						38 367
	B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke						15 382
	B404. Tulajdonosi bevételek	843 000	843 000	843 000			2 352 647
	B405. Ellátási díj
	B406. Kiszámlázott áltanos forgalmi adó			-
	B411. Egyéb működési bevételek						825 179
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszközök
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		189 352 749	208 634 949	116 674 949	91 960 000	-	232 316 718
B8	Finanszírozási bevételek	37 891 984	37 891 984	37 891 984	-	-	37 891 984
	B813 Maradvány igénybevétele	37 891 984	37 891 984	37 891 984	-	-	37 891 984
	Forgótőke-Kincstár	531 889	531 889	531 889			531 889
	Közfoglalkoztatás támogatása	542 449	542 449	542 449			542 449

	Földtulajdonosi hozzájárulás, Viziközmű hozzájárulás	6 983 823	6 983 823	6 983 823			6 983 823

	Szabad pénzmaradvány	25 378 415	25 378 415	25 378 415			25 378 415
	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	4 455 408	4 455 408	4 455 408			4 455 408
BEVÉTELEK ÖSSZESEN		227 244 733	246 526 933	154 566 933	91 960 000	-	270 208 702


K1	Személyi juttatatások	25 222 870	36 003 675	36 003 675			36 003 675
K2	Munkaadót terhelő járulék	3 113 535	3 807 238	3 807 238			3 807 238
K3	Dologi kiadások	16 830 040	22 361 575	22 361 575			22 640 651
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	650 000	650 000	650 000			652 000
	Bursa támogatás
	AJTP
	köztemetés
	települési támogatás
K5	Egyéb működési célú kiadások	21 685 614	21 836 614	21 836 614			21 836 614
K6	Beruházások		854 590	854 590			854 590
K7	Felújítások	1 500 000	1 338 015	1 338 015			15 711 557
K8	Egyéb felhalmozási kiadások
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		69 002 059	86 851 707	86 851 707			101 506 325

K9	Finanszírozási kiadások	158 242 674	159 675 226	159 675 226			168 702 377
	K914 Államháztartási megelőlegezések visszafizetése	4 455 408	4 455 408	4 455 408			4 455 408
	K915 Központi irányító szervi támogatások folyósítása	153 787 266	155 219 818	155 219 818			164 246 969

KIADÁSOK ÖSSZESEN		227 244 733	246 526 933	246 526 933	-	-	270 208 702
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		120 350 690	121 783 242	29 823 242	91 960 000	-	130 810 393
Bevételek és Kiadások egyenlege		-	-	- 91 960 000	91 960 000	-	-

3. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez⁶

Tiszainokai Tiszavirág Óvoda bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. III. módosított előirányzat	ebből			2025. VI. módosított előirányzat
Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. III. módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	2025. VI. módosított előirányzat
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-
	B11 Önkormányzatok működési támogatásai	-	-	-	-	-	-
	B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	-	-	-	-	-	-
	Települési önkormányzatok működési támogatásai
	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása
	Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása
	Polgármesteri illetmény támogatása
	Nem közművel összegyűjtött szennyvíz ártalmatlanítása
	B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési fel. Támogatása
	Óvodaped. És óvodaped. Munk. Közv. Segítők bértámogatása
	Óvodaműködtetés támogatása
	Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok min-ből adódó többletkiad.hoz
	B113. Telep. önkorm.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feldatainak támogatása
	Települési önkormányzatok szociális fela.egyéb támogatása
	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
	Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás
	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása
	Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása
	Kiegészítő támogatás a bölcsődében fogl.felsőf.végz.kisgyn.béréhez
	B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása
	B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
	B14.Működési célú visszatér.tám.visszatérülése áht-n belül
	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről
	OEP támogatás
	Közfoglalkoztatás támogatása
B2	Felhalmozási célú támogatások áht. belülről
B3	Közhatalmi bevételek	-	-				-
	B34. Vagyoni típusú adók	-	-				-
	építményadó
	magánszemélyek kommunális adója
	B35. Termékek és szolgáltatások adói	-	-				-
	iparűzési adó
	gépjárműadó
	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	-	-				-
	pótlékok, bírságok,igazg. szolg.díjak
	talajterhelési díj
B4	Működési bevételek	-	-				-
	B401.Készletértékesítés ellentértéke
	B402. Szolgátatások ellenértéke
	B404. Tulajdonosi bevételek
	B405. Ellátási díj
	B406. Kiszámlázott áltanos forgalmi adó
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszközök
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		-	-				-
B8	Finanszírozási bevételek	34 343 573	35 776 125	35 776 125			37 271 601
	Feladatmutató támogatás	27 059 314	27 491 866	27 491 866			34 004 995
	Saját forrás	7 082 171	8 082 171	8 082 171			3 064 518
	Maradvány	202 088	202 088	202 088			202 088





