Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 20- 2024. 05. 22

Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről1

2023.05.20.

Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, a polgármesterre, a Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.

II. Fejezet

Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) 1 Dédestapolcsány község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 671 980 991.- Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegből

a)2 Önkormányzatok működési támogatásai 141 179 882 Ft,
b)3 Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 94 140 787 Ft,
c)4 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 70 885 276 Ft,
d)5 Közhatalmi bevételek 19 083 807 Ft,
e)6 Működési bevételek 27 516 952 Ft,
f)7 Előző év költségvetési maradvány igénybevétele 307 261 019 Ft,
g)8 Felhalmozási bevételek 5 340 750 Ft,
h)9 Működési célú átvett pénzeszköz 640 000 Ft,
i)10 Államháztartáson belüli megelőlegezés bevétele 5 932 518 Ft.
(3) A 2. § szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. § (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban.
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetésében Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt bevételi előirányzatai: VP6-19.2.1-15.17 „Leader Tudomka Falvak fejlesztése” 6 797 358 Ft bevételi előirányzattal.

3. § (1) 11 Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási főösszege 671 980 991 Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből

a)12 Személyi juttatások 109 109 613 Ft,
b)13 Munkaadót terhelő járulékok 12 367 841 Ft,
c)14 Dologi kiadások 110 790 489 Ft,
d)15 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 420 000 Ft,
e)16 Egyéb működési célú kiadások 17 251 223 Ft,
f)17 Beruházások 186 246 739 Ft,
g)18 Felújítások 33 137 055 Ft,
h) Egyéb felhalmozási kiadások 29 999 999 Ft,
i)19 Finanszírozási kiadások 80 878 790 Ft,
j)20 Tartalékok 90 779 242 Ft.
(3) A rendelet 2. mellékletének 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, a rendelet 11. mellékletének 11.a melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

4. § (1) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A rendelet 5. melléklete tartalmazza a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.

(4) Az önkormányzat 2022. évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.

(5) Az önkormányzat – az Áht.23. § (2) f)-g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.

(6) Az Önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatást a költségvetési évben nem nyújt.

(7) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.

(8) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.

(9) A rendelet 7. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.

(10) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(11) A rendelet 8. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.

(12) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.

(13) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 13 főben állapítja meg.

(14) A 2022. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 28 fő.

(15) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 7 945 160 Ft összegben állapítja meg.

(16) 21 A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 82 834 082 Ft összegben állapítja meg.

III. Fejezet

A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése

5. § (1) 22 A Dédestapolcsányi Hétszínvirág Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban: Óvoda) 2022. évi költségvetésének bevételi főösszege 99 250 261 Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

6. § (1) 23 Az Óvoda 2022. évi költségvetésének kiadási főösszege 99 250 261 Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegből

a)24 Személyi juttatások 58 135 816 Ft,
b)25 Munkaadót terhelő járulékok 7 162 112 Ft,
c)26 Dologi kiadások 33 952 333 Ft.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként, a rendelet 11. mellékletének 11.b melléklete pedig a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkénti bontásban.
(4) 27 Az Óvoda engedélyezett létszáma: 15 fő.
IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, az Óvoda intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az Óvodát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

8. § (1) A polgármester a képviselő-testület jelen felhatalmazása alapján, 1.000.000 Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint, döntéséről azonban, a következő ülésén a képviselő-testületet tájékoztatnia kell.

(2) Az Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

(3) A polgármester az (1)–(2) bekezdés szerinti jogkörét az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint gyakorolhatja.

(4) A képviselő-testület a képviselői tiszteletdíj mértékét 45.000.-Ft/hó összegben állapítja meg.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

9. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti

a) az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 6/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet,

b) az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 6/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 5/2018.(V.30.) önkormányzati rendelet,

c) az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 4/2019.(V.28.) önkormányzati rendelet,

d) az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019.(II.13.) önkormányzati rendelet,

e) az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019.(II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 9/2019.(IX.18.) önkormányzati rendelet,

f) az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019.(II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 5/2020.(VI.11.) önkormányzati rendelet,

g) az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020.(II.14.) önkormányzati rendelet,

h) a 2019. évi zárszámadásról szóló 6/2020. (VI.11.) önkormányzati rendelet,

i) a 2020. évi zárszámadásról szóló 7/2021.(V.27.) önkormányzati rendelet.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1

Az önkormányzati rendeletet a Dédestapolcsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte 2024. május 23. napjával.