BEVÉTELEK ÖSSZESEN		34 343 573	35 776 125	35 776 125	-	-	37 271 601


K1	Személyi juttatatások	28 578 861	29 011 413	29 011 413			30 164 054
K2	Munkaadót terhelő járulék	3 715 252	3 715 252	3 715 252			4 058 087
K3	Dologi kiadások	1 959 290	2 890 470	2 890 470			2 797 849
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	Bursa támogatás
	AJTP
	köztemetés
	települési támogatás
K5	Egyéb működési célú kiadások
K6	Beruházások	90 170	158 990	158 990			251 611
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási kiadások
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		34 343 573	35 776 125	35 776 125			37 271 601

K9	Finanszírozási kiadások	-	-				-
	K914 Államháztartási megelőlegezések visszafizetése
	K915 Központi irányító szervi támogatások folyósítása

KIADÁSOK ÖSSZESEN		34 343 573	35 776 125	35 776 125	-	-	37 271 601
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		- 34 343 573	- 35 776 125	- 35 776 125	-	-	- 37 271 601
Bevételek és Kiadások egyenlege		-	-	-	-	-	-

4. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez⁷

Tiszainokai Szociális Gondozási Központ bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025.III. módosított előirányzat	ebből			2025.IV. módosított előirányzat
Rovatrend	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025.III. módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	2025.IV. módosított előirányzat
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	479 346	1 681 285	1 681 285			1 681 285
	B11 Önkormányzatok működési támogatásai	0	0				0
	B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
	Települési önkormányzatok működési támogatásai
	Önkormányzati Hivatal működésének támogatása
	Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása


	B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési fel. Támogatása
	Óvodaped. És óvodaped. Munk. Közv. Segítők bértámogatása
	Óvodaműködtetés támogatása
	Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok min-ből adódó többletkiad.hoz
	B113. Telep. önkorm.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feldatainak támogatása
	Települési önkormányzatok szociális fela.egyéb támogatása
	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
	Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás
	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása
	Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása
	Kiegészítő támogatás a bölcsődében fogl.felsőf.végz.kisgyn.béréhez
	B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása
	B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
	B14.Működési célú visszatér.tám.visszatérülése áht-n belül
	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	479 346	1 681 285	1 681 285			1 681 285
	OEP támogatás
	Közfoglalkoztatás támogatása	479 346	1 681 285	1 681 285			1 681 285
B2	Felhalmozási célú támogatások áht. belülről
B3	Közhatalmi bevételek	0	0				0
	B34. Vagyoni típusú adók	0	0				0
	építményadó
	magánszemélyek kommunális adója
	B35. Termékek és szolgáltatások adói	0	0				0
	iparűzési adó
	gépjárműadó
	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	0	0				0
	pótlékok, bírságok,igazg. szolg.díjak
	talajterhelési díj
B4	Működési bevételek	46 350 000	46 350 000	-	46 350 000		48 068 813
	B401.Készletértékesítés ellentértéke
	B402. Szolgátatások ellenértéke
	B404. Tulajdonosi bevételek
	B405. Ellátási díj	46 350 000	46 350 000	-	46 350 000		48 068 813
	B406. Kiszámlázott áltanos forgalmi adó
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	2 500 000	2 500 000		2 500 000		2 836 895
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		49 329 346	50 531 285	1 681 285	48 850 000		52 586 993
B8	Finanszírozási bevételek	119 831 248	119 831 248	27 887 327	91 943 921		127 362 923
	Feladatmutató támogatás	102002266	102002266	17517406	84484860		114339583
	Saját forrás	17643515	17643515	10184454	7459061		12837873
	Maradvány	185467	185467	185467			185467





BEVÉTELEK ÖSSZESEN		169 160 594	170 362 533	29 568 612	140 793 921	-	179 949 916


K1	Személyi juttatatások	97 050 054	98 179 434	26 273 909	71 905 525		103 747 241
K2	Munkaadót terhelő járulék	12 838 339	12 910 898	3 563 180	9 347 718		13 088 790
K3	Dologi kiadások	59 272 201	58 303 111	15 915 540	42 387 571		61 280 655
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	Bursa támogatás
	AJTP
	köztemetés
	települési támogatás
K5	Egyéb működési célú kiadások		861100	861100			861100
K6	Beruházások	-	107 990	107 990	-		972 130
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási kiadások
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		169 160 594	170 362 533	46 721 719	123 640 814	-	179 949 916

K9	Finanszírozási kiadások	0	0				0
	K914 Államháztartási megelőlegezések visszafizetése
	K915 Központi irányító szervi támogatások folyósítása

KIADÁSOK ÖSSZESEN		169 160 594	170 362 533	46 721 719	123 640 814	0	179 949 916
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		- 119 831 248	- 119 831 248	- 45 040 434	-74790814	0	- 127 362 923
Bevételek és Kiadások egyenlege		0	0	-17153107	17153107	0	0

5. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlege 2025.

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2025. évi terv
	A	B		C	D
1.	Általános működési és ágazati támogatás	167 541 073	1.	Személyi juttatások	150 851 785
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 628 022	2.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 667 126
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	3.	Dologi kiadások	78 061 531
4.	Termékek és szolgáltatások adói, közhatalmi bevételek	16 820 000	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	650 000
5.	Működési bevételek	47 193 000	5.	Egyéb működési célú kiadások	21 685 614
6.			6.	Egyéb felhalmozási célú kiadás
7.	Felhalmozási bevételek	0	7.	Beruházások	90 170
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	2 500 000	8.	Felújítások	1 500 000
9.	Felmalmozási célú átvett pénzeszközök	0	9.	Tartalékok
10.	*Bevételek összesen*	*238 682 095*	10.	*Kiadások összesen*	*272 506 226*
11.	Fejlesztési célú hitel felvétel		11.	Elszámolás központi költségvetéssel	4 455 408
12.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele, intézményi támogatás	192 066 805	12.		153 787 266
13.	*Finanszírozási bevételek összesen*	192 066 805	13.	*Finanszírozási kiadások összesen*	*158 242 674*
14.			14.
15.			15.
16.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	430 748 900	16.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	430 748 900

6. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása 2025.

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2025. évi terv
	A	B		C	D
1	Önkormányzatok működési támogatása	167 541 073	1.	Személyi juttatások	150 851 785
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 628 022	2.	Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális Hozzájárulási Adó	19 667 126
3	Közhatalmi bevételek	16 820 000	3.	Dologi kiadások	78 061 531
4	Működési bevételek	47 193 000	4.
5	Működési célú átvett pénzeszközök	2 500 000	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	650 000
6	Működési célú bevételek összesen	238 682 095	6.	Egyéb működési célú támogatások	21 685 614
7	Hitelfelvétel ( működési célú likvid hitel )		7.	Tartalékok (általános és cél tartalék)	0
8	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ( működési )		8.	Egyéb működési és felhalmozási kiadások (6+7)	21 685 614
9		36 689 369	9.	Kiadások összesen	270 916 056
10	Intézmények finanszírozása	153 787 266	10.	Elszámolás központi költségvetéssel	4 455 408
11			11.	Intézmények finanszírozása	153 787 266
12	Finanszírozási bevételek összesen	190 476 635	12.	Finanszírozási kiadások összesen	158 242 674
13			13.
14	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN	429 158 730	14.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	429 158 730

7. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzata mérlegszerű bemutatása 2025.

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2025. évi terv
	A	B		C	D
15.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		15.	Felújítási, beruházási kiadások ÁFÁ-val együtt	1 500 000
16.	Felhalmozási bevételek	0	16.	Immateriális javak vásárlása
17.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	17.	Ingatlanok vásárlása, létesítése
18.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		18.	Tárgyi eszközök beszerzése
19.	Átvett pénzeszközök összesen	0	19.	Beruházási kiadások ÁFÁ-val	90 170
20.	Felhalmozási célú áfa vissztérítés		20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások átadása államháztartáson belülre
21.	Felhalmozási bevételek összesen:	0	21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások átadása államháztartáson kivülre
22.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ( felhalmozási )	1 590 170	22.	Felhalmozási céltartalék
23.	Fejlesztési célú hitel igénybevétele		23.	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen
24.	Finanszírozási bevételek összesen	1 590 170	24.	Felhalmozási kiadások összesen	1 590 170
25.			25.	Hosszúlejáratú hitelek törlesztése
26.			26.	Finanszírozási kiadások összesen
27.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 590 170	27.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 590 170
28.	Költségvetési bevételek összesen:	430 748 900	28.	Költségvetési kiadások összesen:	430 748 900
29.	Költségvetési működési hiány mértéke :	0	29.
30.	Költségvetési felhalmozási hiány mértéke :	0	30.
31.	Költségvetési hiány mértéke :	0	31.

8. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat irányítása alá tartozó szervezeti egységek engedélyezett létszáma 2025.

	ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁM
Szervezeti egységek megnevezése	Álláshelyek száma			Álláshelyek száma
	2025. január 1.			2025. december 31.
	fõfogl.	rész.f	Mtv. Közfogl.	fõfogl.	rész.f	Mtv
Tiszainoka Község Önkormányzata	2		1	2		1
Tiszainokai Tiszavirág Óvoda	3			3
Tiszainokai Szociális Gondozási Központ	20		1	20		1
Összesen	25	0	2	25	0	2

9. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat – felhasználási ütemterve

Sor-szám	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	Összesen
1.	Bevételei előirányzatok
2.	Önkormányzat működési támogatása	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	13 961 756	167 541 073
3.	Működési célú támogatások	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	385 669	4 628 022
4.	Felhalmozási célú támogatások
5.	Közhatalmi bevételek			4 000 000	400 000	100 000		100 000	100 000	3 500 000		1 900 000		16 820 000
6.	Működési bevételek	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	3 932 750	47 193 000
7.	Felhalmozási bevételek													0
8.	Működési célú átvett pénzeszközök		250 000		250 000	250 000	250 000	700 000	100 000	700 000				2 500 000
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
10.	Hitel felvétel
11.	Előző évi maradvány igénybevétele	16 371 946	16 121 946	12 907 400	15 721 947	16 021 946	16 121 948	15 571 946	16 171 949	12 171 946	16 371 950	14 471 946	16 371 951	192 066 805
12.	Bevételek összesen ( 2+3...+11)	34 652 121	34 652 121	35 187 575	34 652 122	34 652 121	34 652 123	34 652 121	34 652 124	34 652 121	34 652 125	34 652 121	34 652 126	#HIV
13.	Kiadási előirányzatok
14.	Személyi juttatások	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	12 570 982	150 851 785
15.	Munkaadókat terhelő járulékok szoc.hj.a.	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	1 638 927	19 667 126
16.	Dologi jellegű kiadások	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	6 505 128	78 061 531
17.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	54 167	650 000
18.	Egyéb működési célú támogatások	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	756 010	21 685 614
19.	Beruházások			535 454										90 170
20.	Felújítások													1 500 000
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások													0
22.	Tartalékok													0
23.	Hitel törlesztés													0
24.	Finanszírozási kiadások	12 563 377	12 563 377	12 563 377	12 563 378	12 563 377	12 563 379	12 563 377	12 563 380	12 563 377	12 563 381	12 563 377	12 563 382	158 242 674
25.	Kiadások összesen ( 14+15+….24)	34 088 590	34 088 590	34 624 044	34 088 591	34 088 590	34 088 592	34 088 590	34 088 593	34 088 590	34 088 594	34 088 590	34 088 595	430 748 900
26.	Egyenleg ( havi záró pénzállomány (12-27)	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530	563 530

10. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat többéves kihatású kötelezettségei 2025.

Sor-szám	Kötelezettség jogcíme	Tárgyévi terv	2025. év	2026. év	2027. év	2028. év	2029. év	2030. év	Összesen
1	Működési célú hiteltörlesztés ( tőke + kamat) ( 2+3 )
1.									0
2.									0
3.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés ( tőke + kamat ) ( 1+…3)	0	0	0	0	0	0	0	0
4.									0
5.	Beruházás célonként								0
6.									0
7.	Felújítás feladatonként								0
8.	Egyéb kötelezettség								0
9.									0
10.	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

11. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegei 2025.

	SAJÁT BEVÉTELEK	2025. évben tervezett saját bevételek
sor szám	Megnevezés	2025. év	2026.év	2027. év	2028. év
1.	Helyi adóból származó bevétel	16 820 000	16 000 000	14 500 000	13 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel		,
3.	Díjak, pótlékok, bírságok
4.	Tárgyi eszközök, immateriális jószág értékesitéséből származó bevétel
5.	Részvények, részesedések
6.	Kötelezettségvállalással kapcsolatos megtérülés
7.	Vállalat értékesítés, privatizáció bevétel
8.	Saját bevétel összesen	16 820 000	16 000 000	14 500 000	13 000 000



	ADÓSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK
sor szám	Megnevezés
1.	0
2.	0

3.	Összesen 0

12. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásai

Sor sz.	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
			Adóelengedés	Adókedvezmény	Egyéb
1.	Ellátottak térítési díja	46 350 000	0	0	0
2.	Lakosági kölcsön lakásépítéshez és lakás vásárláshoz	0	0	0	0
3.	Helyiségek és eszközök hasznosítása	0	0	0	0
4.	Egyéb kedvezmény, kölcsön	0	0	0	0
5.	Helyi adók összesen	16 820 000	0	0	0
Ebből:	Magánszemélyek kommunális adója	2 000 000	0	0	0
	Pótlék,bírság	100 000	0	0	0
	Építményadó		0	0	0
	Egyéb adók		0	0	0
	Iparűzési adó	14 720 000	0	0	0
6.	Gépjárműadó	0	0		0
	ÖSSZESEN:	63 170 000	0	0	0

13. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak részletezése 2025.

1.
2.
	Összesen	0

14. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló fejlesztések,projektekhez történő hozzájárulások 2025.

15. melléklet a 3/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 24.§ (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai

Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.	2026.	2027.	2028
A	B	C	D	E	F
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	172 169 095	177 334 168	182 654 193	188 133 819
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
3.	Közhatalmi bevételek	16 820 000	17 324 600	17 844 338	18 379 668
4.	Működési bevételek	47 193 000	48 608 790	50 067 054	51 569 065
5.	Felhalmozási bevételek
6.	Működési célú átvett pénzeszközök	2 500 000	2 575 000	2 652 250	2 731 818
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	238 682 095	245 842 558	253 217 835	260 814 370
9.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	192 066 805	197 828 809	203 763 673	209 876 584
10.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8+9)	430 748 900	443 671 367	456 981 508	470 690 953

KIADÁSOK
					FT
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.	2026.	2027.	2028
A	B	C	D	E	F
1.	Működési költségvetés kiadásai	270 916 056	279 043 538	287 414 844	296 037 289
1.1	Személyi juttatások összesen	150 851 785	155 377 339	160 038 659	164 839 818
1.2	Munkaadókat terhelő Járulékok és SZOHO	19 667 126	20 257 140	20 864 854	21 490 800
1.3	Dologi Kiadások	78 061 531	80 403 377	82 815 478	85 299 943
1.4	Egyéb működési célú kiadások	22 335 614	23 005 682	23 695 853	24 406 728
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	1 590 170	1 092 875	1 125 661	1 159 431
2.1.	Beruházások	90 170	92 875	95 661	98 531
2.2.	Felújítások	1 500 000	1 000 000	1 030 000	1 060 900
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	272 506 226	280 136 413	288 540 505	297 196 720
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	158 242 674	162 989 954	167 879 653	172 916 042
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	430 748 900	443 126 367	456 420 158	470 112 763

A 3. § (1) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (4) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tiszainoka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.